31/01/2014
ÿþi l l i t i l f i t e j 8 1 1 1
L u e
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
U a N l i E U R B E L G E N E E R G E L E G D
~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ D
2 - Q 1 - 2 0 1 4 1 4 - 0 1 - 2 0 1 4
n G i S C H S T A A T S S L f , [ ~ ~ á P F ~ i ~ ~ t ~ M C ~ i É I ~ É ~
m o d 1 1 . 1
O n d e m e m i n g s n r : 0 8 8 9 . 3 0 9 . 2 6 2
B e n a m i n g ( v o i u i t ) : D o k t e r K . A n s e e u w , a n e s t h e s i s t
( v e r k o r t ) :
,
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g ( a r t . 5 3 7 W I B )
B l i j k e n s a k t e v e r l e d e n v o o r O n s , M e e s t e r C h r i s t i a n L A M B R E C H T , n o t a r i s t e K o r t r i j k , s t a n d p l a a t s H E U L E , o p 3 0 . d e c e m b e r 2 0 1 3 , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , w e r d h e t k a p i t a a l v e r h o o g d ( A r t i k e l 5 3 7 W I B ) e n d e s t a t u t e n ; g e w i j z i g d z o d a t d e t e p u b l i c e r e n s p e c i f i c a t i e s v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s l u i d e n a l s v o l g t :
K E N N I S N A M E V E R S L A G E N I N Z A K E I N B R E N G I N N A T U R A
; ; D e l e d e n v a n h e t b u r e a u v e r k l a r e n k e n n i s t e h e b b e n v a n d e i n h o u d v a n d e v e r s l a g e n w a a r v a n s p r a k e i n d e ; I a g e n d a d i e z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l
o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e s c h i k k i n g e n . Z i j o n t s l a a n d e V o o r z i t t e r u i t d r u k k e l i j k v a n d e l e t t e r l i j k e v o o r l e z i n g '
v a n d e z e v e r s l a g e n , w a a r n a d e v o o r z i t t e r n o g e e n k o r t e t o e l i c h t i n g g e e f t b i j e l k v a n d e z e v e r s l a g e n .
H e t v e r s l a g i n d a t e v a n 1 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 v a n d e H e e r W e r n e r V a n d e n K e y b u s , b e d r i j f s r e v i s o r , h a n d e l e n d i n o p d r a c h t v a n d e b u r g e l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d W . V a n d e n K e y b u s - - E . V a n d e r J e u g h t , B e d r i j f s r e v i s o r e n " m e t z e t e l t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n ,
t i T a b a k s v e s t , 8 7 , d a a r t o e a a n g e w e z e n d o o r d e z a a k v o e r d e r , o v e r d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a i n ;
t i o n d e r h a v i g e v e n n o o t s c h a p , b e s l u i t d a t : " D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A D o k t e r K . A n s e e u w , a n e s t h e s i s t , B E 0 8 8 9 . 3 0 9 . 2 6 2 m e t z e t e l t e 2 8 2 0 R i j m e n a m , W a t e r m o l e n s t r a a t 2 3 , v o o r e e n t o t a l e i n b r e n g w a a r d e v a n 3 9 6 . 6 3 5 , 4 0 E U R , b e s t a a t u i t ; e e n r e k e n i n g e n c o u r a n t
; , D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 3 1 5 a a n d e l e n v a n d e B V B A D o k t e r K . A n s e e u w , a n e s t h e s i s t z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n m e t d e z e l f d e r e c h t e n a l s d e b e s t a a n d e , a a n d e l e n .
H e t v e r s l a g i s e c h t e r o p g e s t e l d o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t d e v o l g e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g : b e s l u i t o m d e v o l l e d i g e b r u t o d i v i d e n d w a a r d e , v e r m i n d e r d m e t e e n m e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t b e s c h r e v e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , i n t e b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p . G e b e u r t ; d i t e c h t e r m a a r g e d e e l t e l i j k o f g e h e e l n i e t , d a n v e r v a l l e n d e w a a r d e n b e s c h r e v e n i n h e t v e r s l a g . E r w e r d e c h t e d i n d e o p d r a c h t b r i e f v e r m e l d d a t d e a a n d e e l h o u d e r s w e n s e n d e v o l l e d i g e n e t t o d i v i d e n d w a a r d e ( p r o r a t a ) i n t e l b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n m i j n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , b e n i k v a n o o r d e e l
- d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r
B e d r i j f s r e v i s o r e n e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n ; d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n ; 1 i t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n s n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g ; b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g ; ; i l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t ; t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s :
T e v e n s w i l i k e r a a n h e r i n n e r e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d d r a a g t o v e r d e n a l e v i n g v a n d e ; f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r d e u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n m e r e n d e i v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t
w i l t e n s l o t t e v e r m e l d e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g . E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e i k t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e : a a n d e e l h o u d e r s o f d e a l e n o n o n t b e e r l i j k a c h t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : W a t e r m o l e n s t r a a t , 2 3
2 8 2 0 B o n h e i d e n ( R i j m e n a m )
m o d 1 I
i -
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e m i j t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g n i e t v o o r ' a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A n t w e r p e n , 1 1 d e c e m b e r 2 0 1 3
C v b a A u d i t a s b e d r i j f s r e v i s o r e n
W . V a n d e n K e y b u s
B e d r i j f s r e v i s o r "
N a k e n n i s n a m e v a n v o o r m e l d e v e r s l a g e n k e u r t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r m e l d e v e r s l a g e n g o e d . K A P I T A A L S V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G V A N E E N S C H U L D V O R D E R I N G I N R E K E N I N G - C O U R A N T I N G E V O L G E D E U I T G E K E E R D E D I V I D E N D E N
Z o a l s h o g e r v e r m e l d w e r d i n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 b e s l i s t o m t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d e n u i t t e k e r e n v a n b e l a s t e r e s e r v e s i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W 1 B 9 2 . D e n e t t o b e t a a l b a r e d i v i d e n d e n w e r d e n n i e t u i t b e t a a l d m a a r w e r d e n o p g e n o m e n i n d e v o r m v a n e e n r e k e n i n g - c o u r a n t d o o r d e v e n n o o t s c h a p a a n d e a a n d e e l h o u d e r , o m d a t h i j o v e r e e n s c h u l d v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p b e s c h i k t , z o a l s v e r m e l d i n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 1 2 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t h a n s h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t e e n g l o b a a l b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o v e e r t i g c e n t ( 3 9 6 . 6 3 5 , 4 0 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R ) o p v i e r h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o v e e r t i g c e n t ( 4 1 5 . 2 3 5 , 4 0 E U R ) d i e z a l v e r w e z e n l i j k t w o r d e n o p b a s i s v a n d e b o e k w a a r d e v a n d e h u i d i g e a a n d e l e n h e t z i j a f g e r o n d d u i z e n d t w e e h o n d e r d n e g e n e n v i j f t i g e u r o é é n e n z e s t i g c e n t ( 1 . 2 5 9 , 6 1 E U R ) p e r a a n d e e l .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g a a t g e p a a r d m e t d e c r e a t i e v a n d r i e h o n d e r d v i j f t i e n ( 3 1 5 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f h e d e n .
O p d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g , d i e z a l v e r w e z e n l i j k t w o r d t d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e h i e m a v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t , w o r d t i n g e s c h r e v e n d o o r d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r v o o r r e k e n i n g v a n z i j n e i g e n v e r m o g e n ,
D e z e s c h u l d v o r d e r i n g w o r d i n g e b r a c h t t e g e n d e n o m i n a l e w a a r d e e r v a n , z i j n d e h e t n e t t o - b e d r a g v a n v o o r s c h r e v e n d i v i d e n d e n u i t k e r i n g e n w o r d t o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n ,
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g d i e t e r b e s c h i k k i n g w o r d t g e s t e l d v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r d e v e r s c h i j n e r .
A A N P A S S I N G S T A T U T E N
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n :
- a r t i k e l 5 z a l v o o r t a a n l u i d e n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 5 . G e p l a a t s t k a p i t a a l
H e t g e p l a a t s t k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p v i e r h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o v e e r t i g c e n t ( 4 1 5 . 2 3 5 , 4 0 E U R ) e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r h o n d e r d v i j f t i e n ( 4 1 5 ) a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n i v i e r h o n d e r d v i j f t i e n d e ( 1 / 4 1 5 d e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
H e t k a p i t a a l i s v o l l e d i g g e p l a a t s t e n i n g e s c h r e v e n a l s v o l g t :
- t e n b e d r a g e v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 , 6 0 0 , 0 0 E U R ) i n s p e c i ë n b i j d e o p r i c h t i n g b l i j k e n s a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s C h r i s t i a n L a m b r e c h t t e K o r t r i j k ( H e u l e ) o p 2 5 a p r i l 2 0 0 7 e n a l s d a n g e d e e l t e l i j k v o l g e s t o r t ; - t e n b e l o p e v a n d r i e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o v e e r t i g c e n t ( 3 9 6 . 6 3 5 , 4 0 E U R ) b i j d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b l i j k e n s p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s C h r i s t i a n L a m b r e c h t t e K o r t r i j k ( H e u l e ) o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 . A l l e v i e r h o n d e r d v i j f t i e n ( 4 1 5 ) a a n d e l e n z i j n g e l i j k w a a r d i g e n g e v e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n . "
- i n a r t i k e l 2 4 d e e e r s t e a l i n e a t e s c h r a p p e n e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e a l i n e a ' s :
" I n g e v a l v a n o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p - o m g e l i j k w e l k e r e d e n e n o p o m h e t e v e n w e l k o g e n b l i k - z a l d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e t o t o n t b i n d i n g b e s l u i t d e w i j z e v a n v e r e f f e n i n g b e p a l e n e n é é n o f m e e r v e r e f f e n a a r s b e n o e m e n .
D e v e r e f f e n a a r s t r e d e n p a s i n f u n c t i e n a b e v e s t i g i n g d o o r d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e b e n o e m i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . "
O V E R G A N G S B E P A L I N G E N
G E E N B E N O E M I N G V A N C O M M I S S A R I S ,
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
a f s c h r i f t v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l ;
- v e r s l a g z a a k v o e r d e r ;
- v e r s l a g r e v i s o r ;
- c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
C h r i s t i a n L a m b r e c h t , n o t a r i s t e H e u l e
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g