29/01/2014
ÿþ M e d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
t i c e r r c i c , 1 4 t c r g r i f f i o ~ , ~ ~ _ . ' , ? , e . 4 1
v a n G i r t ; ; A Z A C j t o t . ; ` ; , 5
G r i f f i e l ~ ~ ~ ~ ~ , 2 1 1 1 4
* 1 9 0 2 8 3
I I R
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 2 . 9 2 4 , 3 7 1
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : Q U A N T U M M A N A G E M E N T & C O N S U L T I N G
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : K a r d i n a a l S t e r c k x s t r a a t 9 5 , 2 5 3 0 B o e c h o u t
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v e r l e d e n v o o r P a u l W e l l e n s , n o t a r i s , m e t z e t e l t e M o r t s e l , o p 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 , b l i j k t d a t w e r d g e h o u d e n e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n " Q U A N T U M M A N A G E M E N T & C O N S U L T I N G " B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d , g e v e s t i g d t e 2 5 3 0 B o e c h o u t , K a r d i n a a l S t e r c k x s t r a a t 9 5 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n o n d e r h e t n u m m e r B E 0 8 6 2 . 9 2 4 . 3 7 1 , e n d a t o n d e r m e e r v o l g e n d e b e s l u i t e n w e r d e n g e n o m e n :
1 . V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s v i e r e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f t i e n e u r o n e g e n e n v i j f t i g e u r o c e n t ( £ 8 4 . 3 1 5 , 5 9 ) b e d r a g e n z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g o p g e m a a k t p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 d i e w e r d g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 5 m e i 2 0 1 2 .
2 . V a s t s t e l l i n g v a n h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , v i e r e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f t i e n e u r o n e g e n e n v i j f t i g e u r o c e n t ( £ 8 4 . 3 1 5 , 5 9 ) b e d r a a g t .
3 . b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o v e r t e g a a n t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n v i e r e n t a c h t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f t i e n e u r o n e g e n e n v i j f t i g e u r o c e n t ( £ 8 4 . 3 1 5 , 5 9 ) .
A l l e v e n n o t e n v e r k l a r e n h e t v o l l e d i g b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n g e m e l d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
4 . V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e v o o r z i t t e r l e g t h e t v e r s l a g v o o r d a t d e b e d r i j f s r e v i s o r , B V B A D E M O L , M E U L D E R M A N S & P A R T N E R S , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r K r i s M e u l d e r m a n s , a a n g e w e z e n d o o r d e v e n n o o t s c h a p o v e r e e n k o m s t i g h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , h e e f t o p g e s t e l d o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 m e t b e t r e k k i n g t o t d e z e i n b r e n g i n n a t u r a . D e b e s l u i t e n v a n d a t v e r s l a g l u i d e n a l s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A Q U A N T U M M A N A G E M E N T & C O N S U L T I N G b e s t a a t u i t t w e e s c h u l d v o r d e r i n g e n v o o r e e n g l o b a a l b e d r a g v a n E 7 5 . 8 8 4 , 0 3 . D e s c h u l d v o r d e r i n g e n z u l l e n o n t s t a a n i n h e t k a d e r v a n d e o v e r g a n g s m a a t r e g e l v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ( W 1 B 9 2 A a n s l a g j a a r 2 0 1 4 ) , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 6 v a n d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ( g e p u b l i c e e r d i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 j u l i 2 0 1 3 o n d e r n u m m e r 2 0 1 3 2 0 3 8 7 0 ) . B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n v a n d e v o a r a f g a a n d e l j k e b e s l i s s i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n £ 8 4 . 3 1 5 , 5 9 b r u t o e n d e u n a n i e m e g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t i n b r e n g v a n d e a l d u s o n t s t a n e s c h u l d v o r d e r i n g e n i n k a p i t a a l , v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o n n e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n
d u i d e l i j k h e i d ;
d e v o o r d e i n b r e n i n n a t u r a d o o r d e , a r t i e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r e s e c o n o m i s c h
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i B B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r - L u i k B - v e r v o l g
b e h o u d e n
a a n h e t
c , e B í g i s - E . 5 t a a t s b ! a d
v e r a n t w o o r d z i n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 . 0 1 8 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v a n d e , B V B A Q U A N T U M M A N A G E M E N T & C O N S U L T I N G D e z e v e r g o e d i n g í s g e s t e u n d o p e e n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d t u s s e n c o m p a r a n t e n e n h o u d t , g e l e t o p h e t b e s l o t e n k a r a k t e r v a n d e v e r r i c h t i n g e n h e t f e i t d a t a l l e v e n n o t e n v a n d e . B V B A Q U A N T U M M A N A G E M E N T & C O N S U L T I N G p r o p o r t i o n e e l z u l l e n i n t e k e n e n o p d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , g e e n r e k e n i n g m e t d e a a n w e z i g e r e s e r v e s , n o c h m e t e v e n t u e l e l a t e n t e m e e r - e n / o f m i n d e r w a a r d e n .
W 1 w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
B o o m , d e c e m b e r 2 0 1 3
B V B A D e M o l , M e u l d e r m a n s & P a r t n e r s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r K r i s M e u l d e r m a n s B e d r i j f s r e v i s o r "
D e v e r g a d e r i n g k e u r t d i t v e r s l a g g o e d . I n e e n b i j z o n d e r v e r s l a g l e g t d e z a a k v o e r d e r u i t w a a r o m d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n b e l a n g i s v o o r d e v e n n o o t s c h a p .
5 . V e r w e z e n l i j k v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r a
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g v o o r e e n b e d r a g v a n v i j f e n z e v e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e e u r o c e n t ( E 7 5 . 8 8 4 , 0 3 ) , o m h e t t e b r e n g e n o p h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e e u r o c e n t ( E 1 2 2 . 0 8 4 , 0 3 ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n t w e e s c h u l d v o r d e r i n g e n t e n b e l o p e v a n v i j f e n z e v e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e e u r o c e n t ( E 7 5 . 8 8 4 , 0 3 ) .
D e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e g e z a m e n l i j k e c r e a t i e v a n d u i z e n d a c h t t i e n ( 1 . 0 1 8 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . D e z e a a n d e l e n w o r d e n v o l l e d i g v o l s t o r t a a n d e i n b r e n g e r s t o e g e k e n d .
E l k v a n d e v e n n o t e n , v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o o r m e l d , v e r k l a a r t z i j n / h a a r s c h u l d v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n d e r a f t r e k v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g d i e h i j / z i j h e e f t l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p i n n a t u r a i n t e b r e n g e n .
I n h e t b i j z o n d e r b r e n g e n d e v e n n o t e n d e v o l g e n d e v o r d e r i n g e n i n :
- d e h e e r T H Y S S t e f a n , v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o o r m e l d , h e e f t e e n v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d v i j f e n z e s t i g e u r o v i j f e n n e g e n t i g e u r o c e n t ( E 3 9 . 1 6 5 , 9 5 ) l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p , d i e h i j i n n a t u r a i n b r e n g t i n d e v e n n o o t s c h a p . T e r v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n d e h e e r T H Y S S t e f a n v i j f h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g ( 5 2 5 ) a a n d e l e n t o e g e k e n d .
- m e v r o u w S C H A E K E R S G r e t e , v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o o r m e l d , h e e f t e e n v o r d e r i n g v a n z e s e n d e r t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d a c h t t i e n e u r o a c h t e u r o c e n t ( E 3 6 . 7 1 8 , 0 8 ) l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p , d i e z i j i n n a t u r a i n b r e n g t i n d e v e n n o o t s c h a p . T e r v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n m e v r o u w S C H A E K E R S G r e t e v i e r h o n d e r d d r i e ë n n e g e n t i g ( 4 9 3 ) a a n d e l e n t o e g e k e n d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
6 . V a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , N o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g t e n b e d r a g e v a n v i j f e n z e v e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e e u r o c e n t ( E 7 5 . 8 8 4 , 0 3 ) , a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e e u r o c e n t ( E 1 2 2 . 0 8 4 , 0 3 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d z e s h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 1 . 6 3 8 ) a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
7 . W i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r g a a t , b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d v i e r e n t a c h t i g e u r o d r i e e u r o c e n t ( e 1 2 2 . 0 8 4 , 0 3 ) , H e t k a p i t a a l w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d u i z e n d z e s h o n d e r d a c h t e n d e r t i g ( 1 . 6 3 8 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e , d i e i e d e r é é n / d u i z e n d z e s h o n d e r d a c h t e n d e r t i g s t e d e e l v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r t e g e n w o o r d i g e n , "
8 . V o l m a c h t v o o r d e c o ö r d i n a t i e
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
9 . M a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 9 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n L u i k B - v e r v o l g
a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L ( g e t . ) n o t a r i s P a u l W e l l e n s
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
A f s c h r i f t v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l
G e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
B i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 9 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e