17/04/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v i
a u
M o n i t e u
b e l g e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 , 1 1 1 1 J 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
B F 1 U X E L L E S
- A l * e l .
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 7 7 . 0 2 7 _ 1 9 2
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : P a t r i c k T H I E L , A v o c a t
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : à S c h a e r b e e k ( 1 0 3 0 B r u x e l l e s ) , 1 8 , a v e n u e G e o r g e s E e c k h o u d ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
D ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e O l i v i e r J A M A K n o t a i r e à C h a u m o n t - G i s t o u x , s o u s s i g n é , l e v i n g t - c i n q m a r s d e u x m i l q u a t o r z e , e t p o r t a n t à l a s u i t e l a m e n t i o n : " E n r e g i s t r é q u a t r e r ô l e s s a n s r e n v o i , à P e r w e z , l e 2 7 m a r s 2 0 1 4 , v o l u m e 5 / 4 1 3 , f o l i o 3 4 , c a s e 1 2 , r e ç u c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 E ) , l e R e c e v e u r ( s ) E . D a g u e t " ,
I l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « P a t r i c k T H I E L , A v o c a t » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l é t a b l i à S c h a e r b e e k ( 1 . 0 3 0 B r u x e l l e s ) , 1 8 , a v e n u e G e o r g e s E e c k h o u d , t e n u e l e 2 5 m a r s 2 0 1 4 , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
1 . R a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , M o n s i e u r B r u n o V A N D E N B O S C H , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , à ( 1 0 0 0 ) B r u x e l l e s , 3 5 / 1 3 , a v e n u e J e a n n e , s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e , s u r l a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e e t s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s , l e q u e l c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« A u t e r m e d e s d i f f é r e n t s e x a m e n s a u x q u e l s n o u s a v o n s p r o c é d é d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e P a t r i c k T H I E L , A v o c a t p a r a p p o r t e n n a t u r e p o u r u n m o n t a n t d e 7 6 5 . 0 0 0 e u r o s , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l e g é r a n t d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
b ) l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
c ) l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a d o p t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e
l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r
c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é ,
C o m p t e t e n u d u f a i t q u e s e u l l ' a s s o c i é u n i q u e d e v r a i t p a r t i c i p e r à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , i l a é t é d é c i d é
q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e s ' e f f e c t u e r a s a n s c r é a t i o n d e p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , .
E n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e é v a l u é à 7 6 5 . 0 0 0 e u r o s , i l n e s e r a d o n c p a s c r é é d e p a r t s s o c i a l e s
n o u v e l l e s .
N o u s n ' a v o n s p a r a i l l e u r s p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v é n e m e n t s p o s t é r i e u r s à n o s c o n t r ô l e s d e v a n t m o d i f i e r
l e s c o n c l u s i o n s d u p r é s e n t r a p p o r t .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e
l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
B r u x e l l e s , l e 1 4 m a r s 2 0 1 4
B R U N O V A N D E N B O S C H & C o ,
R E V I S E U R D ' E N T R E P R I S E S
S o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e S P R L
R e p r é s e n t é e p a r
B r u n o V a n D e n B o s c h
R e v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » .
2 . R a p p o r t s p é c i a l d u g é r a n t d a n s l e q u e l i l e x p o s e l ' i n t é r ê t q u e p r é s e n t e r a p o u r l a s o c i é t é l ' a p p o r t e n n a t u r e , e t f e c a s é c h é a n t , l e s r a i s o n s p o u r l e s q u e l l e s i l s ' é c a r t e d e s c o n c l u s i o n s d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s .
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e s t d e m e u r é a n n e x é à l ' a c t e m o d i f i c a t i f e t s e r a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e c o m p é t e n t , c o n f o r m é m e n t a u c o d e d e s s o c i é t é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 1 3 A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
. ) R é s é r v é V o l e t B - S u i t e
a u
M o n i t e u r
b e l g e
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
E n t e x é c u t t o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s s ' é t a n t t e n u e e n d a t e d u 3 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 a y a n t
d é c i d é d e p r o c é d e r à l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s d a n s l e c a d r e d u r é g i m e t r a n s i t o i r e v i s é à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u
C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s ( t e l q u ' i n t r o d u i t p a r l ' a r t i c l e 6 d e l a l o l d u 2 7 j u i n 2 0 1 3 ) , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é
d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e s e p t c e n t s o i x a n t e - c i n q m i l l e ( 7 6 5 . 0 0 0 , 0 0 ) e u r o s , p a r a p p o r t e n
n a t u r e s o u s f o r m e d ' u n e c r é a n c e d e l ' a s s o c i é u n i q u e p o u r l e p o r t e r d e c e n t v i n g t - d e u x m i l l e s i x c e n t s
( 1 2 2 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o s à h u i t c e n t q u a t r e - v i n g t - s e p t m i l l e s i x c e n t s ( 8 8 7 . 6 0 0 , 0 0 ) , s a n s c r é a t i o n d e p a r t s s o c i a l e s
n o u v e l l e s .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L I S A T I O N E F F E C T I V E D E L ' A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
L ' a s s e m b l é e a r e q u i s M a î t r e O l i v i e r J a m a r , n o t a i r e s o u s s i g n é , d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t
i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , s a n s c r é a t i o n d e p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i p o r t é à h u i t c e n t
q u a t r e - v i n g t - s e p t m i l l e s i x c e n t s ( 8 8 7 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o s r e p r é s e n t é p a r s i x c e n t c i n q u a n t e - n e u f ( 6 5 9 ) p a r t s s o c i a l e s ,
t o t a l e m e n t s o u s c r i t e s e t l i b é r é e s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a p p o r t e r a u x s t a t u t s l e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s p o u r l e s m e t t r e e n c o n c o r d a n c e
a v e c l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t :
- A r t i c l e 5 : a f i n d e t e n i r c o m p t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l ;
- A r t i c l e 5 b i s : a f i n d ' a c t u a l i s e r l ' h i s t o r i q u e d u c a p i t a l s o c i a l ;
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
P O U V O I R S
L ' a s s e m b l é e a c o n f é r é t o u t p o u v o i r a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t ,
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E .
D é p o s é e s e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n d e l ' a c t e m o d i f i c a t i f a v e c r a p p o r t s d u g é r a n t e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e e t l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s à l a d a t e d u 2 5 m a r s 2 0 1 4 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O l i v i e r J A M A R , n o t a i r e à C h a u m o n t - G i s t o u x
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e