24/10/2014
ÿþ M c d W o r d 1 1 . 1
1 1 ! I t l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e t n a k 9 n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e g r i f f i e v a n d e a k t e
n e e r g e i e g a i o n t v a n g e n O P " " , : " : " - .
I 1 1 1 1 1 1 1 . 1 1 , 1 1 . 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
t . O K T . 1 0 1 1 , " " " , "
" " " " " " " 4 : :
r e " " " " " l e e d
" " ' e l
t e t g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e
t e e e m e n t w m m i e l i e t e i m i - n g s e i
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 9 . 8 1 9 . 2 7 9
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : K P M G A d v i s o r y
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ; B o u r g e t l a a n 4 0 t e 1 1 3 0 B r u s s e l
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : W I J Z I G I N G V A N H E T D O E L W I J Z I G I N G D E R S T A T U T E N - V O L M A C H T
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d d o o r N o t a r i s J e a n - P h i l i p p e L a g a e , t e B r u s s e l , o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l i s t d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r e e n n i e u w e t e k s t , z o n d e r w i j z i g i n g v a n d e n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p , d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l , h e t v a s t e g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l , d e d a t u m v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o f h e t b o e k j a a r m a a r m e t w i j z i g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k d o e l z o a l s h i e r n a w e e r g e g e v e n o n d e r a r t i k e l 3 . ( V o l g t e e n u i t t r e k s e l u i t d e s t a t u t e n ) :
1 R e c h t s v o r m - N a a m
D e v e n n o o t s c h a p i s e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e r e c h t s v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e
v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d .
Z i j d r a a g t d e n a a m " K P M G A d v i s o r y " .
2 Z e t e l
D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e B o u r g e t l a a n 4 0 , 1 1 3 0 B r u s s e l ( H a r e n ) . ( . . . )
3 D o e l
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l i n B e l g i ë e n i n h e t b u i t e n l a n d , a l l e r l e i d i e n s t e n t e v e r l e n e n , o n d e r h e t K P M G d i e n s t m e r k e n a l s l i d v a n h e t K P M G n e t w e r k ; z i j h e t r e c h t s t r e e k s o e o n r e c h t s t r e e k s , v o o r e i g e n r e k e n i n g o f v o o r r e k e n i n g v a n d e r d e n , a l l e e n o f i n s a m e n w e r k i n g m e t d e r d e n .
D e v e n n o o t s c h a p v e r l e e n t d i e n s t e n , o n d e r m e e r o p , d o c h n i e t b e p e r k t t o t , d e v o l g e n d e g e b i e d e n : f u s i e s e n o v e r n a m e s , r e o l e a n i s a t i e s , s t r a t e g i s c h a d v i e s , - a c t u a r i a a t , i n f o r m a t i c a - o r g a n i s a t i e e n i n f o r m a t i c a b e v e i l i g i n g , d a t a - a n a l y s e , - i n t e r n e c o n t r o l e , m a n a g e m e n t c o n s u l t i n g , a s s e t b a s e d c o n s u l t i n g , a d v i e s v e r l e n i n g r o n d f i n a n c i ë l e r i s i c o ' s e n f i n a n c i e e l b e h e e r , m i l i e u e n d u u r z a a m o n d e r n e m e n .
D e v e n n o o t s c h a p k a n d e f u n c t i e s v a n b e s t u u r d e r , z a a k v o e r d e r , g e d e l e g e e r d e t o t h e t d a g e l i j k s b e s t u u r e n , i n v o o r k o m e n d g e v a l , v e r e f f e n a a r u i t o e f e n e n e n , i n h e t a l g e m e e n , v o o r z i e n i n h e t
b e s t u u r v a n , h e t t o e z i c h t o p e n d e c o n t r o l e o v e r v e n n o o t s c h a p p e n e n o n d e r n e m i n g e n .
D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e h a n d e l i n g e n , z o w e l r o e r e n d e a l s o n r o e r e n d e v e r r i c h t e n d i e d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r d o e l b e o g e n . Z i j m a g o n d e r m e e r s a m e n w e r k e n e n d e e l n e m e n i n a n d e r e p r o f e s s i o n e l e v e n n o o t s c h a p p e n v a n b e o e f e n a a r s v a n z e l f s t a n d i g e b e r o e p e n m e t e e n a a n v u l l e n d k a r a k t e r a a n h a a r d o e l e n d e e l n e m e n i n i n t e r p r o f e s s i o n e l e v e n n o o t s c h a p p e n v a n b e o e f e n a a r s v a n z u l k e b e r o e p e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D a a r t o e k a n d e v e n n o o t s c h a p s a m e n w e r k e n m e t , d e e l n e m e n i n , o f o p g e l i j k w e l k e w i j z e , r e c h t s t r e e k s o f z i j d e l i n g s b e l a n g e n n e m e n i n o n d e r n e m i n g e n v a n a l l e r l e i a a r d , a l l e v e r b i n t e n i s s e n a a n g a a n , k r e d i e t e n e n l e n i n g e n t o e s t a a n , z i c h v o o r d e r d e n b o r g s t e l l e n e n , i n h e t a l g e m e e n , w a a r b o r g e n e n z e k e r h e d e n s t e l l e n v o o r v e r b i n t e n i s s e n v a n d e r d e n , o n d e r m e e r d o o r h e t t o e s t a a n v a n h y p o t h e k e n , p a n d e n e n a n d e r e z e k e r h e d e n o p h a a r g o e d e r e n .
K o r t o m , z i j m a g a l l e s d o e n w a t v e r b a n d h o u d t m e t b o v e n g e n o e m d d o e l o f k a n b i j d r a g e n t o t d e r e a l i s a t i e e r v a n .
5 M a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l
H e t b e d r a g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s o n b e p e r k t . H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s d e e l s v a s t e n d e e l s v e r a n d e r l i j k . H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n v e r a n d e r l i j k a a n t a l a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . H e t v a s t e g e d e e l t e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d ( 2 0 0 ) a a n d e l e n .
} J e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n d e r l i j k w a t h e t b e d r a g b e t r e f t d a t h e t v a s t e g e d e e l t e t e b o v e n g a a t .
B e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s l i s s i n g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , d i e n e n a l l e a a n d e l e n v o l l e d i g t e w o r d e n v o l g e s t o r t .
1 0 O n d e e l b a a r h e i d v a n a a n d e l e n
D e v e n n o o t s c h a p e r k e n t s l e c h t s é é n e i g e n a a r p e r a a n d e e l . I n d i e n e e n a a n d e e l h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n c o n c u r r e r e n d e r e c h t e n , m e t n a m e w e g e n s h e t b e s t a a n v a n e e n p a n d , e e n o p s p l i t s i n g v a n h e t e i g e n d o m s r e c h t o f e e n m e d e - e i g e n d o m , w o r d t d e u i t o e f e n i n g v a n d e e r a a n v e r b o n d e n r e c h t e n g e s c h o r s t t o t d a t é é n e n k e l e p e r s o o n i s a a n g e w e z e n , t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , a l s e i g e n a a r v a n h e t a a n d e e l .
1 2 1 3 e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
V e n n o t e n z i j n s l e c h t s g e h o u d e n t e n b e l o p e v a n h u n i n s c h r i j v i n g i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k e
k a p i t a a l . T u s s e n h e n b e s t a a t g e e n h o o f d e l i j k h e i d e n / o f o n d e e l b a a r h e i d .
2 0 S a m e n s t e l l i n g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r é é n ( 1 ) o f m e e r b e s t u u r d e r s , n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f r e c h t s p e r s o n e n d i e , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e p a l i n g i n h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t , n i e t n o o d z a k e l i j k e r w i j z e v e n n o o t m o e t e n z i j n .
D e b e s t u u r d e r s w o r d e n b e n o e m d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , b e s l i s s e n d m e t e e n g e w o n e m e e r d e r h e i d , v o o r e e n b e p a a l d e o f o n b e p a a l d e t e r m i j n .
D e b e s t u u r d e r s z i j n h e r b e n o e m b a a r e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k a n h e t m a n d a a t v a n d e b e s t u u r d e r s t e a l l e n t i j d e h e r r o e p e n .
D e r a a d v a n b e s t u u r k a n , b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d , o n d e r z i j n l e d e n e e n v o o r z i t t e r b e n o e m e n . W a n n e e r g e e n v o o r z i t t e r i s b e n o e m d o f b i j a f w e z i g h e i d v a n d e v o o r z i t t e r , w o r d t h e t v o o r z i t t e r s c h a p w a a r g e n o m e n d o o r d e o u d s t e i n j a r e n v a n d e a a n w e z i g e b e s t u u r d e r s . D e r a a d v a n b e s t u u r k a n o n d e r z i j n l e d e n e e n s e c r e t a r i s b e n o e m e n .
W a n n e e r e e n r e c h t s p e r s o o n t o t b e s t u u r d e r w o r d t b e n o e m d , b e n o e m t d e z e o n d e r z i j n v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s , l e d e n v a n d e d i r e c t i e r a a d o f w e r k n e m e r s e e n v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r d i e b e l a s t w o r d t m e t d e u i t v o e r i n g v a n d i t m a n d a a t i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e r e c h t s p e r s o o n . D e r e c h t s p e r s o o n m a g d e z e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r n i e t o n t s l a a n z o n d e r t e g e l i j k e e n o p v o l g e r t e b e n o e m e n . V o o r d e b e n o e m i n g e n b e ë i n d i g i n g v a n b e t m a n d a a t v a n d e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r g e l d e n d e z e l f d e r e g e l s v a n o p e n b a a r m a k i n g a l s o f h i j d i t n i a n d a a t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n .
2 1 O p e n v a l l e n d e v a c a t u r e s
W a n n e e r e e n p l a a t s v a n b e s t u u r d e r o p e n v a l t , o m w e l k e r e d e n o o k , h e b b e n d e o v e r b l i j v e n d e b e s t u u r d e r s h e t r e c h t o m v o o r l o p i g i n d e v a c a t u r e t e v o o r z i e n . D e n i e u w b e n o e m d e b e s t u u r d e r d o e t d e t i j d u i t v a n d e g e n e d i e h i j v e r v a n g t . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l i n h a a r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e e r s t v o l g e n d e b i j e e n k o m s t d e d e f i n i t i e v e b e n o e m i n g d o e n . W a n n e e r m e e r d e r e p l a a t s e n v a n b e s t u u r d e r s o p e n v a l l e n , h e b b e n d e o v e r b l i j v e n d e b e s t u u r d e r s h e t r e c h t o m v o o r l o p i g i n a l l e o p e n v a l l e n d e v a c a t u r e s t e g e l i j k t e v o o r z i e n . Z o l a n g d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o f h e t b e s t u u r s o r g a a n , o m w e l k e r e d e n o o k , n i e t i n e e n v a c a t u r e v o o r z i e t , b l i j v e n d e b e s t u u r d e r s w a a r v a n h e t m a n d a a t i s v e r s t r e k e n i n f u n c t i e i n d i e n d i t n o d i g i s o p d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n h e t m i n i m u m a a n t a l l e d e n z o u
2 3 B e r a a d s l a g i n g B e s I u i t e n
W a n n e e r e r e e n r a a d v a n b e s t u u r i s d i e s a m e n g e s t e l d i s u i t m e e r d e r e b e s t u u r d e r s , k a n d e z e s l e c h t s g e l d i g b e r a a d s l a g e n e n b e s l i s s e n i n d i e n t e n m i n s t e d e h e l f t v a n z i j n l e d e n a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d i s , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t t e n m i n s t e t w e e ( 2 ) b e s t u u r d e r s a a n w e z i g m o e t e n z i j n . I n d i e n d e z e v o o r w a a r d e n i e t i s v e r v u l d , k a n e e n n i e u w e v e r g a d e r i n g w o r d e n s a m e n g e r o e p e n d i e g e l d i g k a n b e r a a d s l a g e n e n b e s l i s s e n o v e r d e p u n t e n d i e v o o r k w a m e n o p d e a g e n d a v a n d e v o r i g e v e r g a d e r i n g o n g e a c h t h e t a a n t a l a a n w e z i g e o f v e r t e g e n w o o r d i g d e b e s t u u r d e r s , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t t e n m i n s t e t w e e ( 2 ) b e s t u u r d e r s a a n w e z i g m o e t e n z i j n . W a n n e e r e r t w e e ( 2 ) b e s t u u r d e r s z i j n , v o e r e n z i j g e z a m e n l i j k h e t b e s t u u r e n d i e n e n b e s l i s s i n g e n d u s u n a n i e m t e w o r d e n g e n o m e n .
W a n n e e r e r d r i e ( 3 ) o f m e e r b e s t u u r d e r s z i j n , v o r m e n z i j e e n c o l l e g e d a t h a n d e l t z o a l s e e n b e r a a d s l a g e n d e v e r g a d e r i n g ( r a a d v a n b e s t u u r ) e n d i e n t , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e p a l i n g i n d e z e s t a t u t e n , e l k b e s l u i t v a n d e r a a d v a n b e s t u u r t e w o r d e n g e n o m e n m e t e e n g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m m e n v a n d e a a n w e z i g e o f v e r t e g e n w o o r d i g d e b e s t u u r d e r s e n , b i j o n t h o u d i n g o f b l a n c o s t e m v a n é é n o f m e e r o n d e r h e n , m e t d e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m m e n v a n d e a n d e r e b e s t u u r d e r s .
B i j s t a k i n g v a n s t e m m e n i s d e s t e m v a n d e g e n e d i e d e v e r g a d e r i n g v o o r z i t b e s l i s s e n d .
B o v e n d i e n v e r e i s e n d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n n i e t a l l e e n e e n m e e r d e r h e i d b i n n e n h e t b e s t u u r s o r g a a n m a a r e v e n e e n s d e g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t d i e n v e r s t a n d e d a t d e a a n w e z i g e n m i n s t e n s d e h e l f t v a n d e v e n n o t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n , o p v o o r w a a r d e d a t t e n m i n s t e é é n v e n n o o t d i e K l a s s e A a a n d e l e n a a n h o u d t e n K P M G B e l g i u m C V B A a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n o p d e v e r g a d e r i n g , e n h e t b e s l u i t h i e r o m t r e n t m e t e e n g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m m e n w e r d g e n o m e n i n c l u s i e f d e p o s i t i e v e s t e m v a n K P M G B e l g i u m C V B A m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e e e r s t e t w e e p a r a g r a f e n v a n a r t i k e l 3 3 :
( i ) d e v e r k o o p v a n h e t c l i ë n t e e l v a n d e v e n n o o t s c h a p ;
( i i ) d e v e r k o o p , o v e r d r a c h t o f b e z w a r i n g m e t e n i g z a k e l i j k r e c h t o f e n i g a n d e r r e c h t m e t g e l i j k a a r d i g e g e v o l g e n v a n h e t h a n d e l s f o n d s v a n d e v e n n o o t s c h a p ;
( i i i ) h e t o p z e g g e n v a n e e n K P M G l i c e n t i e e n h e t n e m e n v a n l i c e n t i e s v a n a n d e r e n e t w e r k e n ; e n
( i v ) d e v e r k o o p o f o v e r d r a c h t v a n b e d r i j f s t a k o f e e n a l g e m e e n h e i d v a n d e v e n n o o t s c h a p . I n u i t z o n d e r l i j k e g e v a l l e n , w a n n e e r d e d r i n g e n d e n o o d z a k e l i j k h e i d e n h e t b e l a n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l k s v e r e i s e n , k u n n e n d e b e s l u i t e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r w o r d e n g e n o m e n b i j e e n p a r i g s c h r i f t e l i j k a k k o o r d v a n a l l e b e s t u u r d e r s . D a a r t o e w o r d t e e n d o c u m e n t m e t d e v o o r g e s t e l d e b e s l u i t e n p e r b r i e f , f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r c o m m u n i c a t i e m i d d e l b e d o e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k t o e g e z o n d e n a a n a l l e b e s t u u r d e r s m e t h e t v e r z o e k o m h e t d o c u m e n t g e d a g t e k e n d e n o n d e r t e k e n d t e r u g t e s t u r e n n a a r d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f i e d e r e a n d e r e p l a a t s v e r m e l d i n h e t d o c u m e n t . D e h a n d t e k e n i n g e n ( d i e e l e k t r o n i s c h e h a n d t e k e n i n g e n k u n n e n z i j n i n d e z i n v a n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) k u n n e n w o r d e n a a n g e b r a c h t h e t z i j o p é é n d o c u m e n t h e t z i j o p m e e r d e r e e x e m p l a r e n v a n h e t d o c u m e n t . D e s c h r i f t e l i j k e b e s l u i t e n w o r d e n g e a c h t g e n o m e n t e z i j n o p d e d a t u m v a n d e l a a t s t a a n g e b r a c h t e h a n d t e k e n i n g o f o p d e d a t u m v e r m e l d i n v o o r n o e m d d o c u m e n t . D e z e s c h r i f t e l i j k e p r o c e d u r e k a n n i e t w o r d e n g e v o l g d v o o r d e v a s t s t e l l i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
2 5 B e s t u u r s b e v o e g d b e i d - C o m i t é s - D a g e l i j k s b e s t u u r
H e t b e s t u u r s o r g a a n h e e f t d e m e e s t u i t g e b r e i d e b e v o e g d h e d e n o m a l l e h a n d e l i n g e n t e v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n v o o r d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p , a l s o o k d e s p e c i f i e k e b e v o e g d h e d e n d i e h a a r d o o r h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t w o r d e n t o e v e r t r o u w d , i n h e t b i j z o n d e r w a t b e t r e f t h e t u i t v a a r d i g e n v a n p r o f e s s i o n e l e h a n d l e i d i n g e n e n r i c h t l i j n e n a l s o o k v a n k a n t o o r r i c h t l i j n e n . H e t b e s t u u r s o r g a a n b e s c h i k t e v e n w e l n i e t o v e r d i e b e v o e g d h e d e n w a a r v o o r v o l g e n s d e w e t o f d e z e s t a t u t e n a l l e e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v o e g d i s .
H e t b e s t u u r s o r g a a n m a g , i n z i j n m i d d e n e n o n d e r z i j n e i g e n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , é é n o f m e e r a d v i s e r e n d e e n / o f o n d e r s t e u n e n d e c o m i t é s o p r i c h t e n , w i e n s l e d e n g e e n b e s t u u r d e r s d i e n e n t e z i j n . D e v o o r w a a r d e n v o o r d e a a n s t e l l i n g v a n d e l e d e n v a n d e z e c o m i t é s , h u n o n t s l a g , d e d u u r v a n h u n m a n d a a t , h u n b e v o e g d h e d e n e n d e w e r k w i j z e v a n d e c o m i t é s w o r d e n b e p a a l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o f i n h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t .
H e t b e s t u u r s o r g a a n m a g h e t d a g e l i j k s b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p d e l e g e r e n a a n é é n o f m e e r p e r s o n e n , d i e e l k a f z o n d e r l i j k , m o g e n o p t r e d e n . W a n n e e r d e p e r s o o n d i e b e l a s t i s m e t h e t d a g e l i j k s b e s t u u r t e v e n s b e s t u u r d e r i s , v o e r t h i j / z i j d e t i t e l v a n g e d e l e g e e r d b e s t u u r d e r . W a n n e e r d i t n i e t h e t g e v a l i s , v o e r t h i j / z i j d e t i t e l v a n a l g e m e e n d i r e c t e u r .
H e t b e s t u u r s o r g a a n m a g é é n o f m e e r b i j z o n d e r e l a s t h e b b e r s a a n s t e l l e n .
B e h a l v e i n d i e n d e w e t h e t v e r b i e d t , w o r d e n d e o p d r a c h t e n v o o r c l i ë n t e n u i t g e v o e r d d o o r d e v e n n o o t s c h a p . . I n h e t k a d e r v a n d e z e o p d r a c h t e n , w o r d t d e v e n n o o t s c h a p g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r é é n o f m e e r d e r e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
2 6 V e r t e g e n w o o r d i g i n g
Z o n d e r a f b r e u k t e d o e n a a n d e a l g e m e n e v e r t e g e n w o o r d i g i n g s b e v o e g d h e i d v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n h a n d e l e n d a l s c o l l e g e e n a a n d e t o e p a s s i n g v a n e n i g e a n d e r e b e p a l i n g v a n d e h u i d i g e s t a t u t e n , w o r d t d e v e n n o o t s c h a p t e n o v e r s t a a n v a n d e r d e n e n i n r e c h t e g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e e n i g e b e s t u u r d e r d i e a l l e e n o p t r e e d t o f , w a n n e e r e r t w e e ( 2 ) o f m e e r b e s t u u r d e r s z i j n , d o o r t w e e ( 2 ) b e s t u u r d e r s d i e g e z a m e n l i j k o p t r e d e n .
B i n n e n d e g r e n z e n v a n h e t d a g e l i j k s b e s t u u r w o r d t d e v e n n o o t s c h a p t e v e n s g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r i e d e r e p e r s o o n d i e b e l a s t i s m e t h e t d a g e l i j k s b e s t u u r . W a n n e e r m e e r d e r e p e r s o n e n b e l a s t z i j n m e t h e t d a g e l i j k s b e s t u u r , m o g e n z i j e l k a f z o n d e r l i j k o p t r e d e n . B i n n e n d e g r e n z e n v a n h u n m a n d a a t w o r d t d e v e n n o o t s c h a p t e v e n s g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r b i j z o n d e r e l a s t h e b b e r s a a n g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n .
2 9 S o o r t e n - D a t u m - P l a a t s
I e d e r j a a r w o r d t d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p d e d e r d e d o n d e r d a g v a n m a a r t o m e l f ( i l ) u u r . I n d i e n d e z e d a g e e n w e t t e l i j k e f e e s t d a g i s , h e e f t d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e v o l g e n d e w e r k d a g p l a a t s o p h e t z e l f d e u u r .
D a a r e n b o v e n k a n e e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w a r d e n b i j e e n g e r o e p e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n , d e c o m m i s s a r i s s e n o f , i n v o o r k o m e n d g e v a l , d e v e r e f f e n a a r s t e l k e n s h e t b e l a n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l k s v e r e i s t .
V e r d e r , w a n n e e r K P M G B e l g i u m C V B A d i t v r a a g t , z a l e e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d e n b i j e e n g e r o e p e n d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n o m t e b e r a a d s l a g e n o v e r d e o n d e r w e r p e n d i e K P M G B e l g i u m C V B A w e n s t e n d i t b i n n e n d e z e v e n ( 7 ) w e r k d a g e n n a h e t v e r z o e k d a a r t o e . A l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n w o r d e n g e h o u d e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f o p i e d e r e a n d e r e p l a a t s a a n g e d u i d i n d e o p r o e p i n g ,
3 0 B i j e e n r o e p i n g
( . . . ) V a n a f d e m e d e d e l i n g v a n d e o p r o e p i n g k u n n e n d e v e n n o t e n s c h r i f t e l i j k v r a g e n s t e l l e n a a n d e b e s t u u r d e r s e n a a n d e c o m m i s s a r i s s e n , d i e t i j d e n s d e v e r g a d e r i n g z u l l e n w o r d e n b e a n t w o o r d , v o o r z o v e r d i e v e n n o t e n v o l d o e n a a n d e f o r m a l i t e i t e n d i e v e r v u l d m o e t e n w o r d e n o m t o t d e v e r g a d e r i n g t e w o r d e n t o e g e l a t e n . S c h r i f t e l i j k e v r a g e n k u n n e n p e r b r i e f ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r c o m m u n i c a t i e m i d d e l b e d o e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k , t o t d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n g e r i c h t v i a h e t i n d e o p r o e p i n g t o t d e v e r g a d e r i n g v e r m e l d e a d r e s . D e v e n n o o t s c h a p d i e n t d i e s c h r i f t e l i j k e v r a g e n u i t e r l i j k o p d e l a a t s t e w e r k d a g v 6 6 r d e d a g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t e o n t v a n g e n .
3 1 V e r t e g e n w o o r d i g i n g
E e n v e n n o o t m a g z i c h o p e e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n d o o r e e n a n d e r e v e n n o o t . D e v o l m a c h t m o e t d e h a n d t e k e n i n g ( d i e e e n e l e k t r o n i s c h e h a n d t e k e n i n g k a n z i j n i n d e z i n v a n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) v a n d e v e n n o o t d r a g e n .
3 3 S t e m k r a c h t - B e r a a d s l a g i n g B e s l u i t e n
E l k e K l a s s e A e n K l a s s e B v e n n o o t h e e f t r e c h t o p h o n d e r d ( 1 0 0 ) s t e m m e n o n g e a c h t h e t d o o r h e m a a n g e h o u d e n a a n t a l a a n d e l e n .
E l k e K l a s s e C v e n n o o t h e e f t r e c h t o p v i j f e n t w i n t i g ( 2 5 ) s t e m m e n o n g e a c h t h e t d o o r h e m a a n g e h o u d e n a a n t a l a a n d e l e n .
B i j a f w i j k i n g v a n d e t w e e d e a l i n e a v a n a r t i k e l 3 8 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e d w i n g e n d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n , w o r d e n a l l e b e s l u i t e n v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e n o m e n m e t i n a c h t n e m i n g v a n h e t a a n w e z i g h e i d s - e n m e e r d e r h e i d s q u o r u m e n v o l g e n s d e v o o r w a a r d e n d i e i n d e z e s t a t u t e n o f i n h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t w o r d e n v a s t g e l e g d .
T e n z i j a n d e r s b e p a a l d i n d e z e s t a t u t e n o f h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t e n b e h o u d e n s i n d e g e v a l l e n w a a r i n d w i n g e n d e b e p a l i n g e n i n d e w e t e e n s t r e n g e r a a n w e z i g h e i d s q u o r u m v e r e i s e n , k a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s l e c h t s g e l d i g b e r a a d s l a g e n i n d i e n d e a a n w e z i g e n m i n s t e n s d e h e l f t v a n d e v e n n o t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n , o p v o o r w a a r d e d a t t e n m i n s t e é é n v e n n o o t d i e K l a s s e A a a n d e l e n a a n h o u d t e n K P M G B e l g i u m C V B A a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n o p d e v e r g a d e r i n g .
I s d e e e r s t e v o o r w a a r d e b e t r e f f e n d e h e t b i j z o n d e r a a n w e z i g h e i d s q u o r u m n i e t v e r v u l d , d a n i s e e n n i e u w e b i j e e n r o e p i n g n o d i g e n d e n i e u w e v e r g a d e r i n g b e r a a d s l a a g t e n b e s l u i t o p g e l d i g e w i j z e o n g e a c h t h e t a a n t a l a a n w e z i g e v e n n o t e n m e t d i e n v e r s t a n d e d a t K P M G B e l g i u m C V B A w e l s t e e d s a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d d i e n t t e z i j n o p d e v e r g a d e r i n g .
T e n z i j a n d e r s b e p a a l d i n d e z e s t a t u t e n o f h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t e n b e h o u d e n s i n d e g e v a l l e n w a a r i n d w i n g e n d e b e p a l i n g e n i n d e w e t e e n b i j z o n d e r m e e r d e r h e i d s q u o r u m v e r e i s e n , w o r d e n b e s l u i t e n v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e l d i g g e n o m e n m e t e e n g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m m e n w a a r m e e a a n d e s t e m m i n g w o r d t d e e l g e n o m e n , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t b o v e n d i e n i n a l l e g e v a l l e n s t e e d s d e p o s i t i e v e s t e m v a n K P M G B e l g i u m C V B A z a l v e r e i s t z i j n .
B o v e n d i e n k a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s l e c h t s g e l d i g b e r a a d s l a g e n e n b e s l u i t e n o v e r w i j z i g i n g e n i n d e s t a t u t e n w a n n e e r d e v o o r g e s t e l d e w i j z i g i n g e n b e p a a l d e l i j k z i j n a a n g e g e v e n i n d e o p r o e p i n g e n w a n n e e r d e a a n w e z i g e n t e n m i n s t e d e h e l f t v a n d e v e n n o t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n , o p v o o r w a a r d e d a t t e n m i n s t e é é n v e n n o o t d i e K l a s s e A a a n d e l e n a a n h o u d t e n K P M G B e l g i u m C V B A a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n o p d e v e r g a d e r i n g . I s d e l a a t s t e v o o r w a a r d e n i e t v e r v u l d , d a n i s e e n n i e u w e b i j e e n r o e p i n g n o d i g e n d e n i e u w e v e r g a d e r i n g b e r a a d s l a a g t e n b e s l u i t o p g e l d i g e w i j z e , o n g e a c h t h e t a a n t a l a a n w e z i g e v e n n o t e n m e t d i e n v e r s t a n d e d a t K P M G B e l g i u m C V B A w e l s t e e d s a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d d i e n t t e z i j n o p d e v e r g a d e r i n g . . E e n w i j z i g i n g i s a l l e e n d a n a a n g e n o m e n w a n n e e r z i j d r i e v i e r d e n v a n d e s t e m m e n h e e f t v e r k r e g e n w a a r o n d e r d e p o s i t i e v e s t e m v a n K P M G B e l g i u m C V B A .
M e e r d e r h e d e n z u l l e n s t e e d s b e p a a l d w o r d e n m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e e e r s t e t w e e p a r a g r a f e n v a n a r t i k e l 3 3 . S t e m m i n g e n h e b b e n p l a a t s d o o r h a n d o p h e f f i n g o f d o o r n a a m a f r o e p i n g , t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d a a r a n d e r s o v e r b e s l i s t e n z o n d e r a f b r e u k t e d o e n a a n a n d e r s l u i d e n d e b e p a l i n g e n v o o r z i e n d o o r h u i d i g e s t a t u t e n o f d o o r d e w e t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e t u i t z o n d e r i n g v a n d e b e s l u i t e n d i e b i j a u t h e n t i e k e a k t e w o r d e n v e r l e d e n , k u n n e n d e v e n n o t e n e e n p a r i g e n s c h r i f t e l i j k a l l e b e s l u i t e n n e m e n d i e t o t d e b e v o e g d h e i d v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e h o r e n . D a a r t o e w o r d t e e n d o c u m e n t m e t d e v o o r g e s t e l d e b e s l u i t e n p e r b r i e f , f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r c o m m u n i c a t i e m i d d e l b e d o e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k t o e g e z o n d e n a a n a l l e v e n n o t e n , s a m e n m e t e e n a f s c h r i f t v a n d e s t u k k e n d i e h e n k r a c h t e n s h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n t e r b e s c h i k k i n g m o e t e n w o r d e n g e s t e l d , m e t h e t v e r z o e k o m h e t d o c u m e n t g e d a g t e k e n d e n o n d e r t e k e n d t e r u g t e s t u r e n n a a r d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f i e d e r e a n d e r e p l a a t s v e r m e l d i n h e t d o c u m e n t . D e h a n d t e k e n i n g e n ( d i e e l e k t r o n i s c h e h a n d t e k e n i n g e n k u n n e n z i j n i n d e z i n v a n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) k u n n e n w o r d e n a a n g e b r a c h t h e t z i j o p é é n d o c u m e n t h e t z i j o p m e e r d e r e e x e m p l a r e n v a n h e t d o c u m e n t . D e s c h r i f t e l i j k e b e s l u i t e n w o r d e n g e a c h t g e n o m e n t e z i j n o p d e d a t u m v a n d e l a a t s t a a n g e b r a c h t e h a n d t e k e n i n g o f o p d e d a t u m v e r m e l d i n v o o r n o e m d d o c u m e n t .
M e t u i t z o n d e r i n g v a n d e b e s l u i t e n d i e b i j a u t h e n t i e k e a k t e w o r d e n v e r l e d e n , e n v o o r z o v e r d e d e e l n a m e m o d a l i t e i t e n i n d e o p r o e p i n g z i j n a a n g e d u i d , k u n n e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n w o r d e n g e h o u d e n d o o r m i d d e l v a n t e l e c o m m u n i c a t i e t e c h n i e k e n d i e e e n g e z a m e n l i j k e b e r a a d s l a g i n g m o g e l i j k m a k e n , z o a l s t e l e f o o n - o f v i d e o c o n f e r e n t i e .
3 5 J a a r r e k e n i n g
H e t b o e k j a a r b e g i n t o p 1 o k t o b e r e n e i n d i g t o p 3 0 s e p t e m b e r v a n h e t d a a r o p v o l g e n d
k a l e n d e r j a a r .
O p h e t e i n d e v a n e l k b o e k j a a r m a a k t h e t b e s t u u r s o r g a a n e e n i n v e n t a r i s e n d e j a a r r e k e n i n g o p
o v e r e e n k o m s t i g d e w e t .
N a d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d t d e j a a r r e k e n i n g n e e r g e l e g d b i j d e N a t i o n a l e B a n k
v a n B e l g i ë o v e r e e n k o m s t i g d e w e t .
3 6 W i n s t v e r d e l i n g
J a a r l i j k s h o u d t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t e n m i n s t e é é n t w i n t i g s t e ( 5 % ) v a n d e n e t t o w i n s t i n v o o r d e v o r m i n g v a n d e w e t t e l i j k e r e s e r v e . D e z e i n h o u d i n g i s n i e t l a n g e r v e r p l i c h t v a n z o d r a d e w e t t e l i j k e r e s e r v e é é n t i e n d e ( 1 0 % ) v a n h e t v a s t e g e d e e l t e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l h e e f t b e r e i k t .
O p v o o r s t e l v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r d e b e s t e m m i n g v a n h e t s a l d o v a n d e w i n s t ( z o a l s d e z e w o r d t w e e r g e g e v e n i n d e r e s u l t a t e n r e k e n i n g ) m e t e e n m e e r d e r h e i d v a n z e s t i g p r o c e n t ( 6 0 % ) v a n d e s t e m m e n m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e e e r s t e t w e e p a r a g r a f e n v a n a r t i k e l 3 3 e n m e t d i e n v e r s t a n d e d a t b o v e n d i e n i n a l l e g e v a l l e n s t e e d s d e p o s i t i e v e s t e m v a n K P M G B e l g i u m C V B A z a l v e r e i s t z i j n . D e u i t e i n d e l i j k e w i n s t v e r d e l i n g o n d e r d e v e n n o t e n z a l n i e t a f h a n k e l i j k z i j n v a n h e t a a n t a l a a n d e l e n g e h o u d e n d o o r e l k e v e n n o o t , m a a r z a l w o r d e n b e p a a l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e r e l e v a n t e b e p a l i n g e n v a n h e t i n w e n d i g r e g l e m e n t , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t d e w i n s t n i e t v o l l e d i g k a n w o r d e n t o e g e k e n d a a n é é n o f e e n b e p e r k t a a n t a l v e n n o t e n n o c h d a t é é n o f e e n b e p e r k t a a n t a l v e n n o t e n v a n e l k v e r l i e s k u n n e n w o r d e n v r i j g e s t e l d .
3 7 D i v i d e n d e n
D e u i t k e r i n g v a n d i v i d e n d e n t o e g e k e n d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e s c h i e d t o p d e d a t u m
e n p l a a t s b e p a a l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o f d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n .
N i e t - g e ï n d e d i v i d e n d e n v e r j a r e n d o o r v e r l o o p v a n v i j f ( 5 ) j a a r e n k o m e n d a n a a n d e
v e n n o o t s c h a p t o e .
4 1 V e r e f f e n i n g s b o n u s
N a a a n z u i v e r i n g v a n a l l e s c h u l d e n , l a s t e n e n k o s t e n v a n d e v e r e f f e n i n g o f b l o k k e r i n g v a n d e n o d i g e b e d r a g e n d a a r t o e , z a l h e t n e t t o - a c t i e f v o o r e e r s t w o r d e n a a n g e w e n d o m a a n d e v e n n o t e n h e t b e d r a g v a n h e t w e r k e l i j k v o l g e s t o r t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h u n
V o o r b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
^ , ^ - - - - - - - - - - - x -
a a n d e l e n t e r u g t e b e t a l e n , d e s g e v a l l e n d v e r m e e r d e r d m e t d e e v e n t u e e l a a n h e n t o e k o m e n d e g e ï n d i v i d u a l i s e e r d e r e s e r v e s .
H e t s a l d o z a l i n t e g r a a l t o e k o m e n a a n K P M G B e l g i u m C V B A .
V a n v o o r m e l d e p r i n c i p e s k a n s l e c h t s w o r d e n a f g e w e k e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s s e n d m e t e e n m e e r d e r h e i d v a n z e s t i g p r o c e n t ( 6 0 % ) v a n d e s t e m m e n m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e e e r s t e t w e e p a r a g r a f e n v a n a r t i k e l 3 3 e n m e t d i e n v e r s t a n d e d a t b o v e n d i e n i n a l l e g e v a l l e n s t e e d s d e p o s i t i e v e s t e m v a n K P M G B e l g i u m C V B A z a l v e r e i s t z i j n .
V O O R E E N S L U I D E N D O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
G e t e k e n d : J e a n - P h i l i p p e L a g a e , N o t a r i s .
N e e r g e l e g d s a m e n m e t e e n u i t g i f t e , e e n a a n w e z i g h e i d s l i j s t , v o l m a c h t e n , h e t v e r s l a g v a n h e t
b e s t u u r s o r g a a n ( a r t . 3 8 2 j u n c t o 5 6 0 W . V e n n . ) h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n h e t v e r s l a g v a n
d e c o m m i s s a r i s ( a r t . 4 1 3 W . V e n n . ) , e e n c o ö r d i n a t i e d e r s t a t u t e n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) "
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
v e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
24/10/2014
ÿþf 1 1 1 1 1 1 1 1 . 1 1 , 1 # 1 1 1 1 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
f l O o r g e e g c m t v a n g e n o p
" .
. . " 1 5 O K T , 2 0 1 k ,
"
t ê t g r i f f l e v a n i d e e k p d e r i a n d s t a l i g e i m p e t e x e r b w w w i - m k i d e M u e r a i
M O D % M O R D 1 1 . 1
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 9 . 8 1 9 . 2 7 9
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : K P M G A d v i s o r y
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e S i è g e : a v e n u e d u B o u r g e t 4 0 à 1 1 3 0 B r u x e l l e s
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : M O D I F I C A T I O N D E L ' O B J E T S O C I A L - M O D I F I C A T I O N S D E S S T A T U T S - P O U V O I R S
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e J e a n - P h i l i p p e L A G A E , à B r u x e l l e s , l e 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 4 .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a d é c i d é d e r e m p l a c e r l e s s t a t u t s p a r u n n o u v e a u t e x t e , s a n s m o d i f i c a t i o n d e l a d é n o m i n a t i o n s o c i a l e , d u s i è g e s o c i a l , d e l a p a r t f i x e d u c a p i t a l , d e l a d a t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o u d e l ' e x e r c i c e s o c i a l m a i s a v e c m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l t e l q u e r e p r i s c i - a p r è s s o u s l ' a r t i c l e 3 ( d o n t s u i t u n e x t r a i t ) :
1 F o r m e j u r i d i q u e - D é n o m i n a t i o n s o c i a l e
L a s o c i é t é e s t u n e s o c i é t é c i v i l e s o u s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é
l i m i t é e .
E l l e e s t d é n o m m é e « K P M G A d v i s o r y » .
2 S i è g e s o c i a l
L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à a v e n u e d u B o u r g e t 4 0 , 1 1 3 0 B r u x e l l e s ( H a r e n ) . ( . . . )
3 O b j e t s o c i a l
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , l a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s , s o u s l a m a r q u e K P M G e t e n t a n t q u e m e m b r e d u r é s e a u K P M Q p e u i m p o r t e q u ' e l l e a g i s s e d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , p o u r s o n p r o p r e c o m p t e o u p o u r l e c o m p t e d e t i e r s , o u s e u l e o u e n c o l l a b o r a t i o n a v e c d e s t i e r s .
L a s o c i é t é p r e s t e d e s s e r v i c e s q u i , e n c e c o m p r i s , m a i s s a n s q u e c e t t e é n u m é r a t i o n s o i t e x h a u s t i v e , o n t t r a i t a u x d o m a i n e s s u i v a n t s f u s i o n s e t a c q u i s i t i o n s , r é o r g a n i s a t i o n s , c o n s e i l s t r a t é g i q u e , a c t u a r i a t o r g a n i s a t i o n e t p r o t e c t i o n i n f o r m a t i q u e , a n a l y s e d e d o n n é e s , c o n t r ô l e i n t e r n e , m a n a g e m e n t c o n s u l t i n g , a s s e t b a s e d c o n s u l t i n g , c o n s e i l e n m a t i è r e d e r i s q u e s f i n a n c i e r s e t d e g e s t i o n f i n a n c i è r e , e n t r e p r e n d r e d e f a ç o n d u r a b l e e t r e s p e c t u e u s e d e l ' e n v i r o n n e m e n t .
L a s o c i é t é p e u t e x e r c e r l e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r , d e g é r a n t , d e d é l é g u é à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e e t , l e c a s é c h é a n t , d e l i q u i d a t e u r e t , d e f a ç o n g é n é r a l e , a s s u r e r l a d i r e c t i o n , l a s u p e r v i s i o n e t l e c o n t r ô l e d e s o c i é t é s e t e n t r e p r i s e s .
L a s o c i é t é p e u t e f f e c t u e r t o u t e s l e s o p é r a t i o n s , a u s s i b i e n d e n a t u r e m o b i l i è r e q u ' i m m o b i l i è r e q u i v i s e n t à l a r é a l i s a t i o n d e s o n o b j e t s o c i a l . E l l e p e u t n o t a m m e n t c o o p é r e r a v e c e t p r e n d r e d e s p a r t i c i p a t i o n s d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s p r o f e s s i o n n e l l e s c o m p o s é e s d e p r o f e s s i o n s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d -
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
i n d é p e n d a n t e s q u i s o n t c o m p l é m e n t a i r e s à s o n o b j e t s o c i a l e t p r e n d r e d e s p a r t i c i p a t i o n s d a n s d e s s o c i é t é s i n t e r p r o f e s s i o n n e l l e s c o m p o s é e s d e p r o f e s s i o n s i n d é p e n d a n t e s .
A c e t e f f e t , l a s o c i é t é p e u t c o o p é r e r a v e c , p r e n d r e d e s p a r t i c i p a t i o n s d a n s , o u , p a r q u e l q u e m o y e n q u e c e s o i t , a c q u é r i r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t d e s i n t é r ê t s d a n s u n e e n t r e p r i s e d e q u e l q u e n a t u r e q u e c e s o i t , p r e n d r e d e s e n g a g e m e n t s d e t o u t e s o r t e , o c t r o y e r d e s p r ê t s o u d e s a v a n c e s d e f o n d s , s e p o r t e r c a u t i o n p o u r d e s t i e r s e t , d e f a ç o n g é n é r a l e , o c t r o y e r d e s g a r a n t i e s e t d e s s û r e t é s p o u r l e s e n g a g e m e n t s d e t i e r s , e n c e c o m p r i s e n o c t r o y a n t u n e h y p o t h è q u e , u n g a g e o u t o u t e a u t r e s û r e t é s u r s e s b i e n s .
E n r é s u m é , e l l e p e u t f a i r e t o u t c e q u i e s t e n l i e n a v e c l ' o b j e t s o c i a l d é c r i t c i - a v a n t o u p o u v a n t c o n t r i b u e r à l a r é a l i s a t i o n d e c e l u i - c i .
5 C a p i t a l s o c i a l
L e m o n t a n t d u c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é e s t i l l i m i t é . L e c a p i t a l s o c i a l e s t p a r t i e l l e m e n t f i x e e t p a r t i e l l e m e n t v a r i a b l e . I l e s t r e p r é s e n t é p a r u n n o m b r e v a r i a b l e d e p a r t s s a n s v a l e u r n o m i n a l e . L a p a r t f i x e d u c a p i t a l s o c i a l s ' é l è v e à v i n g t m i l l e e u r o s ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , r e p r é s e n t é e p a r d e u x c e n t ( 2 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s .
L e c a p i t a l d e l a s o c i é t é e s t v a r i a b l e e n c e q u i c o n c e r n e l e m o n t a n t q u i d é p a s s e l a p a r t f i x e . S a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n , t o u t e s l e s p a r t s d o i v e n t ê t r e l i b é r é e s e n t i è r e m e n t .
1 0 I n d i v i s i b i l i t é d e s p a r t s
L a s o c i é t é n e r e c o n n a î t q u ' u n s e u l p r o p r i é t a i r e p a r p a r t . S i u n e p a r t f a i t l ' o b j e t d e d r o i t s c o n c u r r e n t s , n o t a m m e n t e n r a i s o n d e l ' e x i s t e n c e d ' u n g a g e , u n d é m e m b r e m e n t d u d r o i t d e p r o p r i é t é o u d ' u n e c o p r o p r i é t é , l ' e x e r c i c e d e s d r o i t s y a f f é r e n t s e s t s u s p e n d u j u s q u ' à c e q u ' u n e s e u l e p e r s o n n e a i t é t é d é s i g n é e c o m m e é t a n t , à l ' é g a r d d e l a s o c i é t é , p r o p r i é t a i r e d e l a p a r t .
1 2 R e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
L e s a s s o c i é s n e s o n t t e n u s q u ' a c o n c u r r e n c e d e l e u r s s o u s c r i p t i o n s a u c a p i t a l d e l a s o c i é t é . I l
n ' e x i s t e a u c u n e r e s p o n s a b i l i t é s o l i d a i r e e t / o u i n d i v i s i b l e e n t r e e u x .
2 0 C o m p o s i t i o n d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n
L a s o c i é t é e s t g é r é e p a r u n ( 1 ) o u p l u s i e u r s a d m i n i s t r a t e u r s , p e r s o n n e s p h y s i q u e s o u m o r a l e s q u i , s o u s r é s e r v e d e d i s p o s i t i o n s c o n t r a i r e s d a n s l e r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r , n e d o i v e n t p a s n é c e s s a i r e m e n t ê t r e a s s o c i é s .
L e s a d m i n i s t r a t e u r s s o n t n o m m é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , s t a t u a n t à l a m a j o r i t é s i m p l e , p o u r u n e d u r é e d é t e r m i n é e o u i n d é t e r m i n é e .
L e s a d m i n i s t r a t e u r s s o n t r é é l i g i b l e s e t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p e u t e n t o u t t e m p s r é v o q u e r l e m a n d a t d e s a d m i n i s t r a t e u r s .
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t , à l a m a j o r i t é s i m p l e , d é s i g n e r u n p r é s i d e n t p a r m i s e s m e m b r e s . S i a u c u n p r é s i d e n t n ' e s t d é s i g n é o u e n c a s d ' a b s e n c e d u p r é s i d e n t , l a p r é s i d e n c e e s t a s s u m é e p a r l ' a d m i n i s t r a t e u r p r é s e n t l e p l u s â g é . L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t n o m m e r u n s e c r é t a i r e p a r m i s e s m e m b r e s .
L o r s q u ' u n e p e r s o n n e m o r a l e e s t n o m m é e a d m i n i s t r a t e u r , c e l l e - c i e s t t e n u e d e d é s i g n e r p a r m i s e s a s s o c i é s , g é r a n t s , a d m i n i s t r a t e u r s , m e m b r e s d u c o n s e i l d e d i r e c t i o n o u t r a v a i l l e u r s , u n r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t c h a r g é d e l ' e x é c u t i o n d e c e t t e m i s s i o n a u n o m e t p o u r l e c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e . C e l l e - c i n e p e u t r é v o q u e r s o n r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t q u ' e n d é s i g n a n t s i m u l t a n é m e n t s o n s u c c e s s e u r . L a d é s i g n a t i o n e t l a c e s s a t i o n d e s f o n c t i o n s d u r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t s o n t s o u m i s e s a u x m ê m e s r è g l e s d e p u b l i c i t é q u e s ' i l e x e r ç a i t c e t t e m i s s i o n e n s o n n o m e t p o u r s o n c o m p t e p r o p r e .
2 1 V a c a n c e s d e s i è g e
E n c a s d e v a c a n c e d ' u n e p l a c e d ' a d m i n i s t r a t e u r , p o u r q u e l q u e r a i s o n q u e c e s o i t , l e s
a d m i n i s t r a t e u r s r e s t a n t s o n t l e d r o i t d ' y p o u r v o i r p r o v i s o i r e m e n t . L ' a d m i n i s t r a t e u r a i n s i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
d é s i g n é p o u r s u i t e t t e r m i n e l e m a n d a t d e c e l u i q u ' i l r e m p l a c e . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p r o c è d e à l ' é l e c t i o n d é f i n i t i v e l o r s d e s a p r e m i è r e r é u n i o n . E n c a s d e v a c a n c e d e p l u s i e u r s p l a c e s d ' a d m i n i s t r a t e u r , l e s a d m i n i s t r a t e u r s r e s t a n t s o n t l e d r o i t d e p o u r v o i r s i m u l t a n é m e n t à t o u s l e s p o s t e s v a c a n t s . T a n t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o u l ' o r g a n e d e g e s t i o n n ' a p a s p o u r v u a u x p o s t e s v a c a n t s , p o u r q u e l q u e r a i s o n q u e c e s o i t , l e s a d m i n i s t r a t e u r s d o n t l e m a n d a t e s t v e n u à e x p i r a t i o n r e s t e n t e n f o n c t i o n s i c e l a a v è r e n é c e s s a i r e p o u r q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n s o i t c o m p o s é d u n o m b r e m i n i m u m l é g a l d e m e m b r e s .
2 3 D é l i b é r a t i o n - D é c i s i o n s
L o r s q u ' i l e x i s t e u n c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n q u i e s t c o m p o s é d e p l u s i e u r s a d m i n i s t r a t e u r s , c e l u i - c i n e p e u t v a l a b l e m e n t d é l i b é r e r e t s t a t u e r q u e l o r s q u e l a m o i t i é d e s e s m e m b r e s s o n t p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s , é t a n t e n t e n d u q u ' a u m o i n s d e u x ( 2 ) a d m i n i s t r a t e u r s d o i v e n t ê t r e p r é s e n t s . S i c e t t e c o n d i t i o n n ' e s t p a s r e m p l i e , u n e n o u v e l l e r é u n i o n p e u t ê t r e c o n v o q u é e q u i d é l i b é r e r a e t s t a t u e r a v a l a b l e m e n t s u r l e s p o i n t s p o r t é s à l ' o r d r e d u j o u r d e l a r é u n i o n p r é c é d e n t e , q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d ' a d m i n i s t r a t e u r s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s , é t a n t e n t e n d u q u ' a u m o i n s d e u x ( 2 ) a d m i n i s t r a t e u r s d o i v e n t ê t r e p r é s e n t s .
S ' i l y a d e u x ( 2 ) a d m i n i s t r a t e u r s , c e u x - c i e x e r c e n t l a g e s t i o n c o n j o i n t e m e n t e t l e u r s d é c i s i o n s d o i v e n t d o n c ê t r e a d o p t é e s à l ' u n a n i m i t é .
S ' i l y a a u m o i n s t r o i s ( 3 ) a d m i n i s t r a t e u r s , c e u x - c i f o r m e n t u n c o l l è g e q u i a g i t c o m m e u n e a s s e m b l é e d é l i b é r a n t e ( c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n ) e t , s a u f d i s p o s i t i o n s c o n t r a i r e s d a n s l e s p r é s e n t s s t a t u t s , c h a q u e d é c i s i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d o i t ê t r e a d o p t é e à l a m a j o r i t é s i m p l e d e s v o i x d e s a d m i n i s t r a t e u r s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s e t , e n c a s d ' a b s t e n t i o n o u d e v o t e b l a n c d ' u n o u d e p l u s i e u r s d ' e n t r e e u x , à l a m a j o r i t é d e s v o i x d e s a u t r e s a d m i n i s t r a t e u r s .
E n c a s d e p a r t a g e d e s v o i x , l a v o i x d e c e l u i q u i p r é s i d e l a r é u n i o n e s t d é c i s i v e .
D e s u r c r o i t , l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s r e q u i è r e n t n o n s e u l e m e n t u n e m a j o r i t é a u s e i n d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n , m a i s é g a l e m e n t l ' a p p r o b a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e é t a n t e n t e n d u q u e l e s a s s o c i é s p r é s e n t s r e p r é s e n t e n t a u m o i n s l a m o i t i é d e l a t o t a l i t é d e s a s s o c i é s , à l a c o n d i t i o n q u ' a u m o i n s u n a s s o c i é q u i d é t i e n t d e s p a r t s d e C a t é g o r i e A e t K P M G B e l g i u m S C R L s o i e n t p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s à l ' a s s e m b l é e , e t q u e l a d é c i s i o n s u r c e p o i n t e s t p r i s e à l a m a j o r i t é s i m p l e d e s v o i x e n c e c o m p r i s l a v o i x p o s i t i v e d e K P M G B e l g i u m S C R L d a n s l e r e s p e c t d e s d e u x p r e m i e r s p a r a g r a p h e s d e l ' a r t i c l e 3 3 :
l a v e n t e d e l a c l i e n t è l e d e l a s o c i é t é ;
( H ) l a v e n t e , l a c e s s i o n o u l e f a i t d e g r e v e r a v e c u n q u e l c o n q u e d r o i t r é e l o u t o u t a u t r e d r o i t a v e c d e s c o n s é q u e n c e s s i m i l a i r e s l e f o n d s d e c o m m e r c e d e l a s o c i é t é ;
( i i i ) l a r é s i l i a t i o n d ' u n e l i c e n c e K P M G e t l ' a c q u i s i t i o n d e l i c e n c e s d ' a u t r e s r é s e a u x ; e t
( i v ) l a v e n t e o u l e t r a n s f e r t d ' u n e b r a n c h e d ' a c t i v i t é o u d ' u n e u n i v e r s a l i t é d e l a s o c i é t é .
D a n s d e s c a s e x c e p t i o n n e l s , l o r s q u e l ' u r g e n c e e t l ' i n t é r ê t s o c i a l l e r e q u i è r e n t l e s d é c i s i o n s d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u v e n t ê t r e a d o p t é e s p a r c o n s e n t e m e n t u n a n i m e d e t o u s l e s a d m i n i s t r a t e u r s , e x p r i m é p a r é c r i t . A c e t e f f e t , u n d o c u m e n t c o m p r e n a n t l e s p r o p o s i t i o n s d e d é c i s i o n s e s t e n v o y é à t o u s l e s a d m i n i s t r a t e u r s p a r c o u r r i e r , f a x , e - m a i l o u p a r t o u t a u t r e m o y e n d e c o m m u n i c a t i o n v i s é à l ' a r t i c l e 2 2 8 1 d u C o d e c i v i l , a v e c l a d e m a n d e d e r e n v o y e r l e d o c u m e n t e n q u e s t i o n d a t é e t s i g n é a u s i è g e d e l a s o c i é t é o u à t o u t a u t r e e n d r o i t i n d i q u é d a n s l e d i t d o c u m e n t . L e s s i g n a t u r e s ( e r i c e c o m p r i s t o u t e s i g n a t u r e é l e c t r o n i q u e a u s e n s d e l ' a r t i c l e 1 3 2 2 , a l i n é a 2 d u C o d e c i v i l ) s o n t a p p o s é e s s o i t s u r u n d o c u m e n t u n i q u e , s o i t s u r p l u s i e u r s e x e m p l a i r e s d e c e d o c u m e n t . L e s d é c i s i o n s é c r i t e s s o n t c e n s é e s a d o p t é e s à l a d a t e d e l a d e r n i è r e s i g n a t u r e o u à t o u t e a u t r e d a t e p r é c i s é e d a n s l e d o c u m e n t p r é c i t é . C e t t e p r o c é d u r e p a r é c r i t n e p e u t ê t r e s u i v i e p o u r l ' é t a b l i s s e m e n t d e s c o m p t e s a n n u e l s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
2 5 P o u v o i r s d e g e s t i o n - C o m i t é s - G e s t i o n j o u r n a l i è r e
L ' o r g a n e d e g e s t i o n e s t i n v e s t i d e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s p o u r a c c o m p l i r t o u s l e s a c t e s n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à l a r é a l i s a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é , a i n s i q u e l e s c o m p é t e n c e s s p é c i a l e s q u i l u i s o n t d é v o l u e s p a r l e r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r , e n p a r t i c u l i e r e n c e q u i c o n c e r n e l a r é d a c t i o n d e s m a n u e l s , d e s c o n s i g n e s e t d e s l i g n e s d i r e c t r i c e s p r o f e s s i o n n e l s c o n c e r n a n t l e b u r e a u . L ' o r g a n e d e g e s t i o n n e d i s p o s e t o u t e f o i s p a s d e s c o m p é t e n c e s q u e l a l o i o u l e s p r é s e n t s s t a t u t s r é s e r v e n t à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
L ' o r g a n e d e g e s t i o n p e u t c r é e r , e n s o n s e i n e t s o u s s a p r o p r e r e s p o n s a b i l i t é , u n o u p l u s i e u r s c o m i t é s c o n s u l t a t i f s e t / o u d ' a p p u i d o n t l e s m e m b r e s n e d o i v e n t p a s ê t r e a d m i n i s t r a t e u r s . L e s c o n d i t i o n s d e d é s i g n a t i o n d e s m e m b r e s d e c e s c o m i t é s , l e u r r é v o c a t i o n , l a d u r é e d e l e u r m a n d a t , l e u r s p o u v o i r s e t l e m o d e d e f o n c t i o n n e m e n t d e c e s c o m i t é s s o n t d é t e r m i n é s p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n o u d a n s l e r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r .
L ' o r g a n e d e g e s t i o n p e u t d é l é g u e r l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é à u n e o u p l u s i e u r s p e r s o n n e s , q u i p e u v e n t a g i r s e u l e s . L o r s q u e l a p e r s o n n e q u i e s t c h a r g é e d e l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e e s t é g a l e m e n t a d m i n i s t r a t e u r , c e l l e - c i p o r t e l e t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é . L o r s q u e c e n ' e s t p a s l e c a s , c e l l e - c i p o r t e l e t i t r e d e d i r e c t e u r g é n é r a l .
L ' o r g a n e d e g e s t i o n p e u t d é s i g n e r u n o u p l u s i e u r s m a n d a t a i r e s s p é c i a u x .
S a u f d a n s l e s c a s o ù l a l o i l ' i n t e r d i t , l e s m i s s i o n s e f f e c t u é e s p o u r l e s c l i e n t s l e s o n t p a r l a s o c i é t é . D a n s l e c a d r e d e c e s m i s s i o n s , l a s o c i é t é e s t v a l a b l e m e n t r e p r é s e n t é e p a r u n o u p l u s i e u r s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é .
2 6 R e p r é s e n t a t i o n
S a n s p r é j u d i c e d u p o u v o i r g é n é r a l d e r e p r é s e n t a t i o n d é v o l u à l ' o r g a n e d e g e s t i o n a g i s s a n t e n t a n t q u e c o l l è g e e t d e l ' a p p l i c a t i o n d e t o u t e a u t r e d i s p o s i t i o n d e s p r é s e n t s s t a t u t s , l a s o c i é t é e s t r e p r é s e n t é e v i s - à - v i s d e s t i e r s e t e n j u s t i c e p a r l e s e u l a d m i n i s t r a t e u r a g i s s a n t s e u l o u p a r d e u x ( 2 ) a d m i n i s t r a t e u r s a g i s s a n t c o n j o i n t e m e n t , l o r s q u ' i l y a d e u x ( 2 ) o u p l u s i e u r s a d m i n i s t r a t e u r s .
D a n s l e s l i m i t e s d e l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e , l a s o c i é t é e s t é g a l e m e n t v a l a b l e m e n t r e p r é s e n t é e p a r t o u t e p e r s o n n e e n c h a r g e d e l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e a g i s s a n t s e u l e . S ' i l e x i s t e p l u s i e u r s p e r s o n n e s e n c h a r g e d e l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e , c e l l e s - c i p e u v e n t c h a c u n e a g i r s e u l e s .
D a n s l e s l i m i t e s d e l e u r m a n d a t , l a s o c i é t é e s t é g a l e m e n t v a l a b l e m e n t r e p r é s e n t é e p a r l e s m a n d a t a i r e s s p é c i a u x q u i o n t é t é d é s i g n é s p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n .
2 9 T y p e s d e r é u n i o n - D a t e - L i e u
C h a q u e a n n é e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e s e r é u n i t l e t r o i s i è m e j e u d i d u m o i s d e m a r s à o n z e ( 1 1 ) h e u r e s . S i c e j o u r t o m b e u n j o u r f é r i é , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a l i e u l e j o u r o u v r a b l e s u i v a n t à l a m ê m e h e u r e .
P a r a i l l e u r s , u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e p e u t ê t r e c o n v o q u é e p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n , l e s c o m m i s s a i r e s o u , l e c a s é c h é a n t , p a r l e s l i q u i d a t e u r s c h a q u e f o i s q u e l ' i n t é r ê t d e l a s o c i é t é l ' e x i g e .
P a r a i l l e u r s , l o r s q u e K P M G B e l g i u m S C R L e n f a i t l a d e m a n d e , u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e s e r a c o n v o q u é e p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n p o u r d é l i b é r e r s u r l e s s u j e t s d o n t K P M G B e l g i u m S C R L s o u h a i t e d i s c u t e r e t c e l a d a n s l e s s e p t ( 7 ) j o u r s o u v r a b l e s s u i v a n t l a r e q u ê t e à c e t e f f e t . L e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s s e t i e n n e n t a u s i è g e d e l a s o c i é t é o u à t o u t a u t r e e n d r o i t m e n t i o n n é d a n s l a c o n v o c a t i o n .
3 0 C o n v o c a t i o n
( ) A d a t e r d e l a c o n v o c a t i o n , l e s a s s o c i é s p e u v e n t p o s e r d e s q u e s t i o n s p a r é c r i t a u x a d m i n i s t r a t e u r s e t a u x c o m m i s s a i r e s , a u x q u e l l e s i l s e r a r é p o n d u d u r a n t l ' a s s e m b l é e p o u r a u t a n t q u e l e s a s s o c i é s a i e n t s a t i s f a i t a u x f o r m a l i t é s d e v a n t ê t r e r e m p l i e s p o u r ê t r e a d m i s à l ' a s s e m b l é e . L e s q u e s t i o n s é c r i t e s p e u v e n t ê t r e p o s é e s p a r c o u r r i e r , f a x , e - m a i l o u p a r t o u t a u t r e m o y e n d e c o m m u n i c a t i o n v i s é à l ' a r t i c l e 2 2 8 1 d u C o d e c i v i l , a d r e s s é à l ' a t t e n t i o n d e l a
- B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e s o c i é t é à l ' a d r e s s e m e n t i o n n é e d a n s l a c o n v o c a t i o n à l ' a s s e m b l é e . L e s q u e s t i o n s é c r i t e s d o i v e n t p a r v e n i r à l a s o c i é t é a u p l u s t a r d l e d e r n i e r j o u r o u v r a b l e a v a n t l a d a t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e
3 1 R e p r é s e n t a t i o n
T o u t a s s o c i é p e u t s e f a i r e r e p r é s e n t e r p a r u n a u t r e a s s o c i é l o r s d e t o u t e a s s e m b l é e g é n é r a l e . L a p r o c u r a t i o n d o i t ê t r e d û m e n t s i g n é e p a r l ' a s s o c i é ( l e c a s é c h é a n t , a u m o y e n d ' u n e s i g n a t u r e é l e c t r o n i q u e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 3 2 2 , a l i n é a 2 d u C o d e c i v i l ) .
3 3 V o t e D é l i b é r a t i o n D é c i s i o n s
C h a q u e a s s o c i é d e C a t é g o r i e A e t d e C a t é g o r i e B a d r o i t à c e n t ( 1 0 0 ) v o i x q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d e p a r t s q u ' i l d é t i e n t .
C h a q u e a s s o c i é d e C a t é g o r i e C a d r o i t à v i n g t - c i n q ( 2 5 ) v o i x q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d e p a r t s q u ' i l d é t i e n t .
P a r d é r o g a t i o n a u s e c o n d a l i n é a d e l ' a r t i c l e 3 8 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s e t s a u f d i s p o s i t i o n s l é g a l e s i m p é r a t i v e s c o n t r a i r e s , t o u t e s l e s d é c i s i o n s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s o n t p r i s e s e n t e n a n t c o m p t e d e s q u o r u m d e p r é s e n c e e t d e m a j o r i t é a i n s i q u e d ' a p r è s l e s c o n d i t i o n s q u i s o n t f i x é e s p a r l e s p r é s e n t s s t a t u t s o u p a r l e r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r .
S a u f d i s p o s i t i o n c o n t r a i r e d e s p r é s e n t s s t a t u t s o u d u r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r e t s o u s r é s e r v e d e d i s p o s i t i o n s l é g a l e s i m p é r a t i v e s i m p o s a n t u n q u o r u m d e p r é s e n c e p l u s s t r i c t , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e n e p e u t v a l a b l e m e n t d é l i b é r e r q u e p o u r a u t a n t q u e l e s a s s o c i é s p r é s e n t s r e p r é s e n t e n t a u m o i n s l a m o i t i é d e s a s s o c i é s , à l a c o n d i t i o n q u ' a u m o i n s u n a s s o c i é q u i d é t i e n t d e s p a r t s d e C a t é g o r i e A e t K P M G B e l g i u m S C R L s o i e n t p r é s e n t o u r e p r é s e n t é s à l ' a s s e m b l é e .
S i l a p r e m i è r e d e c e s c o n d i t i o n s c o n c e r n a n t l e q u o r u m s p é c i a l d e p r é s e n c e n ' e s t p a s r e m p l i e , u n e n o u v e l l e c o n v o c a t i o n s e r a n é c e s s a i r e e t l a n o u v e l l e a s s e m b l é e d é l i b é r e r a e t d é c i d e r a v a l a b l e m e n t q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d ' a s s o c i é s p r é s e n t s .
S a u f d i s p o s i t i o n c o n t r a i r e d e s p r é s e n t s s t a t u t s o u d u r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r e t s o u s r é s e r v e d e d i s p o s i t i o n s l é g a l e s i m p é r a t i v e s i m p o s a n t u n q u o r u m d e m a j o r i t é p l u s s t r i c t , l e s d é c i s i o n s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s o n t v a l a b l e m e n t a d o p t é e s à l a m a j o r i t é s i m p l e d e s v o i x p o u r l e s q u e l l e s i l e s t p r i s p a r t a u v o t e , é t a n t e n t e n d u q u e d e s u r c r o i t u n v o t e p o s i t i f d e K P M G B e l g i u m S C R L s e r a e n t o u t é t a t d e c a u s e t o u j o u r s r e q u i s .
D e s u r c r o î t , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e n e p e u t v a l a b l e m e n t d é l i b é r e r e t s t a t u e r s u r d e s m o d i f i c a t i o n s d e s s t a t u t s q u e s i l e s m o d i f i c a t i o n s p r o p o s é e s s o n t e x p r e s s é m e n t p r é c i s é e s d a n s l a c o n v o c a t i o n e t s i l e s a s s o c i é s p r é s e n t s r e p r é s e n t e n t a u m o i n s l a m o i t i é d e s a s s o c i é s , à l a c o n d i t i o n q u ' a u m o i n s u n a s s o c i é q u i d é t i e n t d e s p a r t s d e C a t é g o r i e A e t K P M G B e l g i u m S C R L s o i e n t p r é s e n t o u r e p r é s e n t é s à l ' a s s e m b l é e . S i l a d e r n i è r e d e c e s c o n d i t i o n s n ' e s t p a s r e m p l i e , u n e n o u v e l l e c o n v o c a t i o n s e r a n é c e s s a i r e e t l a n o u v e l l e a s s e m b l é e d é l i b é r e r a e t d é c i d e r a v a l a b l e m e n t q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d ' a s s o c i é s p r é s e n t s . U n e m o d i f i c a t i o n e s t s e u l e m e n t a d o p t é e l o r s q u e c e l l e - c i o b t i e n t t r o i s - q u a r t s d e s v o i x d o n t l a v o i x p o s i t i v e d e K P M G B e l g i u m S C R L .
L e s m a j o r i t é s s e r o n t t o u j o u r s d é t e r m i n é e s d a n s l e r e s p e c t d e s d e u x p r e m i e r s p a r a g r a p h e s d e l ' a r t i c l e 3 3 . L e s v o t e s o n t l i e u à m a i n l e v é e o u p a r a p p e l n o m i n a l , à m o i n s q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e n ' e n d i s p o s e a u t r e m e n t e t s a n s p r é j u d i c e d e d i s p o s i t i o n s c o n t r a i r e s p r é v u e s p a r l e s p r é s e n t s s t a t u t s o u p a r l a l o i .
A l ' e x c e p t i o n d e s d é c i s i o n s q u i d o i v e n t ê t r e p a s s é e s p a r u n a c t e a u t h e n t i q u e , l e s a s s o c i é s p e u v e n t , à l ' u n a n i m i t é , p r e n d r e p a r é c r i t t o u t e s l e s d é c i s i o n s q u i r e l è v e n t d u p o u v o i r d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e . A c e t e f f e t , u n d o c u m e n t c o m p r e n a n t l e s p r o p o s i t i o n s d e d é c i s i o n s e s t e n v o y é à t o u s l e s a s s o c i é s , a i n s i q u ' u n e c o p i e d e s d o c u m e n t s q u i d o i v e n t ê t r e m i s à l e u r d i s p o s i t i o n e n v e r t u d e s d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , p a r c o u r r i e r , f a x , e - m a i l o u p a r t o u t a u t r e m o y e n d e c o m m u n i c a t i o n v i s é à l ' a r t i c l e 2 2 8 1 d u C o d e c i v i l , a v e c l a d e m a n d e d e
" . B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e r e n v o y e r l e d o c u m e n t e n q u e s t i o n d a t é e t s i g n é a u s i è g e d e l a s o c i é t é o u à t o u t a u t r e e n d r o i t i n d i q u é d a n s l e d i t d o c u m e n t . L e s s i g n a t u r e s ( e n c e c o m p r i s t o u t e s i g n a t u r e é l e c t r o n i q u e a u s e n s d e l ' a r t i c l e 1 3 2 2 , a l i n é a 2 d u C o d e c i v i l ) s o n t a p p o s é e s s o i t s u r u n d o c u m e n t u n i q u e , s o i t s u r p l u s i e u r s e x e m p l a i r e s d e c e d o c u m e n t . L e s d é c i s i o n s é c r i t e s s o n t c e n s é e s ê t r e a d o p t é e s à l a d a t e d e l a d e r n i è r e s i g n a t u r e o u à t o u t e a u t r e d a t e p r é c i s é e d a n s l e d o c u m e n t p r é c i t é .
À l ' e x c e p t i o n d e s d é c i s i o n s q u i d o i v e n t ê t r e p a s s é e s p a r u n a c t e a u t h e n t i q u e , e t p o u r a u t a n t q u e l e s m o d a l i t é s d e p a r t i c i p a t i o n s o i e n t i n d i q u é e s d a n s l a c o n v o c a t i o n , l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s p e u v e n t ê t r e t e n u e s a u m o y e n d e t e c h n i q u e s d e t é l é c o m m u n i c a t i o n p e r m e t t a n t u n e d é l i b é r a t i o n c o l l e c t i v e , t e l l e s q u e l e s c o n f é r e n c e s t é l é p h o n i q u e s o u v i d é o .
3 5 C o m p t e s a n n u e l s
L ' e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e p r e m i e r ( l e r ) o c t o b r e p o u r s e t e r m i n e r l e t r e n t e ( 3 0 ) s e p t e m b r e
d e l ' a n n é e c i v i l e s u i v a n t e .
A l a f i n d e c h a q u e e x e r c i c e s o c i a l , l ' o r g a n e d e g e s t i o n d r e s s e u n i n v e n t a i r e e t é t a b l i t l e s
c o m p t e s a n n u e l s d e l a s o c i é t é c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
A p r è s l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e , i l e s t p r o c é d é a u d é p ô t d e s c o m p t e s a n n u e l s à l a
B a n q u e N a t i o n a l e d e B e l g i q u e c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
3 6 R é p a r t i t i o n d e s b é n é f i c e s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e f a i t a n n u e l l e m e n t , s u r l e s b é n é f i c e s n e t s d e l a s o c i é t é , u n p r é l è v e m e n t d ' u n v i n g t i è m e ( 5 % ) a u m o i n s , a f f e c t é à l a f o r m a t i o n d e l a r é s e r v e l é g a l e . C e p r é l è v e m e n t c e s s e d ' ê t r e o b l i g a t o i r e l o r s q u e l a r é s e r v e l é g a l e a t t e i n t u n d i x i è m e ( 1 0 % ) d e l a p a r t f i x e d u c a p i t a l s o c i a l .
S u r p r o p o s i t i o n d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e l ' a f f e c t a t i o n à d o n n e r a u s o l d e d e s b é n é f i c e s ( t e l s q u e r e p r i s d a n s l e c o m p t e d e r é s u l t a t s ) a v e c u n e m a j o r i t é d e s o i x a n t e p o u r c e n t ( 6 0 % ) d e s v o i x d a n s l e r e s p e c t d e s d e u x p r e m i e r s p a r a g r a p h e s d e l ' a r t i c l e 3 3 e t é t a n t e n t e n d u q u e , d e s u r c r o i t , l a v o i x p o s i t i v e d e K P M G B e l g i u m S C R L s e r a e n t o u t é t a t d e c a u s e t o u j o u r s r e q u i s e . L a r é p a r t i t i o n f i n a l e d e s b é n é f i c e s e n t r e l e s a s s o c i é s n e s e r a p a s d é p e n d a n t e d u n o m b r e d e p a r t s d é t e n u e s p a r c h a q u e a s s o c i é , m a i s s e r a d é t e r m i n é e p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s p e r t i n e n t e s d u r è g l e m e n t d ' o r d r e i n t é r i e u r , é t a n t e n t e n d u q u e l a t o t a l i t é d e s b é n é f i c e s n e p e u v e n t p a s ê t r e d o n n é s à u n o u u n n o m b r e l i m i t é d ' a s s o c i é s e t q u ' u n o u u n n o m b r e l i m i t é d ' a s s o c i é s n e p e u t ( p e u v e n t ) p a s ê t r e a f f r a n c h i ( s ) d e t o u t e s p e r t e s .
3 7 D i v i d e n d e s
L e p a i e m e n t d e s d i v i d e n d e s d é c r é t é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s e f a i t à l a d a t e e t a u l i e u
d é s i g n é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o u p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n .
L e s d i v i d e n d e s n o n r é c l a m é s s e p r e s c r i v e n t p a r c i n q ( 5 ) a n s e t r e v i e n n e n t à l a s o c i é t é .
4 1 B o n i d e l i q u i d a t i o n
A p r è s a p u r e m e n t d e t o u t e s d e t t e s , c h a r g e s e t f r a i s d e l a l i q u i d a t i o n o u d e l a m o b i l i s a t i o n d e s m o n t a n t s n é c e s s a i r e s à c e t e f f e t , l ' a c t i f n e t s e r a p r o v i s o i r e m e n t u t i l i s é à r e m b o u r s e r a u x a s s o c i é s l e m o n t a n t d u c a p i t a l e f f e c t i v e m e n t l i b é r é r e p r é s e n t é p a r l e u r s p a r t s , l e c a s é c h é a n t a u g m e n t é d e s r é s e r v e s i n d i v i d u e l l e s q u i l e u r r e v i e n n e n t .
L e s o l d e s e r a i n t é g r a l e m e n t a l l o u é à K P M G B e l g i u m S C R L .
S e u l e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p e u t s ' é c a r t e r d e s p r i n c i p e s c i - d e s s u s e n s t a t u a n t à u n e m a j o r i t é d e s o i x a n t e p o u r c e n t s ( 6 0 % ) d e s v o i x d a n s l e r e s p e c t d e s d e u x p r e m i e r s p a r a g r a p h e s d e l ' a r t i c l e 3 3 e t é t a n t e n t e n d u q u e d e s u r c r o i t u n v o t e p o s i t i f d e K P M G B e l g i u m S C R L s e r a e n t o u t é t a t d e c a u s e t o u j o u r s r e q u i s .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
S i g n é : J e a n - P h i l i p p e L a g a e , N o t a i r e
e , R é s e r v é
a u
M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n , u n e l i s t e d e p r é s e n c e s , d e s p r o c u r a t i o n s , l e r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n ( a r t . 3 8 2 j u n c t o 5 6 0 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) , l e r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t l e r a p p o r t d u c o m m i s s a i r e ( a r t . 4 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) , u n e c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .