07/01/2014
ÿþ~ m a d 1 1 . 1
r ~ , m o t . _ . . I n d e b i j s a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I I R I l i l t ! 1 I I
' , ~ " . ~ W ~ ~ ; f L 1 p l ~ L j C r
V e l ~ ~ ~ ~ ~ , ~ r , ~ ~ ~ ~ ' Z e 3 .
G r i f f i e
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 7 4 . 7 8 7 . 3 8 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D a k - o - S y s t e m s
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s i ó t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : O o s t m a l s e s t e e n w e g 1 1 8
2 5 2 0 E m b l e m ( R a n s t )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , w i j z i g i n g s t a t u t e n
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s K o e n S c h e u r w e g h s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e R a n s t o p a c h t t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , n e e r g e l e g d v o o r r e g i s t r a t i e , d e r b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e ç .
i v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D A K - O - S Y S T E M S " , m e t z e t e l t e 2 5 2 0 E m b l e m ( R a n s t ) , O o s t m a l s e s t e e n w e g 1 1 8 .
B l i j k t d a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d :
d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , é é n m i l j o e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o z e s e n t a c h t i g c e n t ( ¬ 1 , 1 3 9 . 9 9 2 , 8 6 ) b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 .
- d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , é é n m i l j o e n h o n d e r d n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g i . e u r o z e s e n t a c h t i g c e n t ( ¬ 1 . 1 3 9 . 9 9 2 , 8 6 ) b e d r a a g t .
; , B l i j k t d a t d e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
; i - a r t i k e l t w e e v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e r e e d s v r o e g e r g e n o m e n b e s l i s s i n g v a n z e t e l v e r p l a a t s i n g e n d i e n o v e r e e n k o m s t i g i n a r t i k e l t w e e d e w o o r d e n " 3 1 5 0 N a a c h t , D e n n e n w e g 3 4 t e s c h r a p p e n e n t e v e r v a n g e n d o o r d e w o o r d e n " 2 5 2 0 E m b l e m ( R a n s t ) , O o s t m a l s e s t e e n w e g 1 1 8 " .
- o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n é é n ? ?
m i l j o e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o . ; :
- o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 ' v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g a f k o m s t i g e n g e l i j k a a n h e t n e t t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n h o n d e r d n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 9 9 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , z o d a t h e t k a p i t a a l z a l v e r h o o g d w o r d e n v a n v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 5 . 0 0 0 , 0 0 ) t o t : ; é é n m i l j o e n v i j f t i e n d u i z e n d e u r o .
- d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l v e r w e z e n l i j k t w o r d e n d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a m e t u i t g i f t e v a n d r i e h o n d e r d t a c h t i g ( 3 8 0 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n l i b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f h u n v o l s t o r t i n g .
- d e v o o r z i t t e r t e o n t s l a g e n v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n v a n h e t v e r s l a g ? ; ; v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " L u c C a l l a e r t " , m e t z e t e l t e 1 8 4 0 L o n d e r z e e l , Z w a l u w s t r a a t 1 1 7 , v e r t e g e n w o o r d i g d
i i d o o r d e h e e r L u c C a l l a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r , d i e h a n d e l e n o v e r d e h i e r n a o m s c h r e v e n n i e t - g e l d e l i j k e
i n b r e n g .
D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d e n a l s v o l g t : .
" 7 . B e s l u i t
; ; O n s v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
f i a ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l b e s l u i t e n t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e o o g d i n o n d e r h a v i g v e r s l a g t o t
t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n E U R 1 . 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7
W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e . , .
b ) d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l b e s l u i t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B ' , ?
9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n d e k o l o m ` c r e d i t " v a n e e n ,
s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r . ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o . : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
T o t b e s l u i t v a n o n s o n d e r z o e k , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r k l a r e n w 1 , e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n , d e B V o v v E B V B A L U C C A L L A E R T , h i e r v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r L u c C a l l a e r t , d a t : - d e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A D A K O - S Y S T E M S m i d d e l s e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o o t u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n E U R 1 . 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l E U R 9 9 0 , 0 0 0 , 0 0 b e d r a g e n ;
- h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n E U R 9 9 0 . 0 0 0 , 0 0 z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
- i n d i e n b e i d e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z u l l e n a i s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 3 8 0 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e B V B A D A K - O - S Y S T E M S , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n E U R 9 9 0 . 0 0 0 , 0 0 w o r d e n u i t g e g e v e n . D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
- 2 2 8 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r S e r n e e l s F r a n c i s c u s v o o r n o e m d ;
- 1 5 2 n i e u w e a a n d e l e n a a n m e v r o u w V a n d e r H e y d e n M a r i a - H e l e n a v o o r n o e m d ;
- d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e f k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t E U R O 9 9 0 . 0 0 0 , 0 0 t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n E U R 2 5 . 0 0 0 , 0 0 o p E U R 1 . 0 1 5 . 0 0 0 , 0 0 ;
H u i d i g v e r s l a g w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t a i l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r t . I n d i e n e r e c h t e r d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t w o r d t o m g e e n d i v i d e n d u i t t e k e r e n , o f i n d i e n n a d e b e s l i s s i n g t o t d i v i d e n d e n u l t k e r i n g é é n o f m e e r d e r e v e n n o t e n - M e t w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g o n t v a n g e n d o o r d e v e n n o t e n w e l k e w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i r n e s s o p i n i o n " i s .
O p g e m a a k t o p 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 3 ,
L U C C A L L A E R T B V o v v B V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
( g e t e k e n d )
L u c C a l l a e r t
B e d r i j f s r e v i s o r "
V e r v o l g e n s d e v e n n o t e n h e b b e n v e r k l a a r d i n t e s c h r i j v e n o p d e d r i e h o n d e r d t a c h t i g a a n d e l e n a l s v o l g t :
1 ) d e h e e r F r a n c i s c u s S e r n e e l s v e r k l a a r t i n t e s c h r i j v e n o p t w e e h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g ( 2 2 8 ) n i e u w e a a n d e l e n e n d e z e a a n d e l e n a f t e b e t a l e n d o o r d e i n b r e n g i n d e v e n n o o t s c h a p v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g ( d i v i d e n d - s c h u i d v o r d e r i n g ) t e n b e l o p e v a n v i j f h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( E 5 9 4 . 0 0 0 , 0 0 ) , w e l k e v o r d e r i n g i s o n t s t a a n i n g e v o l g e d e u i t k e r i n g v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n d e r a f h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ;
2 ) m e v r o u w M a r i a - H e l e n a V a n d e r H e y d e n v e r k l a a r t i n t e s c h r i j v e n o p h o n d e d t w e ë n v i j f i g ( 1 5 2 ) n i e u w e a a n d e l e n e n d e z e a a n d e l e n a f t e b e t a l e n d o o r d e i n b r e n g i n d e v e n n o o t s c h a p v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g ( d i v i d e n d - s c h u l d v o r d e r i n g ) t e n b e l o p e v a n d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 9 6 . 0 0 0 , 0 0 ) , w e l k e v o r d e r i n g i s o n t s t a a n i n g e v o l g e d e u i t k e r i n g v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n d e r a f h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ,
- a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g a a n d e h e e r F r a n c i s c u s S e r n e e l s t w e e h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g n i e u w e a a n d e l e n t o e t e k e n n e n , d i e h i j a a n v a a r d t e n a a n m e v r o u w M a r i a - H e l e n a V a n d e r H e y d e n h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g n i e u w e a a n d e l e n t o e t e k e n n e n , d i e z i j a a n v a a r d t .
V e r v o l g e n s h e e f t d e v e r g a d e r i n g v a s t g e s t e l d d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n n e g e n h o n d e r d n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( E 9 9 0 . 0 0 0 , 0 0 ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
4
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o l 1 1 . 1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
y
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p é é n m i l j o e n v i j f t i e n d u i z e n d e u r o ( ¬ 9 . 0 9 5 . 0 0 0 , 0 0 ) v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r h o n d e r d t a c h t i g ( 4 8 0 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
- a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t : " H e t g e p l a a t s t e k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t é é n m i l j o e n v i j f t i e n d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 . 0 1 5 . 0 0 0 , 0 0 ) . H e t i s v e r d e e l d i n v i e r h o n d e r d t a c h t i g ( 4 8 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / v i e r h o n d e r d t a c h t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l .
N o t a r i s K o e n S c h e u r w e g h s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e R a n s t .
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d :
- a f s c h r i f t a k t e
v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
- v e r s l a g z a a k v o e r d e r
g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n
- l i j s t , d e r w i j z i g e n d e a k t e n
O p d e r a a l s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g