30/04/2014
ÿþ M o d W a f d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
i u u H ~ ~ ~ ~ 0 ~ m i 1
" 1 9 0 9 0 9
V c
b e h c a a r B e l t S t a a l
C R U S S .
G r i f f i e
O n d e r n e r n i n g s n r : 0 8 6 4 . 9 6 8 . 5 9 6 B e n a m i n g
( v o l u i t ) : S H A R P E N
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : 1 0 0 0 B R U S S E L - - V L A A M S E S T E E N W E G 5 9
( v o l l e d i g a d r e s )
c e , O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A ( O P E I S B A R E S C H U L D V O R D E R I N G ) - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n o p 3 1 m a a r t 2 0 1 4 v o o r M e e s t e r O L I V I E R D U B U I S S O N , N o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e
e : E l s e n e d a t : d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n S H A R P E N b v b a w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 1 0 0 0 B r u s s e l , V l a a m s e s t e e n w e g 5 9 d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n n a u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n :
o á
X E e r s t e b e s l i s s i n g :
e V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s l e z i n g t e g e v e n v a n d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e
e i ; v e r s l a g e n e n d e z a a k v o e r d e r s , a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d z o a l s h i e r b o v e n g e z e g d , v e r k l a r e n k e n n i s t e h e b b e n v a n
p d e z e v e r s l a g e n , m e t n a m e
- h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r S a s k i a L U T E I J N , B e d r i j f s r e v i s o r B V B V B A , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r M e v r o u w S a s k i a L U T E I J N i n h a a r h o e d a n i g h e i d v a n b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 1 7 3 0 A s s e , H o o g s t r a a t , 2 D , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e z a a k v o e r d e r s .
c o D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n M e v r o u w S a k i a L U T E J I N , b e d r i j f s r e v i s o r a a n g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r s , w o r d e n h i e r n a l e t t e r l i j k w e e r g e g e v e n
1 " S . B E S L U I T E N
M - O n d e r g e t e k e n d e , S a s k i a L u t e i j n , B e d r e r e v i s o r B V B V B A , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r S a s k i a L u t e i j n , B e d r i j f s r e v i s o r , w e r d a a n g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o m k r a c h t e n s a r t . 3 1 3 v a n d e V e n n o o t s c h a p p e n w e t v e r s l a g u i t t e b r e n g e n o v e r d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n h e t t e g o e d a a n d i v i d e n d v a n d e h e e r M a r t i n v a n B e r k e l t e n b e l o p e v a n 2 5 5 . 0 0 0 , 0 0 6 ' i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , b i j d e B V B A S H A R P E N ( R P R 0 8 6 4 . 9 6 8 . 5 9 6 ) , g e v e s t i g d t e 1 0 0 0 B r u s s e l , V l a a m s e s t e e n w e g 5 9 .
2 , 4 : O n d e r g e t e k e n d e w e n s t t e b e n a d r u k k e n d a t h e t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
a ) d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e o o g d
ª% i n o n d e r h a v i g v e r s l a g , b e s l o t e n t o t t o e k e n n i n g v a n e e n b r u t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e n v a n 2 8 3 . 3 3 3 , 3 3 6 ' i n t o e p a s s i n g v a n ; d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B ' 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e .
b ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B ' 9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , t e n b e d r a g e v a n 2 5 5 . 0 0 0 , 0 0 E o p t e n e m e n a l s s c h u l d v o r d e r i n g o p n a a m v a n d e e n i g e , v e n n o o t d i e o n t s t a a t u i t h e t b e s l u i t t o t w i n s t u i t k e r i n g .
. 4 1 B i j h e t b e d i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t : e t e l
D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n ° d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d . D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r j s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e
D p d e L a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s . I n d i e n d e v e n n o o t b e s l u i t o m d e o n t v a n g e n n e t t o - d i v i d e n d e n u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n 2 5 5 . 0 0 0 , 0 0 E i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z a l e r a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g v a n 2 . 5 5 0 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e B V B A S H A R P E N , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n . D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n t o e g e k e n d w o r d e n a a n d e h e e r M a r t i n v a n B e r k e l e n m i t s e e n e v e n t u e l e v e r g o e d i n g a a n d e h u w g e m e e n s c h a p v a n d e h e e r M a r t i n v a n B e r k e l i n d i e n d a a r t o e e e n a a n l e i d i n g b e s t a a t .
H u i d i g v e r s l a g w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t d e e n i g e v e n n o o t v a n d e v e n n o o t s c h a p z i j n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r t .
W ~ w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i r n e s s o p i n i o n " i s , D a a r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g p l a a t s z a l v i n d e n o p x x m a a r t 2 0 1 4 , k a n e r n i e t v o l d a a n w o r d e n a a n d e t e r m i j n e n v o o r z i e n i n a r t i k e l 2 6 8 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , a l s o o k a a n h e t t e r b e s c h i k k i n g s t e l l e n v a n d e s t u k k e n z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 2 6 9 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e v e n n o o t i s h i e r v a n i n k e n n i s g e s t e l d O n d e r h a v i g v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d v o o r h e t g e b r u i k v a n d e v e n n o o t v a n d e v e n n o o t s c h a p i n h e t k a d e r v a n d e v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l z o a l s h i e r b o v e n b e s c h r e v e n e n k a n d e r h a l v e v o o r g e e n e n k e l a n d e r d o e l g e b r u i k t w o r d e n . D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g k a d e r t b i n n e n a r t , 5 3 7 W I B ' 9 2 .
O p g e s t e l d t e A s s e , 2 5 m a a r t 2 0 1 4 .
S a s k i a L u t e i j n , B e d r i j f s r e v i s o r B V B V B A
S a s k i a L u t e i j n
B e d r j j f s r e v i s o r " .
- h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r z a a k v o e r d e r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t g e n o e m d e w e t b o e k . D i t v e r s l a g z a l , s a m e n m e t h e t v e r s l a g v a n g e n o e m d e r e v i s o r , h i e r b i j a a n g e h e c h t b l i j v e n , m e t h e t o o g o p n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
T w e e d e b e s l i s s i n g :
K a p i t a a l v e r h o g i n g
1 . B e s l i s s i n g
O p b a s i s v a n v o o r n o e m d e v e r s l a g e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m h e t k a p i t a a l m e t t w e e h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 2 5 5 . 0 0 0 , 0 0 £ ) t e v e r h o g e n o m h e t v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 e ) o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 2 7 3 . 6 0 0 , 0 0 £ ) t e b r e n g e n d o o r i n b r e n g v a n e e n v a s t s t a a n d e , z e k e r e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g
2 . V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e i n b r e n g - v e r g o e d i n g
D e z e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e g e z a m e n l i j k e c r e a t i e v a n t w e e d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g ( 2 . 5 5 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n e n d i e v a n a f d e e e r s t v o l g e n d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i n d e u i t g e k e e r d e w i n s t z u l l e n d e e l n e m e n ; d e z e a a n d e l e n w o r d e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t a a n d e i n b r e n g e r , t e w e t e n : d e h e e r V a n B E R K E L M a r t i n , t o e g e k e n d , d i e , n a v o o r l e z i n g v a n h e t v o o r g a a n d e , v e r k l a a r t z i j n s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 2 5 5 . 0 0 0 , 0 0 £ ) i n d e z e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , n a d a t h i j h e e f t v e r k l a a r d v o l k o m e n o p d e h o o g t e z i j n z o w e l v a n d e s t a t u t e n a l s v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n d e v o o r s t e l l e n d i e o p d e a g e n d a v a n d e z e v e r g a d e r i n g z i j n i n g e s c h r e v e n .
3 , V a s t s t e l l i n g v a n d e d a a d w e r k e l i j k e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t i n g e v o l g e v o o r n o e m d e b e s l u i t e n e n t u s s e n k o m s t e n , d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d e f i n i t i e f i s , w a a r b i j h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 2 7 3 . 6 0 0 , 0 0 £ ) w o r d t g e b r a c h t e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g ( 2 . 7 3 6 ) i d e n t i e k e e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
D e r d e b e s l i s s i n g :
W i j z i g i n g v a n a r t i k e l 4 v a n d e s t a t u t e n o v e r e e n k o m s t i g d e g e n o m e n b e s l u i t e n
I n g e v o l g e d e g e n o m e n b e s l u i t e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m a r t i k e l 4 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t t e w i j z i g e n
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 2 7 3 . 6 0 0 , 0 0 6 ) v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e s e n d e r t i g ( 2 . 7 3 6 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n e v e n r e d i g d e e l v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n e n d i e a l l e n v a n d e z e l f d e r e c h t e n g e n i e t e n " .
V i e r d e b e s l i s s i n g :
T o e k e n n i n g v a n b e v o e g d h e d e n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t d e z a a k v o e r d e r a l l e b e v o e g d h e d e n o m d e v o o r g a a n d e b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n e n
o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n a a n t e n e m e n .
T e n e i n d e d e w i j z i g i n g v a n d e i n s c h r i j v i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p b i j d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n t e v e r z e k e r e n , w o r d t v o l m a c h t g e g e v e n , m e t m a c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n M D S c o n s u l t i n g t e 1 0 9 0 J e t t e , B u r g e m e e s t e r E t i e n n e D e m u n t e r l a a n ,
"
V o o r - k e h o u d e n
a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
V O O R E E N S L U I T E N D U I T R E K S E L
O L I V I E R D U B U I S S O N
N Ô T A R I S
U i t g i f t e v a n d e a k t e
C o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s a : N a a m e n h a n d t e k e n i n g