03/10/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
1 ~ ~ l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
2 1 4 3 4 4 7
V o o r b e h o u d e r a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a t
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n
2 4 S E P . 2 0 1 4
a f d e t w e r p e n
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 3 . 2 4 3 . 7 9 6
! B e n a m i n g ( v o l u i t ) : A D V O C A T E N K A N T O O R K A R E L W I L L E K E N S ( v e r k o r t ) :
1 : R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t h a n d e l s v o r m o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : T o l s t r a a t 8 5
( v o l l e d i g a d r e s ) 2 0 0 0 A n t w e r p e n
O n d e r w e r p e n ) a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G ( A R T . 5 3 7 W I B 9 2 )
U i t t r e k s e l a f g e l e v e r d v ó á r r e g i s t r a t i e o m n e e r t e l e g g e n t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n :
i K o o p h a n d e l t e A n t w e r p e n , a f d e l i n g A n t w e r p e n . :
U i t e e n a k t e v a n e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n v e r l e d e n v o o r E r i k C e l l e , :
i i g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e A n t w e r p e n o p 1 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , b l i j k t h e t v o l g e n d e :
1 . d e n o m i n a l e w a a r d e d e r a a n d e l e n w e r d a f g e s c h a f t , z o d a t d e a a n d e l e n v o o r t a a n e e n f r a c t i e w a a r d e , ; : h e b b e n .
2 . N a k e n n i s n a m e e n g o e d k e u r i n g v a n d e v e r s l a g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n d e b e d r i j f s r e v i s o r , w e r d : d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a g o e d g e k e u r d e n b e s l i s t e d e v e r g a d e r i n g o m h e t m a a t s c h a p p e l i j k : ; : k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t t w e e h o n d e r d e e n e n v e e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g ; e u r o d r i e ë n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 4 1 . 3 4 9 , 4 3 ) , e n d i t z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
! i D e v o o r z i t t e r v e r k l a a r d e e n d e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g d e d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r d e i n :
i : t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 ( h i e r n a W 1 B 9 2 ) z o a l s i n g e v o e r d : i : d o o r d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 m e t h e t o o g o p d e o p n e m i n g i n h e t k a p i t a a l v a n h e t v o l l e d i g e ; : : v e r k r e g e n b e d r a g a f k o m s t i g v a n d e v e r d e l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s o v e r e e n k o m s t i g v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 W 1 B 9 2 .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , t e w e t e n , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t ; I ; h a n d e l s v o r m o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " W . V A N : D E N K E Y B U S - E . V A N D E R J E U G H T , B E D R I J F S R E V I S O R E N " , r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r A n t w e r p e n , a f d e l i n g : 1 ; A n t w e r p e n 0 5 4 3 . 2 9 1 . 9 5 1 , m e t z e t e l t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , T a b a k v e s t 8 7 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r V A N ;
D E R J E U G H T E r i c , b e d r i j f s r e v i s o r , l u i d t a l s v o l g t : ;
" B e s l u i t "
: , D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A A d v o c a t e n k a n t o o r K a r e l W i l l e k e n s m e t z e t e l t e l
F .
T o l s t r a a t 8 5 , 2 0 0 0 A n t w e r p e n , R P R A n t w e r p e n 0 4 7 3 . 2 4 3 . 7 9 6 ,
, i v o o r e e n t o t a l e i n b r e n g w a a r d e v a n 2 4 1 . 3 4 9 , 4 3 E U R , i
b e s t a a t u i t : '
. e e n d e e l v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e d e h e e r K a r e l W i l l e k e n s b e z i t t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p ,
, : D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e e n i n t r i n s i e k e :
w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n d e B V B A A d v o c a t e n k a n t o o r K a r e l W i l l e k e n s H e t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d r e k e n i n g h o u d e n d m e t v o l g e n d e u i t g a n g s p u n t e n :
i i > d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 h e e f t b e s l o t e n t o t t o e k e n n i n g v a n :
i : e e n b r u t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n 2 6 8 . 1 6 6 , 0 3 E U R i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e : p r o c e d u r e
> d a t d e z e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n , a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e p a a l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n : s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , e n d i t o p d a t u m v a n b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t d i v i d e n d , : m e e r b e p a a l d o p 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
: : B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l > d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r ; : ; B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n , i t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
S : I
"
"
- t e r ` .
+ . t
V o o r -
b e h o u d e n â a n h e t B e l e g s c h
S t a a t s b l a d
g t a a t s b l a d - 0 3 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
> d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n '
n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
> d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t d e t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t
o v e r g e w a a r d e e r d i s .
T e v e n s w i l i k e r a a n h e r i n n e r e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d d r a a g t o v e r d e n a l e v i n g
v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r d e u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n
r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t .
1 k w i l t e n s l o t t e v e r m e l d e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e
r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e i k t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e
a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e m i j t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g
n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A n t w e r p e n , 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
E r i k V A N D E R J E U G H T
B e d r i j f s r e v i s o r "
D e v e r g a d e r i n g s t e l d e v a s t d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a e f f e c t i e f g e r e a l i s e e r d i s e n d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
v o l l e d i g t o t s t a n d g e k o m e n i s ,
D i e n t e n g e v o l g e i s h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v a s t g e s t e l d o p t w e e h o n d e r d e e n e n z e s t i g d u i z e n d
v i j f h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g e u r o d r i e ë n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 6 1 . 5 9 9 , 4 3 ) .
D e v e r g a d e r i n g v e r z o c h t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s t e a k t e r e n d a t d e w e t t e l i j k e v o o r w a a r d e n m e t
b e t r e k k i n g t o t d e p l a a t s i n g e n d e s t o r t i n g v a n h e t k a p i t a a l u i t h o o f d e v a n d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z i j n n a g e l e e f d .
3 . A r t i k e l 1 0 v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d g e w i j z i g d e n l u i d t v o o r t a a n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 1 0
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t t w e e h o n d e r d e e n e n z e s t i g d u i z e n d
v i j f h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g e u r o d r i e ë n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 6 1 . 5 9 9 , 4 3 ) .
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n
n o m i n a l e w a a r d e . "
V O O R U I T T R E K S E L ( O n d e r t e k e n d )
N o t a r i s F r a n k L i e s s e
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : a f s c h r i f t a k t e , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r , v e r s l a g
z a a k v o e r d e r .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g