28/01/2014
ÿþR e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : H o n i n g s t r a a t 1 0
2 3 3 0 M e r k s p l a s
O n d e r w e t r a a k t e . R E G I M E A R T I K E L 5 3 7 W I B - - U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D O N M I D D E L L I J K G E V O L G D D O O R K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
H e t b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s O l i v i e r B r e m a n s t e H o o g s t r a t e n o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r , = t w e e d u i z e n d d e r t i e n , g e r e g i s t r e e r d t e T u r n h o u t R e g i s t r a t i e , o p t i e n j a n u a r i d a a r n a , d e e l 7 0 4 , b l a d 2 9 , v a k 0 1 , ! O n t v a n g e n v i j f e n t w i n t i g e u r o , v o o r E , e . I n s p e c t e u r w n , g e t e k e n d , I v o M A T T H Y S , d a t :
W e r d g e h o u d e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " M M C o n s u l t i n g " m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 3 3 0 M e r k s p l a s , H o n i n g s t r a a t 1 0 , ; o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 7 7 . 5 5 2 . 8 7 3 R P R T u r n h o u t .
V o l g e n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n o n d e r m e e r g e n o m e n :
I . 1 1 W i j z i g i n g v a n d e d a t u m v a n d e J a a r v e r g a d e r i n g e n d e z e v o o r t a a n t e h o u d e n o p 3 0 m a a r t o m t w i n t i g u u r v a n l a d e r j a a r .
D e e e r s t v o l g e n d e j a a r v e r g a d e r i n g d i e z a l b e r a a d s l a g e n o v e r d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 , I I z a l g e h o u d e n w o r d e n o p 3 0 m a a r t 2 0 1 4 .
2 1 V e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n ; h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , t o n b e l o p e v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h o t t u s s e n t i j d s b r u t o - ï ' d i v i d e n d , h e t z i j r i e t e e n b e d r a g v a n n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g e u r o v i j f t i g c e n t ( ¬ 1 8 9 . 9 6 7 , 5 0 ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g e u r o { ê 4 8 . 5 5 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d e n ? : a c h t d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e v e n t i e n e u r o v i j f t i g c e n t ( ¬ 1 0 8 . 5 1 7 , 5 0 ) , m e t u i t g i f t e v a n v i e r d u i z e n d a c h t h o n d e r d ? ; v i j f t i g ( 4 . 8 5 0 ) n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e ; : b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u i l e n d e l e n p r o r a t a t a m p o n s v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n . : ' v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z a l w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t ; v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g d o o r d e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g ; v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , d i e z i j h e b b e n t e n f a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p , e n w e l k e u i t v o e r i n g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , o p g e s t e l d o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 d o o r " G U Y P A R M E N T I E R " , ! : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d t e 2 9 0 0 ; ; S c h o t e n , V a l k e n l a a n 3 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r G u y P a r m e n t i e r , b e d r i j f s r e v i s o r , e n w a a r v a n d e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n v o o r n o e m d e b e d r i j f s r e v i s o r l e t t e r l i j k l u i d e n a l s v o l g t
' " B E S L U I T
T o t b e s l u i t v a n h e t o n d e r z o e k d a t i k g e v o e r d h e b i n h e t k a d e r v a n d e m i j t o e g e w e z e n o p d r a c h t , t o t t o e p a s s i n g i ; v a n a r t . 3 1 3 W V e n n . , t e r g e l e g e n h e i d v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T ; ! B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D M M C O N S U L T I N G d o o r m i d d e l v a n i n b r e n g v a n h e t n e t t e v e r k r e g e n ; , b e d r a g d a t v o o r t k o m t u i t d e u i t k e r i n g v a n b e l a s t e r e s e r v e s , k a n I k v e r k l a r e n o n d e r v o o r b e h o u d v a n e v e n t u e l e n i e t g e b o e k t e c l a i m s e n v e r b i n t e n i s s e n I n r u i m e z i n e n o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e s o l v a b i l i t e i t v a n a i l e : , v o r d e r i n g e n , a l s o o k o n d e r o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t d e a a n d e e l h o u d e r s i n s c h r i j v e n o p d e l k a p i t a a l v e r h o g i n g , d a t :
1 . D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o n n e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t d e r ; ' B e d d J f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s ; v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g a v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g l n n a t u r a ;
2 , D e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n ,
d u i d e l i j k h e i d ;
. _ . . . . _ . . . _ . . . . . _ . _ . . . . - . -
O p
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z l i v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d
R I F F I E R E G k ~ T I ~ A N G K D N
1 7 J A 1 1 , 2 0 1 4
K O O P H A N D E L T U R N H O U T G r i f f i e p a g r i f f i e r
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 7 . 5 6 2 , $ 7 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : M M C o n s u l t i n g
( v e r k n r # ) '
m o d 1 1 . 1
, V o b a h o u c l o n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
3 . D a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p o r d e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e o f , i n d i e n e r g e e n n o m i n a l e w a a r d e i s , m e t d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a t b . v , 8 9 . 9 0 7 , 5 0 E U R b e s t a a t i n 4 . 8 5 0 a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D M M C O N S U L T I N G , Z O N D E R v e r m e l d i n g v a n e e n n o m i n a l e w a a r d e ,
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
S c h o t e n , 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
B V o v v B V B A G U Y P A R M E N T I E R
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r Z a a k v o e r d e r
e n v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r
" D h r . G u y P a r m e n t l e r
b e d r l J f s r e v i s o r
3 / A l l e a a n d e e l h o u d e r s , v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e V e n n o o t s c h a p , e n d i e u i t e e n z e t t e n d a t z i j e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n t e n l a s t e v a n d e V e n n o o t s c h a p , d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n i n h e t v o o r m e l d e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a r e n a l l e a a n d e e l h o u d e r s o m n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g e u r o v i j f t i g c e n t ( ¬ 8 9 , 9 6 7 , 5 0 ) i n d e V e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a i s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d e n i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t .
A i s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g , w o r d e n a a n a l l e a a n d e e l h o u d e r s , d i e a a n v a a r d e n , v i e r d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i j f t i g ( 4 . 8 5 0 ) n i e u w e v o l l e d i g g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d e n w e l a i s v o l g t :
- a a n d e h e e r M e r t e n s , v o o r n o e m d s u b 1 , 2 . 4 3 0 n i e u w e a a n d e l e n .
- a a n m e v r o u w P r o o s t T i l l y , v o o r n o e m d s u b 2 , 2 . 4 2 0 n i e u w e a a n d e l e n .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t I n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f ( 5 ) v o o r b i j e b o e k j a r e n ,
4 / D e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t n e g e n e n t a c h t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g e u r o v i j f t i g c e n t ( ¬ 8 9 , 9 6 7 , 5 0 ) w e r d d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t e n h e t k a p i t a a l w e r d a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t o p h o n d e r d e n ' a c h t d u i z e n d v i j f h o n d e r d z e v e n t i e n e u r o v i j f t i g c e n t ( ¬ 1 0 8 . 6 1 7 , 5 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i j f d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i j f t i g ( 5 , 8 5 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
5 / A l l e m a c h t e n w o r d e n v e r l e e n d a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n .
6 / B i j z o n d e r e v o l m a c h t w o r d t v e r l e e n d a a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d A & B -
K a n t o o r t e 2 9 6 0 B r e c h t , G e m e e n t e p l a a t s 3 1 , e n d i e n s a a n g e s t e l d e n e n / o f l a s t h e b b e r s , e v e n a l s a a n h a a r
b e d i e n d e n , a a n g e s t e l d e n o f l a s t h e b b e r s , o m , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a l l e n u t t i g e o f
I n o o d z a k e l i j k e a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n , m e t i n b e g r i p v a n a l l e e v e n t u e l e f o r m a l i t e i t e n v o o r
" w i j z i g i n g e n b i j d e d i e n s t e n v a n d e B e l a s t i n g e n o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , O n d e r n e m i n g s l o k e t , S o c i a l e s
V e r z e k e r i n g s k a s e n d e d i r e c t e b e l a s t i n g e n .
7 / A a n p a s s i n g e n c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n o v e r e e n k o m s t i g d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n e n o v e r e e n k o m s t i g d e
w i j z i g i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
D E N O T A R I S
J a n M I C R O E L
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d a f s c h r i f t v a n d e a k t e , a l s m e d e h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n h e t v e r s l a g
v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n .
O p d e l a a t s t e h i z . v o n L u i k B v e r m e l d e n : B e a t e ; h a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g