31/01/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
2 2 J A N . 2 0 1 4
~ l v ? ( ~ " r
y ~ - ~ L ~ L ~ ` t ~ ,
G r e f f e
1 1 1 1 1 I 1 9 0 3 I ~ I ~ I N ~ R I W I I I I N V ~ N
* 6 1 7 *
R é s e a 1 M o n i b e i
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 4 7 . 6 5 9 . 2 5 5
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e : 1 1 8 0 U C C L E C H A U S S E E D E W A T E R L O O 1 1 3 5
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t { s ) d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N - S O C I E T E A B S O R B E E
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e O L I V I E R D U B U I S S O N , N o t a i r e a s s o c i é d e r é s i d e n c e à I x e l l e s , l e 3 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t à I x e l l e s 3 q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a S A « N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 1 8 0 U c c l e , c h a u s s é e d e W a t e r l o o 1 1 3 5 ' , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s à l ' u n a n i m i t é
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
R a p p o r t s e t d é c l a r a t i o n s p r é a l a b l e s
1 . 1 . P r o j e t d e f u s i o n
L e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e C B I C , s o c i é t é a b s o r b a n t e , e t d e l a s o c i é t é a n o n y m e ; N O U V E L L E 1 M M O B I L I E R E B E R O T E , s o c i é t é a b s o r b é e , o n t é t a b l i , l e 1 2 n o v e m b r e 2 0 1 3 , u n p r o j e t d e , f u s i o n , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s . C e p r o j e t d e f u s i o n a é t é d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e B r u x e l l e s , l e 1 5 n o v e m b r e 2 0 1 3 , s o i t s i x s e m a i n e s a u m o i n s a v a n t l ' a s s e m b l é e , g é n é r a l e , p a r l e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e . I l s o n t é t é p u b l i é s p a r e x t r a i t a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 2 7 n o v e m b r e 2 0 1 3 s o u s l e n u m é r o 1 3 1 7 7 2 8 8 p o u r l a s o c i é t é a b s o r b é e e t s o u s l e n u m é r o 1 3 1 7 7 2 8 9 p o u r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
1 . 2 . R e n o n c i a t i o n a u R a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s , t o u s l e s a c t i o n n a i r e s o n t r e n o n c é e x p r e s s é m e n t e t i r r é v o c a b l e m e n t à l a r é d a c t i o n p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' u n r a p p o r t é c r i t e t c i r c o n s t a n c i é s u r l a f u s i o n p r o j e t é e c i - a v a n t .
1 . 3 . R e n o n c i a t i o n a u R a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s , t o u s l e s a c t i o n n a i r e s o n t r e n o n c é e x p r e s s é m e n t e t i r r é v o c a b l e m e n t à l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t d e c o n t r ô l e d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s s u r l a f u s i o n p r o j e t é e c i - a v a n t . 1 . 4 . A b s e n c e d e m o d i f i c a t i o n
L e p r é s i d e n t d é c l a r e , a u n o m d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , q u ' a u c u n e m o d i f i c a t i o n i m p o r t a n t e d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' e s t i n t e r v e n u e d e p u i s l a d a t e d e l ' é t a b l i s s e m e n t d u p r o j e t d e f u s i o n .
I l d é c l a r e e n f i n , a u n o m d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , a v o i r é t é i n f o r m é p a r c e d e r n i e r q u e , d e p u i s l a d a t e d e l ' é t a b l i s s e m e n t d u p r o j e t d e f u s i o n , a u c u n e m o d i f i c a t i o n i m p o r t a n t e d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e s o n t i n t e r v e n u e s , à l ' e x c e p t i o n
- d e l ' a b s o r p t i o n p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « I M M O B I L I E R E C R E S P E L » d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 1 8 0 U c c l e , c h a u s s é e d e W a t e r l o o , 1 1 3 5 , R P M B r u x e l l e s 0 4 3 5 8 1 2 4 8 6 , c e : j o u r a n t é r i e u r e m e n t à l a s i g n a t u r e d e s p r é s e n t e s ;
d e l ' a b s o r p t i o n p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « I M M O B I L I E R E Q U E N G R E G » d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 1 8 0 U c c l e , c h a u s s é e d e W a t e r l o o , 1 1 3 5 , R P M B r u x e l l e s 0 4 3 0 5 2 4 1 0 7 , c e j o u r a n t é r i e u r e m e n t à l a s i g n a t u r e d e s p r é s e n t e s ;
d e l ' a b s o r p t i o n p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « P A R I S S T Y L E » d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 1 8 0 U c c l e , c h a u s s é e d e W a t e r l o o , 1 1 3 5 , R P M B r u x e l l e s 0 4 1 3 5 8 8 0 0 6 , c e j o u r a n t é r i e u r e m e n t à l a s i g n a t u r e d e s p r é s e n t e s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B í j s a g e n b i j h è t i l e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
D i s s o l u t i o n F u s i o n
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u p r o j e t d e f u s i o n , t o u s l e s a c t i o n n a i r e s r e c o n n a i s s a n t a v o i r u n e p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e c e l u i - c i a i n s i q u e d e s a u t r e s d o c u m e n t s v i s é s p a r l a l o i , p l u s d ' u n m o i s a v a n t l a d a t e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e ,
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e l a d i s s o l u t i o n , s a n s l i q u i d a t i o n , d e l a s o c i é t é e t s a f u s i o n a v e c l a s o c i é t é a n o n y m e « C O M P A G N I E B E L G E D ' I N V E S T I S S E M E N T C O M M E R C I A L » e n a b r é g é « C B I C » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 1 8 0 U c c l e , c h a u s s é e d e W a t e r l o o 1 1 3 5 , R P M B r u x e l l e s 0 4 7 1 8 8 3 3 2 3 , s o c i é t é a b s o r b a n t e , p a r v o i e d e t r a n s f e r t à c e t t e d e r n i è r e d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é « N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E » r i e n e x c e p t é n i r é s e r v é , t e l q u ' i l r é s u l t e d e l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é e a u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 3 , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s d e p u i s l e 1 ° ` o c t o b r e 2 0 1 3 p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e é t a n t c o n s i d é r é e s , d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l e s m o d i f i c a t i o n s e n r é s u l t a n t d a n s l ' a c t i f o u l e p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e l ' é t a n t a u p r o f i t e t a u x r i s q u e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L a d e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é e t l e s c o n d i t i o n s d e c e ' t r a n s f e r t s e r o n t r e p r i s e s d a n s l e p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e q u e c e t r a n s f e r t s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n a u x a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e d e s e p t c e n t h u i t ( 7 0 8 ) a c t i o n s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , d e l a s o c i é t é a n o n y m e C B I C , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
C e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t d u m ê m e t y p e e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , s a u f q u ' e l l e s n e p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d e s b é n é f i c e s s o c i a u x q u ' à p a r t i r d u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 3 .
E l l e s s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , à r a i s o n d ' u n e ( 1 ) a c t i o n n o u v e l l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e p o u r t r o i s v i r g u l e c i n q c e n t s e p t a n t e - t r o i s ( 3 , 5 7 3 ) a c t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
C o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n , l e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t r é p a r t i e s à l a d i l i g e n c e e t s o u s l a r e s p o n s a b i l i t é d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n .
L a p r é s e n t e d é c i s i o n d e f u s i o n n e s o r t i r a s e s e f f e t s q u ' a u m o m e n t d u v o t e p a r l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e d e s d é c i s i o n s c o n c o r d a n t e s r e l a t i v e s à l a f u s i o n p a r t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t , e n o u t r e , a p r è s l ' a p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e s m o d i f i c a t i o n s s t a t u t a i r e s q u i r é s u l t e n t d e l a f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 0 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s ,
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
M o d a l i t é s d ' é t a b l i s s e m e n t e t d ' a p p r o b a t i o n d e s c o m p t e s a n n u e l s
D é c h a r g e a u x a d m i n i s t r a t e u r s
L e s c o m p t e s a n n u e l s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e p o u r l a p é r i o d e c o m p r i s e e n t r e l e 1 ' j a n v i e r 2 0 1 3 e t l e 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 3 s e r o n t é t a b l i s p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e ,
L e u r a p p r o b a t i o n a i n s i q u e l a d é c h a r g e à d o n n e r a u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e f e r o n t l ' o b j e t d ' u n e d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 0 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s à M o n s i e u r G é r a l d H I B E R T , p r é n o m m é , i c i p r é s e n t e t q u i a c c e p t e , a u x f m s d e r e p r é s e n t e r l a s o c i é t é a b s o r b é e a u x o p é r a t i o n s d e f u s i o n e t d e v e i l l e r a u d é r o u l e m e n t d e s o p é r a t i o n s d e t r a n s f e r t à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , e t e n p a r t i c u l i e r d e l ' i n s c r i p t i o n d e s d i v e r s é l é m e n t s d e l ' a c t i f e t d u p a s s i f d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l e u r v a l e u r c o m p t a b l e a u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 3 d a n s l a c o m p t a b i l i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
S p é c i a l e m e n t , l e m a n d a t a i r e p o u r r a r é p a r t i r l e s s e p t c e n t h u i t ( 7 0 8 ) a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e d a n s l e s p r o p o r t i o n s s u s v a n t é e s e t a s s u r e r , l e c a s é c h é a n t , l a m i s e à j o u r d u r e g i s t r e d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s a u x f r a i s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
D a n s l e c a d r e d e c e t r a n s f e r t p a r v o i e d e f u s i o n , l e m a n d a t a i r e c i - a v a n t d é s i g n é p o u r r a e n o u t r e
- d i s p e n s e r l e c o n s e r v a t e u r d e s h y p o t h è q u e s d e p r e n d r e i n s c r i p t i o n d ' o f f i c e , r e n o n c e r à t o u s d r o i t s r é e l s , p r i v i l è g e s , a c t i o n s r é s o l u t o i r e s , d o n n e r m a i n l e v é e , a v e c o u s a n s p a i e m e n t , d e t o u t e s i n s c r i p t i o n s p r i v i l é g i é e s o u h y p o t h é c a i r e s , t r a n s c r i p t i o n s , s a i s i e s , o p p o s i t i o n s o u a u t r e s e m p ê c h e m e n t s ;
s u b r o g e r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d a n s t o u s l e s a c t e s r e c t i f i c a t i f s o u c o m p l é m e n t a i r e s à d r e s s e r e n c a s d ' e r r e u r o u d ' o m i s s i o n d a n s l ' é n o n c i a t i o n d e s b i e n s t r a n s f é r é s p a r v o i e d e t r a n s f e r t u n i v e r s e l d e p a t r i m o i n e p a r s u i t e d e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , t e l s q u ' i l s f i g u r e r o n t d a n s l e p r o c è s - v e r b a l d ' a s s e m b l é e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ;
- a c c o m p l i r t o u t e s l e s f o r m a l i t é s r e q u i s e s a u p r è s d u r e g i s t r e d e c o m m e r c e e t d e l a T . V . A . ;
- d é l é g u e r , s o u s l e u r r e s p o n s a b i l i t é , p o u r d e s o p é r a t i o n s s p é c i a l e s e t d é t e r m i n é e s , t e l l e p a r t i e d e l e u r s p o u v o i r s q u ' i l s d é t e r m i n e n t e t p o u r l a d u r é e q u ' i l s f i x e n t .
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r '
b e i g e
V o l e t B - S u i t e
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , d é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t u n i q u e m e n t p o u r l e d é p ô t a u g r e f f e e t l a p u b l i c a t i o n à l ' a n n e x e d u M o n i t e u r B e l g e
L e n o t a i r e a s s o c i é , O L I V I E R D U B U I S S O N
N O T A I R E
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
B i j l a g e n b i j l i e t $ e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 1 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
27/11/2013
ÿþ 7 - 7 . x . _ , C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O O W O R D 1 1 . 1
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1 . 1 3 1 , 1 1 1 1
R i M c
k
D I I
B R U X E L L E S
1 5 - 1 1 - 2 ~ f 3
G r e e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 4 7 6 5 9 2 5 5
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S A
S i è g e : C h a u s s é e d e W a t e r l o o , 1 1 3 5 à 1 1 8 0 U C C L E
( a d r e s s e c o m p l è t e )
o b ï e t ( s ) d e l ' a c t e : P r o j e t d e f u s i o n
P R O J E T D E F U S I O N D E L A
S A C B I C
P A R A B S O R P T I O N D E L A
S A N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E
' 1 0 1 1 1 i l e
V o l e t B - S u i t e
C o n t e n u
1 . D E T E R M I N A 1 I O N D E L ' A R T I C L E A S U I V R E D A N S L E C O D E D E S S O C I E T E S 3
2 . D E S C R I P T I O N D E L ' O P E R A T I O N P R O J E T E E 3
3 . D E S C R I P T I O N D E S S O C I E T E S A P P E L E E S A F U S I O N N E R 4
3 . 1 . S . A . C o m p a g n i e B e l g e d ' I n v e s t i s s e m e n t C o m m e r c i a l , C B I C ( S o c i é t é
a b s o r b a n t e ) 4
3 . 2 . S . A . N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E ( S o c i é t é a b s o r b é e ) 4
S . A . C B I C 5
3 . 4 . L A N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E 8
4 . M O D A L I T E D E L A F U S I O N 1 0
4 . 1 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s o u p a r t s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e 1 0
4 . 2 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e c e s a c t i o n s o u p a r t s d o n n e n t l e d r o i t d e p a r t i c i p e r
a u x b é n é f i c e s a i n s i q u e t o u t e m o d a l i t é r e l a t i v e à c e d r o i t 1 0
4 . 3 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a
s o c i é t é a b s o r b a n t e 1 0
4 . 4 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e s s o c i é t é s à a b s o r b e r , q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x , a i n s i q u ' a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e l e s
a c t i o n s , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d 1 1
4 . 5 . T o u s a v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n
d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r 1 1
5 . V A L O R I S A T I O N E T D E T E R M 1 N A T I O N D U R A P P O R T D ' E C H A N G E 1 1
5 . 1 . V a l o r i s a t i o n s e l o n l a m é t h o d e d e l ' a c t i f n e t r e c t i f i é 1 1
5 . 2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e 1 2
5 . 2 . 1 . V a l e u r s 1 3
5 . 2 . 2 . F u s i o n 1 4
5 . 2 . 3 . E c h a n g e 1 6
5 . 2 . 4 . A c t i o n n a r i a t p r é - e t p o s t - f u s i o n 1 6
6 . E M O L U M E N T S A T T R I B U E S A U X C O M M I S S A I R E S 1 7
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e Q I d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
1 . D E T E R M I N A T I O N D E L ' A R T I C L E A S U I V R E D A N S L E C O D E D E S S O C I E T E S
E n n o t r e q u a l i t é d ' O r g a n e s d e g e s t i o n d e l a S . A . C B I C e t d e l a S . A . N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E , n o u s d é c l a r o n s é t a b l i r l e p r o j e t d e f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s p r é v o i t q u e :
c L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r é t a b l i s s e n t p a r a c t e a u t h e n t i q u e o u p a r a c t e s o u s s e i n g p r i v é u n p r o j e t d e f u s i o n .
L e p r o j e t d e f u s i o n m e n t i o n n e a u m o i n s :
1 ° l a f o r m e , l a d é n o m i n a t i o n , l ' o b j e t e t l e s i è g e s o c i a l d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r ;
2 ° l e r a p p o r t d ' é c h a n g e d e s a c t i o n s o u p a r t s e t , l e c a s é c h é a n t , l e m o n t a n t d e l a s o u l t e ;
3 ° l e s m o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s o u p a r t s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ;
4 ° l a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e c e s a c t i o n s o u p a r t s d o n n e n t l e d r o i t d e p a r t i c i p e r a u x b é n é f i c e s a i n s i q u e t o u t e m o d a l i t é r e l a t i v e à c e d r o i t ;
5 ° l a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ;
6 ° l e s d r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e s s o c i é t é s à a b s o r b e r , q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x , a i n s i q u ' a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e l e s a c t i o n s , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d ;
7 ° l e s é m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , a u x r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s - c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t p r é v u à l ' a r t i c l e 6 9 5 ;
8 ° t o u s a v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r .
S i x s e m a i n e s a u m o i n s a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l a f i s s i o n , l e p r o j e t d e f u s i o n d o i t ê t r e d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e p a r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r . »
2 . D E S C R I P T I O N D E L ' O P E R A T I O N P R O J E T E E
L a S o c i é t é A n o n y m e C B I C , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 1 8 0 B r u x e l l e s , c h a u s s é e d e W a t e r l o o 1 1 3 5 s e p r o p o s e d e p r o c é d e r à u n e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S o c i é t é A n o n y m e N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 1 8 0
B r u x e l l e s , C h a u s s é e d e W a t e r l o o 1 1 3 5 ,
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e 0 3 1 d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e á l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
3 . D E S C R I P T I O N D E S S O C I E T E S A P P E L E E S A F U S I O N N E R
3 . 1 . S . A . C o m p a g n i e B e l g e d ' I n v e s t i s s e m e n t C o m m e r c i a l , C B I C ( S o c i é t é a b s o r b a n t e )
L a s o c i é t é a é t é c o n s t i t u é e , p a r a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e R o b e r t L A N G E N D R I E S , d e r é s i d e n c e à U c c l e A n d e r l e c h t , l e 0 2 m a i 2 0 0 0 , p u b l i é a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 2 4 m a i 2 0 0 0 , s o u s l e n u m é r o 2 0 0 0 0 2 2 4 - 0 6 1
L a S . A . C B I C a m o d i f i é s e s s t a t u t s p o u r l a d e r n i è r e f o i s a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e O l i v i e r D U B U I S S O N , d e r é s i d e n c e à I x e l l e s , e n d a t e d u 2 9 s e p t e m b r e 2 0 0 5 . S e s s t a t u t s o n t é t é p u b l i é s a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 1 4 n o v e m b r e 2 0 0 5 , s o u s l e n u m é r o 0 1 6 3 1 0 9 .
L a s o c i é t é p o r t e l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 7 1 8 8 3 3 2 3
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , p o u r s o n c o m p t e , p o u r c o m p t e d e t i e r s e n c o l l a b o r a t i o n a v e c d e s t i e r s ; « l ' a c h a t , l a v e n t e , l a r e v e n t e , l a l o c a t i o n , l a t r a n s f o r m a t i o n , l ' a m é n a g e m e n t , l a r é n o v a t i o n e t l a g e s t i o n d e t o u s b i e n s m e u b l e s e t i m m e u b l e s , l a m i s e e n v a l e u r d e b i e n s i m m o b i l i e r s , e t n o t a m m e n t d e l o t i s s e m e n t s
L a s o c i é t é a l e d r o i t d ' a c c o m p l i r t o u s a c t e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à l a r é a l i s a t i o n d e s o n o b j e t s o c i a l .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n o u d o n n e r t o u t e s g a r a n t i e s r é e l l e s o u p e r s o n n e l l e s , e n t r e p r e n d r e t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s d e n a t u r e à f a v o r i s e r l a r é a l i s a t i o n d e s a c t i v i t é s c i - d e s s u s .
L a s o c i é t é p e u t e x e r c e r l e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r o u d e l i q u i d a t e u r d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s . »
L e c a p i t a l s o c i a l a é t é f i x é à 6 1 . 9 7 3 , 3 8 e u r o , r e p r é s e n t é p a r 2 . 5 0 0 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
3 . 2 . S . A . N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E ( S o c i é t é a b s o r b é e )
L a s o c i é t é a é t é c o n s t i t u é e s u i v a n t a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e H e n r i L O G E , d e r é s i d e n c e à N A M U R , l e 1 2 j u i n 1 9 9 2 , p u b l i é a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 0 8 j u i l l e t 1 9 9 2 s o u s l e n u m é r o 9 2 0 7 0 8 - 1 0 3 .
L a S . A . N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E a m o d i f i é s e s s t a t u t s p o u r l a d e r n i è r e f o i s a u t e r m e d ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e O l i v i e r D U B U I S S O N e n d a t e d u 0 7 n o v e m b r e 2 0 1 2 , p u b l i é s a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 2 8 n o v e m b r e 2 0 1 2 s o u s l e n u m é r o 0 1 9 2 6 5 7 .
L a s o c i é t é p o r t e l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 4 7 6 5 9 2 5 5 .
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , « l ' a c h a t , l a v e n t e , l e c o u r t a g e , l ' é t u d e , l a p r o m o t i o n , l a c o n s t r u c t i o n , l a r e s t a u r a t i o n e t l a l o c a t i o n , e n u n m o t t o u s a c t e s d e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e ° g d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o r n e t s i g n a t u r e
V o l e t B S u i t e
d i s p o s i t i o n e t d ' a d m i n i s t r a t i o n , d e t o u t o u p a r t i e d ' i m m e u b l e s . L a s o c i é t é p e u t é g a l e m e n t a s s u r e r t o u s s e r v i c e s r e l a t i f s à l a g e s t i o n d ' i m m e u b l e s , t a n t p o u r e l l e - m ê m e q u e p o u r a u t r u i , s p é c i a l e m e n t l ' e n t r e t i e n , l a r é p a r a t i o n , l e n e t t o y a g e e t t o u t e s p r e s t a t i o n s a d m i n i s t r a t i v e s
L a s o c i é t é p e u t r é a l i s e r s o n o b j e t p o u r s o n c o m p t e o u p o u r c o m p t e d ' a u t r u i , e n t o u s l i e u x , d e t o u t e s m a n i è r e s e t s u i v a n t s l e s m o d a l i t é s q u i l u i a p p a r a î t r o n t l e s p l u s a p p r o p r i é e s .
E l l e p e u t f a i r e t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s a y a n t u n r a p p o r t m ê m e i n d i r e c t a v e c s o n o b j e t .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t , d e c e s s i o n , d e f u s i o n , d e s c i s s i o n , d e s o u s c r i p t i o n , d e p a r t i c i p a t i o n f i n a n c i è r e o u a u t r e m e n t , d a n s t o u t e s s o c i é t é s , e n t r e p r i s e s o u a s s o c i a t i o n s a y a n t u n o b j e t s i m i l a i r e o u c o n n e x e a u s i e n , o u d e n a t u r e à f a v o r i s e r l a r é a l i s a t i o n d e s o n o b j e t . »
L e c a p i t a l s o c i a l s ' é l è v e à 1 9 0 . 0 0 0 e u r o s r e p r é s e n t é p a r 2 . 5 3 0 a c t i o n s n o m i n a t i v e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
S I T U A T I O N C O M P T A B L E D E S S O C I E T E S A P P E L L E E S A F U S I O N N E R
L e s s o c i é t é s s o n t a p p e l é e s à f u s i o n n e r s u r b a s e d ' u n e s i t u a t i o n a r r ê t é e a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 , d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u x l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L e s s i t u a t i o n s c o m p t a b l e s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 p e u v e n t s e r é s u m e r c o m m e s u i t :
3 . 3 . S . A . C B I C
L a p r é s e n t e s i t u a t i o n c o m p t a b l e d e l a s o c i é t é r é s u l t e d e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n d e l a S A I I M M O B I L I E R E C R E S P E L , d e l a S A I M M O B I L I E R E Q U E N G R E G , e t d e l a S A P A R I S S T Y L E .
L a s i t u a t i o n c o m p t a b l e a r r ê t é e 3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 s e r é s u m e c o m m e s u i t :
A C T I F
A C T I F S I M M O B I L I S E S 3 5 . 6 6 6 . 0 4 8
I n . I m m o b i l i s a t i o n s c o r p o r e l l e s 2 8 . 7 7 7 . 2 2 2
I v . I m m o b i l i s a t i o n s f i n a n c i è r e s 6 . 8 8 8 . 8 2 6
A C T I F S C I R C U L A N T S 1 4 , 5 5 6 . 8 7 2
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B
" _ . A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o 5 d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e i g e
V o l e t B - S u i t e
V I I . C r é a n c e s . u n a n a u p l u s 1 3 . 4 2 1 . 3 4 3
L X . V a l e u r s d i s p o n i b l e s 1 . 1 3 5 . 5 2 8
X . C o r n t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 0 , 0 0
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
T O T A L D E L ' A C T I F 5 0 . 2 2 2 . 9 2 0
P A S S I F 1 6 . 3 9 2 . 1 2 5
C A P I T A U X P R O P R E S 8 0 5 . 7 0 7
I . C a p i t a l
I I I . P l u s - v a l u e s d e R é é v a l u a t i o n
6 . 4 2 6 . 6 8 1
I V . R é s e r v e s 6 . 7 3 2 . 6 7 6
A . R é s e r v e L é g a l e 5 6 . 7 8 8
C . R é s e r v e s I m m u n i s é e s 6 . 2 5 6 . 8 8 7
D . R é s e r v e s D i s p o n i b l e s 4 1 9 . 0 0 0
V . B é n é f i c e r e p o r t é 2 . 4 2 7 . 0 6 2
V I I P R O V I S I O N S 3 . 2 5 8 . 3 9 0
A . P R O V I S I O N S P O U R R I S Q U E S E T C H A R G E S 3 6 . 0 0 0
B . I M P Ô T S D I H 4 É R É S 3 . 2 2 2 . 3 9 0
D E T T E S 3 0 . 5 7 2 . 4 0 4
V I I I . D e t t e s á p l u s d ' u n a n 2 2 . 4 0 6 . 0 1 0
I X . D e t t e s á u n a n a u p l u s 8 . 1 6 4 . 2 3 3
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V a e t B : A u r e c t o : ' N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o 6 d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
X . C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 2 . 1 6 2
T O T A L D U P A S S I F 5 0 . 2 2 2 . 9 2 0
C O M P T E D E R E S U L T A T S 1 . 8 8 3 . 7 4 1 , 9 5
L V e n t e s P r e s t a t i o n s 1 . 7 7 0 . 6 2 5 , 2 2 ,
1 1 3 . 1 1 6 , 7 3
( 1 . 1 8 1 . 7 4 8 , 8 2 )
C h i f f r e d ' a f f a i r e s
A u t r e s p r o d u i t s d ' e x p l o i t a t i o n
I L C o û t V e n t e s - - P r e s t a t i o n s
S e r v i c e s e t b i e n s d i v e r s ( 4 1 2 . 4 3 3 , 4 3 )
A m o r t i s s e m e n t s e t r é d u c t i o n s d e v a l e u r s u r ( 6 5 2 . 0 1 3 , 9 3 )
i m m o b i l i s é s ( 4 0 8 , 7 8 )
A m o r t i s s e m e n t s e t r é d u c t i o n s d e v a l e u r s u r s t o c k
A u t r e s c h a r g e s d ' e x p l o i t a t i o n ( 1 1 7 . 7 1 0 , 2 4 )
R é s u l t a t d ' e x p l o i t a t i o n 7 0 1 . 9 9 3 , 1 3
P r o d u i t s f i n a n c i e r s 8 7 . 2 8 8 , 7 9
C h a r g e s f i n a n c i è r e s ( 1 . 0 4 0 . 8 1 2 , 1 1 )
R é s u l t a t c o u r a n t a v a n t i m p ô t s ( 2 5 1 . 5 3 0 , 1 9 )
P r o d u i t s e x c e p t i o n n e l s 2 . 3 3 5 . 4 7 2 , 1 8
C h a r g e s e x c e p t i o n n e l l e s ( 8 3 . 3 9 9 , 5 1 )
R é s u l t a t d e l ' e x e r c i c e a v a n t i m p ô t s 2 . 0 0 0 . 5 4 2 , 4 8
P r é l è v e m e n t s s u r l e s i m p ô t s d i f f é r é s 1 0 . 1 3 1 , 7 5
I m p ô t s R é s u l t a t ( 6 2 6 . 0 1 4 , 2 4 )
R é s u l t a t d e l ' e x e r c i c e
1 . 3 8 4 . 6 5 9 , 9 9
P r é l è v e m e n t s + v a l u e s i m m u n i s é e s 0 , 0 0
P r é l è v e m e n t s s u r r é s e r v e s i m m u n i s é e s 1 9 . 6 7 6 , 2 8
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o i d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e á l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t E 3 - S u i t e
R E S U L T A T D E L ' E X E R C I C E A A F F E C T E R 1 . 4 0 4 . 3 3 6 , 2 7
3 . 4 . L A . N O U V E L L E I M M O B I L I E R S B E R O T E
L a s i t u a t i o n c o m p t a b l e a r r ê t é e a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 s e r é s u m e c o m m e s u i t :
A C T I F 4 . 9 2 0 . 5 8 9 , 5 1
A C T I F S I M M O B I L I S E S
I I I . I m m o b i l i s a t i o n s c o r p o r e l l e s 9 3 . 5 1 9 6 1
A . T e r r a i n s e t c o n s t r u c t i o n s 9 2 . 9 8 6 , 3 6
B . I n s t a l l a t i o n s , m a c h i n e s e t o u t i l l a g e 5 3 3 , 2 5
I V . I M M O B I L I S A T I O N S F I N A N C I È R E S 4 . 8 2 7 . 0 6 9 , 9 0
A C T I F S C I R C U L A N T S 3 0 7 . 4 2 5 , 3 3
V u . C r é a n c e s á u n a n a u p l u s 2 4 4 . 3 9 4 . 3 6
A . C r é a n c e s c o m m e r c i a l e s 0 , 0 0
B . A u t r e s c r é a n c e s 2 4 4 . 3 9 4 , 3 6
I X . V a l e u r s d i s p o n i b l e s 4 4 . 6 8 3 , 9 7
X . C o m p t e s R é g u l a r i s a t i o n 1 8 . 3 4 7 , 0 0
T O T A L D E L ' A C T I F 5 . 2 2 8 . 0 1 4 , 8 4
P A S S I F
C A P I T A U X P R O P R E S 1 . 1 6 4 . 5 9 3 , 1 4
I . C a p i t a l 1 9 0 . 0 0 0 , 0 0
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e i g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
A . C a p i t a l s o u s c r i t 1 9 0 . 0 0 0 , 0 0
r v . R é s e r v e s 8 3 8 . 8 7 6 , 1 5
A . R é s e r v e l é g a l e 1 9 , 0 0 0 , 0 0
B . R é s e r v e s I n d i s p o n i b l e s 6 . 1 8 5 0 5
C . R é s e r v e s I m m u n i s é e s 8 0 8 . 7 3 3 2 3
D . R é s e r v e s D i s p o n i b l e s 4 9 5 7 , 8 7
V . B é n é f i c e r e p o r t é / P e r t e r e p o r t é e 1 3 5 . 7 1 6 , 9 9
V I I P r o v i s i o n s e t I m p ô t s D i f f é r é s 4 1 6 . 4 3 4 , 5 2
D E T T E S 3 . 6 4 6 . 9 8 7 , 1 8
I X . D e t t e s i . u n a n a u p l u s 3 . 6 2 7 . 6 5 6 , 3 6 0 , 0 0 3 . 5 7 0 . 0 0 0 , 0 0 4 2 9 , 7 7 0 , 0 0 5 7 . 2 2 6 , 5 9
A . D e t t e s é c h é a n t d a n s l ' a n n é e 1 9 . 3 3 0 , 8 2
B . D e t t e s f i n a n c i è r e s
C . D e t t e s c o m m e r c i a l e s
D . A c o m p t e s r e ç u s
E . A u t r e s d e t t e s
X . C o m p t e s r é g u l a r i s a t i o n
T O T A L D U P A S S I F 5 . 2 2 8 . 0 1 4 , 8 4
C O M P T E D E R E S U L T A T S
I . , n t e s P r e s t a t i o n s 2 3 6 . 8 3 7 , 0 6
C h i f f r e d ' a f f a i r e s 2 0 4 . 9 5 8 , 8 8
A u t r e s p r o d u i t s d ' e x p l o i t a t i o n 3 1 . 8 7 8 , 1 8
I L C o û t V e n t e s P r e s t a t i o n s ( 9 2 . 5 2 4 , 0 3 )
S e r v i c e s e t b i e n s d i v e r s ( 6 1 . 6 5 0 , 1 0 )
A m o r t i s s e m e n t s e t r é d u c t i o n s d e v a l e u r s u r i m m o b i l i s é s ( 1 . 6 8 9 , 6 8 )
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o 0 d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e i g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
A u t r e s c h a r g e s d ' e x p l o i t a t i o n ( 2 9 . 1 8 4 , 2 5 )
R é s u l t a t d ' e x p l o i t a t i o n 1 4 4 . 3 1 3 , 0 3
P r o d u i t s f i n a n c i e r s 7 . 8 7 2 , 5 4
C h a r g e s f i n a n c i è r e s ( 9 9 . 6 0 3 , 9 4 )
R é s u l t a t c o u r a n t a v a n t i m p ô t s
5 2 . 5 8 1 , 6 3
P r o d u i t s e x c e p t i o n n e l s 1 . 2 2 5 . 2 7 0 , 2 2
R é s u l t a t d e l ' e x e r c i c e a v a n t i m p ô t s 1 . 2 7 7 . 8 5 1 , 8 5
R é s u l t a t d e l ' e x e r c i c e 8 4 2 . 7 1 9 , 7 9
R E S U L T A T D E L ' E X E R C I C E A A F F E C T E R 3 3 . 9 8 6 , 5 6
4 . M O D A L I T E D E L A F U S I O N
L a f u s i o n e s t é t a b l i e s u r b a s e d ' u n e s i t u a t i o n d e s d e u x s o c i é t é s a r r ê t é e a u
3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 ,
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n c o m p r e n d l a t o t a l i t é d e s a v o i r s a c t i f s e t p a s s i f s a i n s i q u e
d e s d r o i t s e t e n g a g e m e n t s d e l a S A N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E ,
s o c i é t é a b s o r b é e .
4 . 1 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s o u p a r t s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
L e s n o u v e l l e s a c t i o n s q u i s e r o n t é m i s e s e n f a v e u r d e s a c t i o n n a i r e s d e l a S o c i é t é à
a b s o r b e r s e r o n t d e m ê m e n a t u r e q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e . 4 . 2 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e c e s a c t i o n s o u p a r t s d o n n e n t l e d r o i t d e
p a r t i c i p e r a u x b é n é f i c e s a i n s i q u e t o u t e m o d a l i t é r e l a t i v e à c e d r o i t L e s n o u v e l l e s a c t i o n s d o n n e r o n t d r o i t d e p a r t i c i p e r a u x b é n é f i c e s à c o m p t e r d u 3 0
s e p t e m b r e 2 0 1 3 .
4 . 3 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t
c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e O d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à C é g a r d d e s t i e r s '
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s e f f e c t u é e s à p a r t i r d u 0 1 / 1 0 / 2 0 1 3 p a r l a S A N O U V E L L E
I M M O B I L I E R E B E R O T E l e s e r o n t a u x p r o f i t s e t r i s q u e s d e l a S A C B I C , s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L a s o c i é t é i s s u e d e l a f u s i o n r e p r e n d r a l ' e n s e m b l e d e s e n g a g e m e n t s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
4 . 4 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e s s o c i é t é s à a b s o r b e r , q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x , a i n s i q u ' a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e I e s a c t i o n s , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à I e u r é g a r d
A u c u n d e s a c t i o n n a i r e s a p p e l é s à f u s i o n n e r n e d i s p o s e r a d e d r o i t s s p é c i a u x e t i l n ' e x i s t e p a s d e t i t r e s a u t r e s q u e l e s a c t i o n s .
4 . 5 . T o u s a v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n e s e r a a t t r i b u é a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r .
5 . V A L O R I S A T I O N E T D E T E R M I N A T I O N D U R A P P O R T D ' E C H A N G E
5 . 1 . V a l o r i s a t i o n s e l o n l a m é t h o d e d e l ' a c t i f n e t r e c t i f i é
N o u s a v o n s d é t e r m i n é l a v a l e u r d ' é c h a n g e e n c o n s i d é r a n t q u e l a v a l e u r d e s s o c i é t é s d e v a i t ê t r e f i x é e s e l o n l a m é t h o d e d e l a v a l e u r s u b s t a n t i e l l e , c o r r e s p o n d a n t à l ' a c t i f n e t c o r r i g é d e d e s s o c i é t é s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 . E n e f f e t , l ' a c t i v i t é d e s s o c i é t é s
p a r t i c i p a n t à l a f u s i o n c o n s i s t e e n l a g e s t i o n e t l ' a d m i n i s t r a t i o n d ' u n p a t r i m o i n e i m m o b i l i e r . L a m é t h o d e d e l ' a c t i f n e t c o r r i g é s e m b l e d o n c ê t r e l a p l u s p e r t i n e n t e
p o u r d é t e r m i n e r l a v a l e u r d e c e s e n t r e p r i s e s .
C e t t e m é t h o d e c o n s i s t e à c o r r i g e r l ' a c t i f n e t c o m p t a b l e d e s d i f f é r e n t e s p l u s o u m o i n s - v a l u e s l a t e n t e s p o r t a n t s u r l e s é l é m e n t s d u b i l a n d e c h a q u e e n t r e p r i s e . L e s a c t i f s i m m o b i l i e r s o n t é t é é v a l u é s s u r l a b a s e d ' u n r a p p o r t d ' e x p e r t i s e é t a b l i p a r l e B u r e a u d ' e x p e r t i s e L I L E X S . P . R . L . , r e p r é s e n t é p a r A n n e V a n d e r B u r g h t , E x p e r t I m m o b i l i e r C I B E X n ° 1 9 - 5 . C e s e x p e r t i s e s o n t é t é r é a l i s é e s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 . S u r l a b a s e d e c e r a p p o r t d ' e x p e r t i s e d a t é d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 , c h a q u e i m m e u b l e a é t é r é é v a l u é e n t e n a n t c o m p t e d e l ' i m p a c t f i s c a l s u r l a p l u s - v a l u e l a t e n t e . D e c e t t e m a n i è r e , n o u s e s t i m o n s q u e t o u t e s l e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s p a r l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n o n t p u ê t r e é v a l u é e s à l e u r v a l e u r é c o n o m i q u e d a n s u n e p e r s p e c t i v e d e c o n t i n u i t é d e s a c t i v i t é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e é r - d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
L e s c o r r e c t i o n s d ' a c t i f s n e t s o n t p o r t é s u r l e s é l é m e n t s s u i v a n t s :
- L a v a l e u r d e m a r c h é d e s i m m e u b l e s d é t e n u s p a r l e s e n t i t é s c o n c e r n é e s ( v a l e u r d e v e n t e e n g r é à g r é ) ;
U n i m p a c t f i s c a l d e 1 7 % s u r l e s p l u s - v a l u e s i m m o b i l i è r e s l a t e n t e s . L ' i m p ô t c a l c u l é à c e t a u x c o r r e s p o n d à l a m o i t i é d u t a u x n o r m a l d ' i m p ô t d e s s o c i é t é s , c e q u i e s t c o h é r e n t c o m p t e t e n u d e s p e r s p e c t i v e s d e c o n t i n u i t é d e s a c t i v i t é s e t p a r r a p p o r t a u x c o n d i t i o n s d e l ' o p é r a t i o n
o i l s ' a g i t d e s o c i é t é s , r e n d a n t p o s s i b l e l a r é a l i s a t i o n d e p l u s - v a l u e s u l t é r i e u r e s i m m u n i s é e s f i s c a l e m e n t ;
o m ê m e e n c a s d e c e s s i o n u l t é r i e u r e d ' i m m e u b l e s , l e s s o c i é t é s r é a l i s a n t l e s p l u s - v a l u e s p o u r r o n t b é n é f i c i e r , d a n s l a m a j e u r e p a r t i e d e s c a s , d e s m é c a n i s m e s d e l ' a r t i c l e 4 7 d u C I R p e r m e t t a n t d ' é t a l e r l a t a x a t i o n d e l a d i t e p l u s - v a l u e e t d e r a m e n e r l a v a l e u r a c t u e l l e d e l ' i m p ô t à l a m o i t i é d e s a v a l e u r n o m i n a l e ( e s c o m p t e à 4 % s u r 3 3 a n s ) ;
o l e s m é c a n i s m e s f i s c a u x a p p l i c a b l e s e n B e l g i q u e ( e x i t t a x S I C A F I p r é v u s a u x a r t i c l e s 2 1 0 e t 2 1 6 d u C I R ) p r é v o i e n t p a r f o i s u n e e x i t t a x l i m i t é e à 1 6 , 5 % ;
- L ' a n n u l a t i o n d e s g o o d w i l i s e t v a l e u r s i n c o r p o r e l l e s p r o v e n a n t p o u r l a p l u p a r t d e f u s i o n s ;
- L a c o r r e c t i o n d e s v a l e u r s d e s p a r t i c i p a t i o n s p o u r r e f l é t e r l e s v a l e u r s r é e l l e s d e c e l l e s - c i ;
- L a v a l o r i s a t i o n d e s p e r t e s f i s c a l e s d e s s o c i é t é s ( a u m ê m e t a u x q u e l a l a t e n c e f i s c a l e s u e l e s p l u s - v a l u e s l a t e n t e s ) .
S e l o n c e t t e m é t h o d e d e l ' a c t i f n e t r e c t i f i é n o u s o b t e n o n s p o u r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s a u 3 1 . 1 2 . 2 0 1 2 ;
S . A . C B I C ; 3 5 . 4 6 2 . 0 0 0
S . A . N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O : 7 . 6 5 9 . 4 2 6 , 6 0 a r r o n d i à 7 . 6 5 0 . 0 0 0
P o u r C B I C , l a v a l e u r c o r r e s p o n d à c e l l e d e C B I C a p r è s l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S . A . I M M O B I L I E R E C R E S P E L , d e l a S . A . I M M O B I L I E R S Q U E N G R E G e t d e l a S . A . P A R I S S T Y L E .
5 . 2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t i 3 : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e a g d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
L e s 2 . 5 3 0 a c t i o n s d e l a N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E d o n n e r o n t d r o i t à 7 0 8 a c t i o n s d e C B I C .
A u c u n e s o u l t e n e s e r a p a y é e .
5 . 2 . 1 . V a l e u r s
N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E ( a c t i f n e t r e c t i f i é a u 3 1 / 1 2 / 1 2 )
T O T A L 7 . 6 5 0 . 0 0 0
N O M B R E D ' A C T I O N S 2 . 5 3 0
V A L E U R / A C T I O N 3 . 0 2 3 , 7 2
C B I C ( a c t i f n e t r e c t i f i é a u 3 1 / 1 2 / 1 2 )
T O T A L 3 5 . 4 6 2 . 0 0 0
N O M B R E D ' A C T I O N S 3 . 2 8 2
V A L E U R / A C T I O N 1 0 . 8 0 5 , 0 0
R a p p e l o n s q u e l a v a l e u r d e l ' a c t i f n e t r e c t i f i é d e C B I C c o r r e s p o n d à s a v a l e u r c a l c u l é e p o s t a b s o r p t i o n d e l a S . A . I M M O B I L I E R E C R E S P E L , d e l a S . A . I M M O B I L I E R E Q U E N G R E G e t d e l a S . A . P A R I S S T Y L E .
M C V a l e u r Y o i t " f 1 0 1 o n 4 3 1 1 2 . 0 0 0 4
C R I C N o m b r e s d ' a c t i o n s p o s t - f u s i o n 3 . 9 9 0
D é t e r m i n a t i o n d e l a v a l e u r d ' é c h a n g e
O A O % I á s a R W m d Y M r a Y t e n t d a m 4 I n n
b n ,
1 0 0 %
7 4 s l
~
d a c t I o m d e f e r r O T t J o n c r i e r a d o n c m e l o n s d e
Y a k w i i n t r i n l 4 a l e Y a u
3 1 . 1 2 . 1 0 1 2
N o n e w r s d e p a n s
Y a l n u r f p a r t
D é t e n t i o n d e k r a l h i a b a o r b a n t e d a m I a i o n N i a b s o r t x 4 t e s o l d e d e s a s e t o m G 4 s o e l N i a b s 0 e b t e e a M r e r i m u n i t !
E r k b a n j e d a
t c i e 1
t a i e I S e d k i A b s i r b a n t o } 4 0 e 0 0 0 I S e d N i A m a i b k y
5 3 A i 1 . 0 0 0 e 1 . 7 4 1 ~ 1 0 4 0 3
7 . i 9 0 A 0 0 r ' z s i 0 ~ ~ 1 0 1 4
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e l d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à t ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e 4 d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e á l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
5 . 2 . 2 . F u s i o n
A u t e r m e d e s o p é r a t i o n s d e f u s i o n , l e p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s ' é t a b l i r a c o m m e s u i t ( à d a t e r d u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 ) :
C R I C B E R O 7 E C B I C A P R E S F U S I O N
M è r e F i l l e
A p r è s F u s i o n
3 5 . 6 6 6 . 0 4 8 4 . 9 2 0 . 5 9 0 4 0 . 5 8 6 . 6 3 8
' A C T I F S I M M O B I L I S E S
J . F r a i s d ' é t a b l i s s e m e n t 0 0
0 0 0
I l . I m m o b i l i s % t i e n s j n s e n o r d l s L RI o r e G o o d w i l n 0 0
0 0 0
I I . A i s . G o o d w i l l 0 0
0 0 0
I I L i m m o b i l i s a t i o n s c o r p o r e l l e s 0 0
2 8 . 7 7 7 . 2 2 2 9 3 . 5 2 0 2 8 . 8 7 0 . 7 4 2
' I V . I m m o b i l i s a t i o n s i i n a n c i é r e s 0 0
6 . 8 8 8 . 8 2 6 4 . 8 2 7 . 0 7 0 1 1 . 7 1 5 . 8 9 6
a . E n t r e p r i s e s f i é e s 0 0
e
- - _ " 6 , 8 8 8 . 4 5 4 4 . 8 2 7 . 0 7 0 1 1 . 7 1 5 . 5 2 4
0 0
3 7 2 0 3 7 2
b . A u t r e s
. - »
0 0
' A C T I F S C I R C U L A N T S 1 4 . 5 5 6 . 8 7 2 3 0 7 . 4 2 5 1 4 . 8 6 4 . 2 9 7
V . C r é a n c e s 8 p l u s d ' p n n t t 0 0
0 0 0
V I . S t o c k a e t c o m m a n d e s e n c o u r s 0 0
0 0 0
V I I . C r é a n ç c s à u n a n a u p l u s 0 0
1 3 . 4 2 1 . 3 4 3 2 4 4 . 3 9 4 1 3 . 6 6 5 . 7 3 8
V I I I , p l a c e m e n t s T r E s a r c r i c
0 0 0
I X . V a l e u r s d i s p o n i b l e s o o
1 . 1 3 5 , 5 2 8 4 4 . 6 8 4 1 . 1 8 0 . 2 1 2
0 0
X . C o m p t e s d e r é e r l a r i e s t i o r l 0 1 8 . 3 4 7 1 8 . 3 4 7
0 0
0 o
L o s a l d e l ' a c t i f 5 0 . 2 2 2 . 9 2 0 5 . 2 2 8 , 0 1 5 5 5 . 4 5 0 . 9 3 5
V o l e t B - S u i t e
' C A P I T A U X P R O P R E S - 1 6 . 3 9 2 . 1 2 5 1 . 1 6 4 . 5 9 3 1 7 . 5 5 6 . 7 1 9
I . C a p i t a l 0 0
8 0 5 . 7 0 7 1 9 0 . 0 0 0 9 9 5 . 7 0 7
o o
I i . P r i m e s $ m i s s i o n 0 0 0
l l l . P l u s - V l u e s d e R é é v a l u a t i o n 0 o
6 . 4 2 6 . 6 8 1 0 6 . 4 2 6 . 6 8 1
I V . n a c r e ! , 0 0
6 . 7 3 2 . 6 7 6 8 3 8 . 8 7 6 7 . 5 7 1 . 5 5 2
a . R é s e r v e s M e t t r a - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 5 5 . 7 3 8 1 9 . 0 0 0 7 5 . 7 8 8
b . R é s e r v e s i n d i s p o n i b l e s _ 0 6 . 1 8 5 6 . 1 8 5
~ , c . R é s e r v e s i m m u n i s é e s
d . R é s e r v e s d i s p o n i b l e s
6 . 2 5 6 . 8 8 7 8 4 8 . 7 5 3 7 . 0 6 5 . 6 2 1
4 1 9 . 0 0 0 4 . 9 5 8 4 2 3 . 9 5 8
V . B é n é 0 c r e o r t é P r t e r c r t é c 0 D
2 . 4 2 7 . 0 6 2 1 3 5 . 7 1 7 2 . 5 6 2 . 7 7 9
-
B a d w i l l - =
0 0 0
o o
v I . S u b s i d e s C a p i t a l 0 0 0
0 o
( P R O V I S I O N S P O U R R I S Q U E S E T C H A R G E S ( 3 . 2 5 8 . 3 9 0 4 1 6 . 4 3 5 3 . 6 7 4 . 8 2 4
V I I . P r o v i s i o n s p o u r r i s $ u e s e t c h a r g e s D 0
3 . 2 5 8 . 3 9 0 4 1 6 , 4 3 5 3 . 6 7 4 . 8 2 4
a . P r o v i s i o n s p o u r r i s q u e s e t c h a r g e s _ 0 0
' b . i m p ô t s d i f f é r é s
3 6 . 0 0 0 0 3 6 . 0 9 0
3 . 2 2 2 . 3 9 0 4 1 6 . 4 3 5 3 . 6 3 8 . 8 2 4
0 0
' D E T T E S 3 0 . 5 7 2 . 4 0 4 3 . 6 4 6 . 9 8 7 3 4 . 2 1 9 . 3 9 2
V I I I . D e t t e s à p l u s d ' o r s a n 0 0
2 2 . 4 0 6 . 0 1 0 0 2 2 . 4 0 6 . 0 1 0
I X . D e t t e s à u n a n a u u s 0 0
8 . 1 6 4 . 2 3 3 3 . 6 2 7 . 6 5 6 1 1 . 7 9 1 . 8 8 9
- - - - 0 D
X . C o m p t e s d e r é u u l a r i £ 9 d o ' s 2 . 1 6 2 1 9 . 3 3 1 2 1 . 4 9 2
0 0
j t o t s l d u p a s s i f 5 0 . 2 2 2 . 9 2 0 5 . 2 2 8 . 0 1 5 5 5 . 4 5 0 . 9 3 5
L e s é l i m i n a t i o n s é v e n t u e l l e s d e d e t t e s e t c r é a n c e s d e v a n t ê t r e a c t é e s é g a l e m e n t .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e é r o d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
5 . 2 . 3 . E c h a n g e
E n é c h a n g e d e l ' a p p o r t N O U V E L L E I I V I M O B I L I E R E B E R O T E ( 7 . 6 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , l e s a c t i o n n a i r e s r e ç o i v e n t 7 0 8 a c t i o n s d e C B I C d ' u n e v a l e u r u n i t a i r e d e 1 0 . 8 0 5 , 0 0 ¬ p o u r u n t o t a l d e 7 . 6 4 9 . 9 3 7 , 8 4 ¬ ( d i f f é r e n c e d ' a r r o n d i d e 6 2 , 1 6 ¬ ) .
5 . 2 . 4 . A c t i o n n a r ï a t p r é - e t p o s t - f u s i o n
L e s a c t i o n n a i r e s d e l a N O U V E L L E I M M O B I L I E R E G E R O T E r e c e v r o n t e n é c h a n g e d e l e u r s a c t i o n s :
S O C I E T E S E X B E R O T E C B I C
S O G E F I B E L 2 . 5 3 0 7 0 8
T O T A L 2 . 5 3 0 7 0 8
L ' a c t i o n n a r i a t p o s t - f u s i o n d e C B I C s e r a :
S O C I E T E S C B I C
G E R A L D H I B E R T 1
S O F O N A 2 . 0 6 0
S O G E F I B E L 7 3 4
X L F I N A N C E S 4 1 3
I W B 2 0 7
G G H 2 0 7
I D L 3 6 8
T O T A L 3 . 9 9 0 ( 3 . 2 8 2 + 7 0 8 )
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e t a p e r s o n n e g d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
* y ~
V o l e t E 3 - S u i t e
6 . E M O L U M E N T S A T T R I B U E S A U X C O M M I S S A I R E S
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s , n o u s d e v o n s i n d i q u e r l e m o n t a n t d e s é m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , a u x r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t p r é v u à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r e
B e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e C o m m e l e p e r m e t l ' a r t i c l e 6 9 5 § 1 ( d e r n i e r a l i n é a ) C . S o c . , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e l a S o c i é t é A b s o r b a n t e e t d e l a S o c i é t é à A b s o r b e r i n v i t e r o n t l e s a s s o c i é s d e c h a q u e s o c i é t é à r e n o n c e r , à l ' u n a n i m i t é , à l ' a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 9 5 § 1 ( p r e m i e r a l i n é a ) C . S o c . A u c u n r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e n e s e r a d o n c c h a r g é d e l ' é t a b l i s s e m e n t d ' u n t e l r a p p o r t s u r l e p r o j e t d e f u s i o n , d e s o r t e q u ' a u c u n é m o l u m e n t s p é c i a l n e s e r a a c c o r d é à d e s r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s e n r e l a t i o n a v e c l e s r a p p o r t s v i s é s à l ' a r t i c l e 6 9 5 C . S o c .
L e s p r o j e t s d e f u s i o n s e r o n t d é p o s é s p a r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d o n t e l l e s d é p e n d e n t .
F a i t à B R U X E L L E S , l e 1 2 . 1 1 , 2 0 1 3
O n t s i g n é ,
P o u r C B I C S A P o u r N O U V E L L E I M M O B I L I E R E B E R O T E S A
G é r a l d H i b e r t G é r a l d H i b e r t
A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e i s g d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e