20/11/2014
ÿþm o d i i . i
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U R B F L G N E E R G E L E G D
1 3 - 1 1 - 2 0 n 1 3 - 1 0 - 2 0 1 4
B E L G I S C H S A R T S k 3
M A ] t ; r 1 i ` J I C f f i l f f j s U o f 7 p
N T W E n P E N , a 1 r t . M F f ; m i - i F N ,
l o o i u u ~ u u r u ~ ~ i u u u i u i
* 1 9 2 1 0 3 1
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 3 5 . 1 4 7 . 9 3 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : F 1 S C A C C O U N T
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ; E n k e l s t r a a t 1 7
2 5 7 0 D u f f e l
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : o n t b i n d i n g - s l u i t i n g v a n v e r e f f e n i n g - o n t s l a g z a a k v o e r d e r
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t e n g e s l o t e n d o o r K a t r i e n M A E S , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s , v e n n o o t d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , ; i ; " D E H E R D T & M A E S " , m e t z e t e l t e H o v e , K a p e l s t r a a t 9 0 , o p 1 3 a u g u s t u s 2 0 1 4 , d r a g e n d e v o l g e n d e ; , v e r m e l d i n g : G e r e g i s t r e e r d 6 b l a d ( e n ) , 0 v e r z e n d i n g ( e n ) o p h e t l s t e r e g i s t r a t i e k a n t o o r M e c h e l e n o p 2 5 a u g u s t u s : 2 0 1 4 , r e f e r e n t i e 5 , b o e k 3 2 7 , b l a d 3 2 , v a k 1 3 . O n t v a n g e n v i j f t i g e u r o ( ¬ 5 0 , 0 0 ) . D e a d v i s e u r - o n t v a n g e r , ` ( g e t e k e n d ) V A N V L A S S E L A E R M a r i e - R o s e , h o u d e n d e d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e ' b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p n i e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " F I S C A C C O L I N r m e t z e t e l t e 2 5 7 0 D u f f e l , E n k e l s t r a a t 1 7 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e M e c h e l e n o n d e r o n d e r n e m i n g s n u m m e r B T W 1 3 E 0 4 3 5 . 1 4 7 . 9 3 8 . g e h o u d e n w e r d e n d a t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n ; ' g e n o m e n w e r d e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
V o o r a f g a a n d e l i j k k e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 2 3 j u l i 2 0 1 4 , m e t b i j g e v o e g d e s t a a t ; , v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 2 2 j u l i 2 0 1 4 , n i e t m e e r d a n d r i e m a a n d e n v o o r d i e n v a s t g e s t e l d , e v e n a l s v a n h e t . , c o n t r o l e v e r s l a g , d e d a t o 5 a u g u s t u s 2 0 1 4 , o p g e s t e l d d o o r d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e ' a a n s p r a k e l i j k h e i d N i j s e n P a r t n e r s , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r K a r e l N i j s , b e d r i j f s r e v i s o r . H e t b e s l u i t v a n v o o r m e l d c o n t r o l e v e r s l a g w o r d t i n o n d e r h a v i g e a k t e l e t t e r l i j k o v e r g e n o m e n e n l u i d t a l s v o l g t : 7 n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n l i d e v e n n o o t s c h a p D i s c a c c o u n t B V B A e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 2 2 j u l i 2 0 1 4 , o p g e s t e l d , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n ; 2 9 5 . 6 6 2 , 8 8 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 2 9 5 . 6 6 2 , 8 8 E U R . U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n l ' u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e s ' v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , o n d e r v o o r b e h o u d v a n
- e v e n t u e l e n a v o r d e r i n g e n i n z a k e v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , B T W , s o c i a l e z e k e r h e i d e n e v e n t u e l e a n d e r e d i e : , o p h e d e n n o g n i e t w e r d e n g e v e s t i g d o f a a n d e v e n n o o t s c h a p b e t e k e n d
- h e t f e i t d a t w i j n i e t o v e r b e w i j s k r a c h t i g e s t u k k e n b e s c h i k k e n d a t d e o n r o e r e n d e g o e d e r e n v r i j e n o n b e l a s t ' k u n n e n w o r d e n o v e r g e d r a g e n e n i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e z a a k v o e r d e r g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n , . ' O p d e g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e o n s d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a l s g e v o l g v a n d e ! , c o n t r o l e s d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d i n t o e p a s s i n g v a n d e b e r o e p s n o r m e n v a n h e t I B R , h e b b e n w i j v a s t g e s t e l d d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n ; ! t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d . B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n ; ; d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n 6 1 . 2 3 2 , 0 3 E U R , d i e z a l o n t s t a a n ; ' o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t ; ; g e c o n s i g n e e r d w e r d
W i l r i j k , 5 a u g u s t u s 2 0 1 4 N i j s e n P a r t n e r s B e d r j j f s r e v i s o r e n B V B A V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r K a r e l N i j s B e d r i j f s r e v i s o r e n r e v i s o r e r k e n d d o o r d e F S M A v o o r I C B ' s
s x Z a a k v o e r d e r "
1 . o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p :
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t n a k e n n i s n a m e v a n v o o r m e l d e v e r s l a g e n t o t d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i t v a n a f h e d e n ,
; = i l . v e r z a k i n g a a n s t e l l i n g v e r e f f e n a a r :
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r n i e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t u i t d r u k k e l i j k g e e n v e r e f f e n a a r t e - b e n o e m e n , g e z i e n o p h e d e n r e e d s a l l e s v e r e f f e n d i s e n v e r k l a a r t a f s t a n d t e d o e n v a n d e t e r m i j n b e p a a l d i n a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e e n i g e v e n n o o t , t e v e n s e n i g e z a a k v o e r d e r , v e r k l a a r t e n e r k e n t d a t e r g e e n s c h u l d e n a a n d e r d e n z i j n z o a l s ' b l i j k t u i t d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a . D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t v e r d e r d a t s i n d s d e d a t u m w a a r o p d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f w e r d o p g e m a a k t e r z i c h g e e n w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n .
U t . v e r d e l i n g s p l a n
D e v e r g a d e r i n g k e u r t h e t v e r d e l i n g s p l a n m e t b e r e k e n i n g v a n d e i n t e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g g o e d , z o a l s o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r o p 2 3 j u l i l a a t s t l e d e n . Z i j m a c h t i g t t e v e n s d e h e e r V e r m a r i ë n J o h a n o m d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g u i t t e v o e r e n .
I V . B e v e s t i g i n q g o e d k e u r i n g v a n d e v e r k o r t e j a a r r e k e n i n g e n k w i j t i n g a a n d e z a a k v o e r d e r :
D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t d a t d e v e r k o r t e j a a r r e k e n i n g m e t b e t r e k k i n g t o t d e p e r i o d e t u s s e n h e t l a a t s t e v o l l e d i g a f g e s l o t e n b o e k j a a r e n o n d e r h a v i g b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g g o e d g e k e u r d w e r d . E r w o r d t t e v e n s k w i j t i n g v e r l e e n d a a n d e z a a k v o e r d e r v o o r h e t d o o r h e m g e v o e r d e b e l e i d .
O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s w i j s t o p d e v e r p l i c h t i n g t o t o p e n b a a r m a k i n g v a n d e z e j a a r r e k e n i n g o v e r e e n k o m s t i g h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
V . o n t s l a q v a n d e z a a k v o e r d e r
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g a a n v a a r d t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e t o n t s l a g v a n d e e n i g e z a a k v o e r d e r v a n ' d e v e n n o o t s c h a p , t e w e t e n : d e h e e r V E R M A R I Ë N J o h a n H e n d r i k J o z e f , w o n e n d e t e 2 5 7 0 D u f f e l , E n k e l s t r a a t
1 7 .
V I . a f g i f t e m a a t s c h a p p e l i j k e g o e d e r e n
D e e n i g e v e n n o o t i s d o o r d e u i t o e f e n i n g v a n z i j n r e c h t e n v e r b o n d e n a a n d e e i g e n d o m v a n d e a a n d e l e n
° g e m a c h t i g d h e t h e l e v e r m o g e n v a n d e z e v e n n o o t s c h a p t e o n t v a n g e n , h e t g e e n h i j v e r k l a a r t t e a a n v a a r d e n . H i j v e r k l a a r t t e v e n s a l l e t o e k o m s t i g e a c t i v a e n p a s s i v a a l s o o k a l l e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o v e r t e n e m e n .
V l l . s l u i t i n q v a n d e v e r e f f e n i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e c o m p a r a n t v e r k l a a r t v o l d o e n d e i n g e l i c h t g e w e e s t t e z i j n d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s o v e r d e g e v o l g e n v a n d e z e b e s l i s s i n g .
D e c o m p a r a n t v e r k l a a r t d a t d e z e s l u i t i n g v a n v e r e f f e n i n g b e a n t w o o r d t a a n d e v o o r w a a r d e n g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n : e r z i j n g e e n p a s s i v a i n d e v e n n o o t s c h a p , e r w e r d g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d , e n d e e n i g e v e n n o o t i s a l h i e r a a n w e z i g e n b e s l u i t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t d a n o o k v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " F I S C A C C O U N T " d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n ,
V I I I . B e w a r i n g v a n b o e k e n e n b e s c h e i d e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n w o r d e n n e e r g e l e g d e n b e w a a r d g e d u r e n d e d e b i j d e w e t v e r p l i c h t e t e r m i j n v a n v i j f j a a r o p v o l g e n d a d r e s : E n k e l s t r a a t 1 7 t e 2 5 7 0 D u f f e l .
I X . V o l m a c h t
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n " A c c o u n t i n g T e a m " t e K o n t i c h , t e K o n t i c h , v e r d k a n t 1 3 , v o o r n o e m d , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e s c h r a p p i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p l n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n v i a d e v e r v u l l i n g v a n d e d a a r t o e v e r e i s t e f o r m a l i t e i t e n v i a e e n ' o n d e m e m i n g s l o k e t t e b e w e r k s t e l l i g e n , e v e n a l s o m d e k e n n i s g e v i n g t e d o e n a a n d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e v a n d e s t o p z e t t i n g v a n d e a c t i v i t e i t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
( g e t e k e n d ) K a t r i e n M A E S , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- v o o r e e n s l u i d e n d v e r k l a a r d a f s c h r i f t v a n d e a k t e e n v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r m e t b i j g e v o e g d e s t a a t v a n
a c t i v a e n p a s s i v a ;
- h e t c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
" P V b o r - l i e h o l i d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g