03/02/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 , 1
V E C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
B R U X E L L E S
G r e f f é 3 J A N . 2 0 1 4
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 5 . 1 4 7 . 6 2 7
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : L E A S D O S O C I E T E A N O N Y M E
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : a v e n u e d e s G a u l o i s 1 0 à E t t e r b e e k ( 1 0 4 0 B r u x e l l e s )
( a d r e s s e c o m p l è t e )
o b L e t ( s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N S D E S S T A T U T S P O U V O I R S
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e N o t a i r e J e a n - P h i l i p p e L A G A E , à B r u x e l l e s , l e 2 4 d é c e m b r e 2 0 1 3 .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a d é c i d é :
1 . d a n s l e c a d r e d e l a d i s p o s i t i o n t r a n s i t o i r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s , d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e d e u x c e n t s e p t a n t e - d e u x m i l l e d e u x c e n t q u a r a n t e - t r o i s e u r o s q u a t r e - v i n g t - t r o i s c e n t s ( E U R 2 7 2 . 2 4 3 , 8 3 ) p o u r l e p o r t e r à s e p t c e n t s i x m i l l e c i n q u a n t e - s e p t e u r o s c i n q u a n t e c e n t s ( E U R 7 0 6 . 0 5 7 , 5 0 ) , p a r l a c r é a t i o n d e m i l l e n e u f c e n t d i x - n e u f ( 1 . 9 1 9 ) a c t i o n s n o u v e l l e s , l i b é r é e s e n t i è r e m e n t p a r u n a p p o r t e n n a t u r e .
L e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s c o n c l u t s o n r a p p o r t c o m m e s u i t :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e d ' u n m o n t a n t d e E 2 7 2 . 2 4 3 , 8 3 s u i t e à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é S A L E A S D O e n l ' a p p o r t d u d r o i t d e c r é a n c e f o r m é p a r l e s r é s e r v e s t a x a b l e s d i s t r i b u é e s e t n o n p a y é e s a p p a r t e n a n t à m o n s i e u r C a r l D e g r o o t e e t à m a d a m e C a t h é r i n e N e l i s s e n .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a ) L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r à 1 0 % .
b ) S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d ' a n n u l a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s p é c i a l e d u 1 9 / 1 2 / 2 0 1 3 a y a n t d é c i d é l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e q u i e s t à l ' o r i g i n e d e l a c r é a n c e a p p o r t é e e n r a i s o n d u n o n - r e s p e c t d e s f o r m a l i t é s d e c o n v o c a t i o n . P o u r a u t a n t q u ' i l n ' y a i t p a s d e r é d u c t i o n d e c a p i t a l d a n s l e s 4 a n s s u i v a n t l ' a p p o r t e n n a t u r e p r é c i t é
a , L a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é .
b . L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t à l a v a l e u r n o m i n a l e o u à d é f a u t d e v a l e u r n o m i n a l e , a u p a i r c o m p t a b l e e t , l e c a s é c h é a n t ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
à l a p r i m e d ' é m i s s i o n s d e s a c t i o n s o u p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e
n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e e n l ' a t t r i b u t i o n a u t o t a l d e 1 . 9 1 9 n o u v e l l e s a c t i o n s d e
l a S A L E A S D O , d o n t 1 . 4 3 9 a c t i o n s r e v i e n d r o n t à m o n s i e u r C a r i D e g r o o t e e t 4 8 0 a c t i o n s r e v i e n d r o n t
à m a d a m e C a t h é r i n e N e l i s s e n .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e
c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
F a i t à A a l s t ,
L e 2 3 d é c e m b r e 2 0 1 3
S o c . C i v . S P R L V a n C a u t e r - S a e y s & C o B u r e a u d e R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s
r e p r é s e n t é e p a r l a S o c . C i v , S P R L I . S A E Y S - r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ,
r e p r é s e n t é e p a r M a d a m e I n g e S a e y s , g é r a n t e »
2 . d e r e m p l a c e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p a r l e t e x t e s u i v a n t : « L e c a p i t a l s o c i a l s ' é l è v e à s e p t c e n t s i x m i l l e c i n q u a n t e - s e p t e u r o s c i n q u a n t e c e n t s ( E U R 7 0 6 . 0 5 7 , 5 0 ) , r e p r é s e n t é p a r c i n q m i l l e q u a t r e c e n t d i x - n e u f ( 5 . 4 1 9 ) a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / c i n q m i l l e q u a t r e c e n t d i x - n e u v i è m e d u c a p i t a l s o c i a l . »
3 . d e m o d i f i e r l e s s t a t u t s e t n o t a m m e n t :
A r t i c l e 8 : r e m p l a c e r « d e t r o i s m e m b r e s a u m o i n s » p a r « d ' a u m o i n s l e n o m b r e m i n i m u m d ' a d m i n i s t r a t e u r s r e q u i s p a r l a l o i »
A r t i c l e 1 8 : c o m p l é t e r c e t a r t i c l e p a r l e t e x t e s u i v a n t : « L e s a c t i o n n a i r e s p e u v e n t , d è s l a c o m m u n i c a t i o n d e l a c o n v o c a t i o n , p o s e r p a r é c r i t d e s q u e s t i o n s a u x a d m i n i s t r a t e u r s e t a u x c o m m i s s a i r e s , a u x q u e l l e s i l s e r a r é p o n d u a u c o u r s d e l ' a s s e m b l é e p o u r a u t a n t q u e c e s a c t i o n n a i r e s a i e n t s a t i s f a i t a u x f o r m a l i t é s d ' a d m i s s i o n à l ' a s s e m b l é e . C e s q u e s t i o n s p e u v e n t ê t r e a d r e s s é e s à l a s o c i é t é p a r v o i e é l e c t r o n i q u e à l ' a d r e s s e i n d i q u é e d a n s l a c o n v o c a t i o n à l ' a s s e m b l é e . C e s q u e s t i o n s é c r i t e s d o i v e n t p a r v e n i r à l a s o c i é t é a u p l u s t a r d l e s i x i è m e j o u r q u i p r é c è d e l a d a t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e . »
A r t i c l e 1 9 : r e m p l a c e r c e t a r t i c l e p a r l e t e x t e s u i v a n t : « C l a u s e d e d é p ô t .
P o u r ê t r e a d m i s à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , t o u t p r o p r i é t a i r e d e t i t r e s d o i t e f f e c t u e r l e d é p ô t d e s e s c e r t i f i c a t s n o m i n a t i f s o u d e l ' a t t e s t a t i o n é t a b l i e p a r l e t e n e u r d e c o m p t e s a g r é é o u l ' o r g a n i s m e d e l i q u i d a t i o n , a u s i è g e s o c i a l o u d a n s l e s é t a b l i s s e m e n t s d é s i g n é s d a n s l e s a v i s d e c o n v o c a t i o n , c i n q j o u r s f r a n c s a v a n t l a d a t e f i x é e p o u r l ' a s s e m b l é e . "
A r t i c l e 2 0 , d e u x i è m e a l i n é a : r e m p l a c e r l a s e c o n d e p h r a s e p a r l e t e x t e s u i v a n t : " L e s é p o u x p e u v e n t s e r e p r é s e n t e r m u t u e l l e m e n t . "
A r t i c l e 2 5 : r e f o r m u l e r c e t a r t i c l e c o m m e s u i t : " L ' e x e r c i c e s o c i a l s e t e r m i n e l e 3 1 d é c e m b r e d e c h a q u e a n n é e . C h a q u e a n n é e , l e s a d m i n i s t r a t e u r s d r e s s e n t u n i n v e n t a i r e e t é t a b l i s s e n t l e s c o m p t e s a n n u e l s , c o m p r e n a n t l e b i l a n , l e c o m p t e d e s r é s u l t a t s a i n s i q u e l ' a n n e x e . "
A r t i c l e 2 6 : r e m p l a c e r l e p r e m i e r a l i n é a p a r l e t e x t e s u i v a n t : " L e b é n é f i c e e s t f o r m é c o n f o r m é m e n t à l a l o i . "
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
S i g n é : J e a n - P h i l i p p e L a g a e , N o t a i r e
D é p o s é e s e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n , u n e p r o c u r a t i o n , l e r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n ( a r t . 6 0 2 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) , l e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ( a i t . 6 0 2 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) , u n e c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e