31/12/2013
ÿþ" M o d P D F 1 1 . 1
I f . , C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
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R é s e r v é
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M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 5 . 2 5 1 . 4 7 0
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : M I N A .
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 1 0 7 0 B r u x e l l e s , r u e d u P o t a e r d e n b e r g 1 8 1
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
l l r é s u l t e d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e r e ç u p a r l e n o t a i r e A u d e P A T E R N O S T E R à C h â t e l i n e a u l e 2 8 n o v e m b r e 2 0 1 3 q u ' o n t é t é a d o p t é e s à l ' u n a n i m i t é l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
1 . D i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 C I R 9 2 , i n t r o d u i t p a r l a L o i - p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , a u m o y e n d e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d u 2 6 j u i n 2 0 1 2 d i v i d e n d e d ' u n m o n t a n t d e i q u a t r e c e n t d i x - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e c i n q
e u r o s e t n o n a n t e - s i x c e n t s ( 4 1 8 . 5 9 5 , 9 6 ) . "
C e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 2 6 j u i n 2 0 1 2 p e u v e n t e n e f f e t ê t r e d i s t r i b u é e s c o m m e d i v i d e n d e s a v e c a p p l i c a t i o n d ' u n t a u x r é d u i t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r à 1 0 % , à c o n d i t i o n e t d a n s l a m e s u r e o ù a u m o i n s l e m o n t a n t r e ç u e s t i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é d a n s l e c a p i t a l s o c i a l e t q u e c e t t e i n c o r p o r a t i o n a i t l i e u p e n d a n t l e d e r n i e r , e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e c l ô t u r e a v a n t l e 1 " o c t o b r e 2 0 1 4 .
2 . A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s ( 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) , p o u r l e p o r t e r d e v i n g t e t u p m i l l e e u r o s ( 2 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) à t r o i s c e n t n o n a n t e - s e p t m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s ( 3 9 7 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) p a r a p p o r t d e l a c r é a n c e s u r d i v i d e n d e d ' u n m o n t a n t n e t d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s
( 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) , p a r c r é a t i o n d e 2 5 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t è s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x b é n é f i c e s
p r o r a t a t e m p o r i s , à s o u s c r i r e a u p r i x d e c e n t q u a r a n t e - s e p t ` e u r o s e t s e p t a n t e - q u a t r e c e n t s p a r p a r t s o c i a l e n o u v e l l e
3 . A d o p t i o n d u r a p p o r t s p é c i a l d u g é r a n t e t d u r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e , é t a n t , A n n i k B O S S A E R T , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e , r e p r é s e n t a n t l a S P R L B M S & C ° a y a n t s e s b u r e a u x à 1 1 8 0 B r u x e l l e s , C h a u s s é e d e W a t e r l o o 7 5 7 , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e a u x a p p o r t e u r s
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r c o n c l u t e n c e s t e r m e s :
L a s o u s s i g n é e , A n n i k B O S S A E R T , r é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t a n t d e l a s p r l B . M . S & C ° , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , d é c l a r e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e M o n s i e u r M i c h e l C O M B L 1 N , d o m i c i l i é à G l a b a i s r u e R e n é E v e r a r d 1 1 , à l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e M I N A , d o n t l e s i è g e , s o c i a l e s t é t a b l i r u e d u P o t a e r d e n b e r g 1 8 1 à 1 0 7 0 B r u x e l l e s , c o n s i s t e e n u n e c r é a n c e à c h a r g e d e l a s o c i é t é : d ' u n m o n t a n t t o t a l d e 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 e .
N o t r e r a p p o r t e s t r é d i g é s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c u m u l a t i v e s s u i v a n t e s :
a ) l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 2 8 n o v e m b r e 2 0 1 3 a d é c i d é p r é a l a b l e m e n t à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s u r l a q u e l l e , p o r t e l e p r é s e n t r a p p o r t d ' a t t r i b u e r u n , d i v i d e n d e n e t d e 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 e e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e p r é v u e à ' l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 .
b ) l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é d ' i n s c r i r e l e m o n t a n t d u d i v i d e n d e , n e t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % v i s é à l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 , a u c r é d i t d ' u n c o m p t e d e d e t t e a u n o m d e l ' a c t i o n n a i r e u n i q u e ,
B R U X E L L E S
4 ~ 7 D E C 2 0 1 3
G r e f f e
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
1 . l ' o p e r a t i o n _ a , é t é c o n t r ô l é e c o n _ f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 ; A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e i e
e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e ; .
2 , l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a
d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t ;
3 . l a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e c l a r t é e t d e p r é c i s i o n ;
4 . l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ;
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t c o n s i s t e e n 2 . 5 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e M I N A .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e t e f a i r n e s s o p i n i o n » .
U n . e x e m p l a i r e d e s d i t s r a p p o r t s e s t a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e C o m m e r c e c o m p é t e n t , a v e c u n e l ' e x p é d i t i o n d e s p r é s e n t e s .
4 . L ' a s s o c i é u n i q u e , M o n s i e u r C O M B L I N M i c h e l , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e , a d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é e t a e x p o s é q u ' i l p o s s é d a i t à c h a r g e d e l a d i t e s o c i é t é " M I N A " u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e , à c o n c u r r e n c e d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s ( 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) , c o r r e s p o n d a n t a u m o n t a n t d u d i v i d e n d e n e t i n t e r c a l a i r e d i s t r i b u é c i - a v a n t .
T e l l e s q u e v é r i f i é e s p a r l e R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s u s d i t , l e s d i t e s r é s e r v e s r é p o n d e n t b i e n a u x c o n d i t i o n s l é g a l e s e t s o n t d è s l o r s i n c o r p o r é e s i m m é d i a t e m e n t d a n s l e d é l a i p r e s c r i t , a u c a p i t a l s o c i a l p a r l e s p r é s e n t s a p p o r t s e n n a t u r e , p o u r u n m o n t a n t g l o b a l d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t : t r e n t e - s i x c e n t s ( 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é , M o n s i e u r C O M B L I N a d é c l a r é f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e , q u ' i l p o s s è d e c o n t r e l a s o c i é t é , à c o n c u r r e n c e d e t r o i s c e n t s e p t a n t e - s i x m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s ( 3 7 6 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l a é t é a t t r i b u é à M o n s i e u r C O M B L I N M i c h e l 2 5 5 0 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
L ' A s s e m b l é e a c o n s t a t é d è s l o r s q u ' e n s u i t e d e c e t a p p o r t , l a c r é a n c e d e M o n s i e u r C O M B L I N M i c h e l s u r d i v i d e n d e a é t é a n n u l é e à d u e c o n c u r r e n c e
5 . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e à d è s l o r s r e q u i s l e n o t a i r e d ' a c t e r q u e :
a ) l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l é t a i t r é a l i s é e .
b ) L e c a p i t a l a é t é e n c o n s é q u e n c e p o r t é à t r o i s c e n t n o n a n t e - s e p t m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s ( 3 9 7 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) r e p r é s e n t é p a r 3 . 4 0 2 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a d é c i d é d e m o d i f i e r d è s l o r s l e p r e m i e r a l i é n a d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s c o m m e s u i t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à t r o i s c e n t n o n a n t e - s e p t m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - s i x c e n t s : ( 3 9 7 . 7 3 6 , 3 6 E U R ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r 3 4 0 2 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n i t r o i s . m i l l e q u a t r e c e n t e t d e u x i è m e d u c a p i t a l s o c i a l . . »
6 . L ' a s s e m b l é e a c o n f é r é t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t . L e n o t a i r e A u d e P A T E R N O S T E R
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B ; A u r e c t o ; N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
# . R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e