25/05/2011
ÿþ I C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
~ a
D é n o m i n a t i o n : C A P I T A L B O O O S T E R
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : E v e r e ( 1 1 4 0 B r u x e l l e s ) , a v e n u e L e o n a r d M o m m a e r t s 2 4
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 9 0 7 0 4 3 7 9
O b j e t d e l ' a c t e : a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e J e a n - P i e r r e B E R T H E T à M o l e n b e e k - S a i n t - J e a n l e d e u x ! m a i d e u x m i l l e o n z e , p o r t a n t l a m e n t i o n « E n r e g i s t r é c i n q r ô l e s s a n s r e n v o i s . A u 2 è m e b u r e a u d e ; l ' E n r e g i s t r e m e n t d e J e t t e . L e 0 3 m a i 2 0 1 1 . V o l u m e 3 0 f o l i o 7 c a s e 1 4 . R e ç u v i n g t - c i n q e u r o s ( 2 5 ¬ ) » , q u e ! l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « C A P I T A L B O O O S T E R » , a y a n t ! s o n s i è g e s o c i a l à E v e r e ( 1 1 4 0 B r u x e l l e s ) , a v e n u e L e o n a r d M o m m a e r t s 2 4 , T V A B E 0 8 9 0 7 0 4 3 7 9 R P M : B r u x e l l e s , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
1 ) a p p r o b a t i o n d e s r a p p o r t s d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s M a d a m e M a r l è n e ! L E L I E U R d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « L E L I E U R , V A N ' R Y C K E G H E M & C o » à 2 9 0 0 S c h o t e n , H o r s t e b a a n 9 5 , T V A B E 0 4 5 5 . 4 3 3 . 9 0 5 R P M A n t w e r p e n , s u r l e s a p p o r t s ; e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u s , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
L e r a p p o r t d e M a d a m e L E L I E U R c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n e n c a p i t a l d e l a s o c i é t é a n o n y m e « C a p i t a l B 0 0 0 s t e r » c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d e :
Q'2 5 . 9 4 3 a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « S O F T I M A » e t d e p a r t s d ' u n e c r é a n c e p o t e n t i e l l e , d é n o m m é e ! E a r n - o u t « S o f t k i n e t i c » s u r l a s o c i é t é S o f t i m a S A , 1 2 . 9 7 2 a c t i o n s e t p a r t s d ' u n e c r é a n c e p o t e n t i e l l e a p p a r t e n a n t ! à m o n s i e u r E m m a n u e l A n d r i e s e t 1 2 . 9 7 1 a c t i o n s e t p a r t s d ' u n e c r é a n c e p o t e n t i e l l e a p p a r t e n a n t à m o n s i e u r ! S é b a s t i e n L o b p o u r u n e v a l e u r t o t a l e d e ¬ 3 . 2 4 2 . 8 7 5 .
L a v a l o r i s a t i o n p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à ¬ 8 8 , 2 3 6 3 e t p a r p a r t d ' u n e c r é a n c e p o t e n t i e l l e - e s t i m é e e n v a l e u r ! a c t u a l i s é e - à ¬ 3 6 , 7 6 3 7 ( c a l c u l r e p r i s d a n s l a n o t e e x p l i c a t i v e ) , p o r t a n t l a v a l e u r t o t a l e a p p o r t é e à ¬ 1 2 5 .
C e t e a r n - o u t e s t d é f i n i s u r b a s e d e l a f o r m u l e s u i v a n t e :
T C F ( a ) S K t V F S K 1 5 m ¬
1 7 0 . 0 0 0
L ' e a r n o u t r e v e n a n t a u x a p p o r t e u r s d e s a c t i o n s S o f t k i n e t i c s a p o u r c h a c u n e d e s a c t i o n s c o n t r i b u é e s s e r a ; é g a l e à l a d i f f é r e n c e p o s i t i v e e n t r e , d ' u n e p a r t , l e t o t a l d e l a v a l e u r a c t u e l l e n e t t e d e s c a s h - f l o w ( T C F ) S o f t k i n e t i c r é a l i s é s j u s q u ' a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 , a c t u a l i s é e a u t a u x d e 2 5 % ( T C F ( a ) ) , a u g m e n t é d e l a v a l e u r f i n a l e ( V F ) ! S o f t k i n e t i c c a l c u l é e s u r b a s e d e 3 0 0 % d u c a s h - f l o w « S o f t k i n e t i c » d e l ' a n n é e 2 0 1 4 e t , d ' a u t r e p a r t , l a v a l e u r d e ; 1 5 m i l l i o n E U R , l e r é s u l t a t é t a n t d i v i s é e p a r 1 7 0 . 0 0 0 a c t i o n s . L a p a r t i e S o f t k i n e t i c d u c a s h f l o w r é a l i s é s e r a ! d é t e r m i n é e s u r b a s e d u C F d e s c i n q l i g n e s d ' a f f a i r e s e t l e s p o u r c e n t a g e s d e p o n d é r a t i o n r e t e n u s , i n d i q u é e s ! d a n s u n e n o t e e x p l i c a t i v e , c o n t e n a n t d e s e x e m p l e s d e c a l c u l d e l ' e a r n o u t , q u i a é t é r e m i s e a u n o t a i r e e t q u i a : é t é j o i n t e à l ' a c t e d e c o n s t i t u t i o n .
L e s e a m - o u t s e r a i e n t p a y a b l e s l e 3 1 m a r s 2 0 1 5 a u p l u s t a r d
C e t a p p o r t e s t a u g m e n t é p a r u n a p p o r t e n e s p è c e s ' é l e v a n t à 1 2 5 ¬ e f f e c t u é p a r m o n s i e u r S é b a s t i e n L o b . A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
O L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s ; e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s ' b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e ;
Q'L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
Q'L e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e '
d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e
d e s p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , e t d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
L ' a p p o r t e n n a t u r e , a u g m e n t é d e l ' a p p o r t e n e s p è c e s n e p r o v o q u e p a s d e g l i s s e m e n t d a n s l e p a t r i m o i n e d e s
p a r t i s c o n c e r n é s , é t a n t d o n n é q u e l e s a p p o r t e u r s e t l e s a c t i o n n a i r e s e x i s t a n t s o n t l e s m ê m e s e t q u e l ' a p p o r t e n
n a t u r e s e f a i t d a n s l e s m ê m e s p r o p o r t i o n s q u e l ' a c t i o n n a r i a t e x i s t a n t .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e ;
l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
S c h o t e n , 1 4 a v r i l 2 0 1 1
L e l i e u r , V a n R y c k e g h e m & C ° S P R L
r e p r é s e n t é e p a r
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o _ N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v
a u
M o n i t e t
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
I V I ~ V ~ g N Y I I ~ ~ V V I V V ~ V I ~
` 1 1 0 7 8 5 6 3 *
R é s e r v é ( s i g n é )
a u M a r l è n e L e l i e u r
M o n i t e u r A s s o c i é e t g é r a n t » ;
b e l g e 2 ) a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e t r o i s m i l l i o n s d e u x c e n t q u a r a n t e - t r o i s m i l l e e u r o s ( 3 . 2 4 3 . 0 0 0 , - E U R ) , d o n t t r o i s m i l l i o n s d e u x c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e h u i t c e n t s e p t a n t e - c i n q e u r o s ( 3 . 2 4 2 . 8 7 5 , - E U R ) p a r a p p o r t s e n n a t u r e e t c e n t v i n g t - c i n q e u r o s ( 1 2 5 , - E U R ) p a r a p p o r t e n e s p è c e s , p o u r l e p o r t e r d e c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 1 5 0 . 0 0 0 , - E U R ) à t r o i s m i l l i o n s t r o i s c e n t n o n a n t e - t r o i s m i l l e e u r o s ( 3 . 3 9 3 . 0 0 0 , - E U R ) , s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é .
3 ) r é a l i s a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e s o u s c r i p t i o n e t l i b é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n e s p è c e s .
L e m o n t a n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a é t é s o u s c r i t e t l i b é r é i n t é g r a l e m e n t p a r M e s s i e u r s L O B e t
A N D R E S , l e s q u e l s , o n t d é c l a r é a p p o r t e r e n s e m b l e e t a u t o t a l :
a ) M o n s i e u r S é b a s t i e n C h a r l e s L O B , d o m i c i l i é à I x e l l e s ( 1 0 5 0 B r u x e l l e s ) , a v e n u e M o l i è r e 2 2 7 , d o u z e m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e e t u n ( 1 2 . 9 7 1 ) a c t i o n s d e c a t é g o r i e B d e l a s o c i é t é a n o n y m e « S O F T I M A » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à E v e r e ( 1 1 4 0 B r u x e l l e s ) , a v e n u e L e o n a r d M o m m a e r t s 2 4 , T V A B E 0 8 2 8 7 9 5 4 1 7 R P M B r u x e l l e s , e s t i m é e s à u n m i l l i o n c e n t q u a r a n t e - q u a t r e m i l l e c i n q c e n t t r e i z e e u r o s q u a r a n t e - s i x c e n t s ( 1 . 1 4 4 . 5 1 3 , 4 6 E U R ) e t e n « e a r n - o u t » à q u a t r e c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e h u i t c e n t s o i x a n t e e t u n e u r o s c i n q u a n t e - q u a t r e c e n t s ( 4 7 6 . 8 6 1 , 5 4 E U R ) s o i t a u t o t a l u n m i l l i o n s i x c e n t v i n g t e t u n m i l l e t r o i s c e n t s e p t a n t e - c i n q e u r o s ( 1 . 6 2 1 . 3 7 5 , - E U R ) ;
b ) M o n s i e u r E m m a n u e l F r é d é r i c P a s c a l G u y A N D R I E S , d o m i c i l i é à 1 3 8 0 L a s n e , r u e d u M o n t - L a s s y 1 2 d o u z e m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e - d e u x ( 1 2 . 9 7 2 ) a c t i o n s d e c a t é g o r i e B d e l a d i t e s o c i é t é a n o n y m e « S O F T I M A » , e s t i m é e s à u n m i l l i o n c e n t q u a r a n t e - q u a t r e m i l l e s i x c e n t u n e u r o s s e p t a n t e c e n t s ( 1 . 1 4 4 . 6 0 1 , 7 0 E U R ) e t e n « e a r n - o u t » à q u a t r e c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e h u i t c e n t n o n a n t e - h u i t e u r o s t r e n t e c e n t s ( 4 7 6 . 8 9 8 , 3 0 E U R ) s o i t a u t o t a l u n m i l l i o n s i x c e n t v i n g t e t u n m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 1 . 6 2 1 . 5 0 0 , - E U R ) .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e s a p p o r t s , d o n t t o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , i l n e l e u r a é t é a t t r i b u é a u c u n e a c t i o n n o u v e l l e .
D e s o r t e q u e l a s o c i é t é a d è s à p r é s e n t d e c e c h e f à s a d i s p o s i t i o n l e s a p p o r t s e n n a t u r e p r é d é c r i t s p o u r l a s o m m e d e t r o i s m i l l i o n s d e u x c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e h u i t c e n t s e p t a n t e - c i n q e u r o s ( 3 . 2 4 2 . 8 7 5 , - E U R ) r e p r é s e n t a n t l a t o t a l i t é d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e .
I l e s t e n o u t r e a t t a c h é a u x d i t s a p p o r t s e n n a t u r e e t c o m m e e x p o s é c i - a v a n t u n e a r n - o u t « O p t r i m a » e t u n e a r n - o u t « S o f t k i n e t i c » .
c ) M o n s i e u r L O B , a p r è s a g r é g a t i o n e x p r e s s e à c e s u j e t d e M o n s i e u r A N D R I E S , u n m o n t a n t d e c e n t v i n g t - c i n q e u r o s ( 1 2 5 , - E U R ) e n e s p è c e s , l i b é r é i n t é g r a l e m e n t e t a u c u n e a c t i o n n o u v e l l e n ' e s t a t t r i b u é e . A u c u n e a r n - o u t n ' e s t a t t r i b u é e n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t e n e s p è c e s . L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t d é c l a r é q u e l a d i t e s o m m e e s t d i s p o n i b l e ;
4 ) c o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l t a n t e n n a t u r e q u ' e n e s p è c e s .
T o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t r e q u i s l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , t a n t e n n a t u r e q u ' e n e s p è c e s , e s t i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e , e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à t r o i s m i l l i o n s t r o i s c e n t n o n a n t e - t r o i s m i l l e e u r o s ( 3 . 3 9 3 . 0 0 0 , - E U R ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r d e u x m i l l e ( 2 . 0 0 0 ) a c t i o n s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e ;
5 ) m o d i f i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p o u r l e r e m p l a c e r p a r : « L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à T R O I S M I L L I O N S T R O I S C E N T N O N A N T E - T R O I S M I L L E E U R O S ( 3 . 3 9 3 . 0 0 0 , - E U R ) , r e p r é s e n t é p a r d e u x m i l l e ( 2 . 0 0 0 ) a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , e n t i è r e m e n t l i b é r é .
H i s t o r i q u e d u c a p i t a l
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n l e s i x j u i l l e t d e u x m i l l e s e p t , l e c a p i t a l s ' é l e v a i t à c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 1 5 0 . 0 0 0 , - E U R ) r e p r é s e n t é p a r d e u x m i l l e ( 2 . 0 0 0 ) a c t i o n s , e n t i è r e m e n t l i b é r é .
L o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u d e u x m a i , d e u x m i l l e o n z e , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é d e t r o i s m i l l i o n s d e u x c e n t q u a r a n t e - t r o i s m i l l e e u r o s ( 3 . 2 4 3 . 0 0 0 , - E U R ) p o u r l e p o r t e r d e c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 1 5 0 . 0 0 0 , - E U R ) à t r o i s m i l l i o n s t r o i s c e n t n o n a n t e - t r o i s m i l l e e u r o s ( 3 . 3 9 3 . 0 0 0 , - E U R ) , s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , l i b é r é e n t i è r e m e n t t a n t p a r a p p o r t s e n n a t u r e q u e p a r , a p p o r t e n e s p è c e s . » ;
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
( s é ) J e a n - P i e r r e B E R T H E T , n o t a i r e à M o l e n b e e k - S a i n t - J e a n . ,
O n t é t é d é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l a v e c u n e p r o c u r a t i o n e t l ' a t t e s t a t i o n b a n c a i r e ,
r a p p o r t s d u C o m m i s s a i r e e t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e