23/10/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 4 1 9 4 3 8 3 *
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n
1 4 O K T , 2 0 1 4
a f d e l i n g e M p e n
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 5 9 . 0 3 1 . 0 2 1
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : R O S E T T E
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : W i n k e l s t a p 7 5
2 9 0 0 S c h o t e n
O n d e r w e r p a k t e : V e r v r o e g d e o n t b i n d i n g s l u i t i n g - v o l m a c h t
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d R O S E T T E , ! i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e A n t w e r p e n m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r ! 0 4 5 9 . 0 3 1 . 0 2 1 , t i t u l a r i s v a n h e t B T V V - n u m m e r B E - 4 5 9 . 0 3 1 . 0 2 1 e n m e t z e t e l t e 2 9 0 0 ! S c h o t e n , W i n k e l s t a p 7 5 , v e r l e d e n v o o r L u c B r a c k e t e B r e c h t , d e e l g e m e e n t e S i n t - J o b - i n - ' t - G o o r o p 2 6 / 0 9 / 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e n e e r g e l e g d , d a t :
1 ) D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e ! z a a k v o e r d e r d e d a t o 1 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , a l s m e d e v a n h e t v e r s l a g v a n d e h e e r D e r i c k J a n , b e d r i j f s r e v i s o r , t e 2 1 0 0 A n t w e r p e n ( D e u m e ) , J a n W e l t e r s l a a n 1 3 , d e d a t o 1 8 s e p t e m b e r , 2 0 1 4 .
D e a a n w e z i g e v e n n o o t e r k e n t e e n a f s c h r i f t v a n d e z e v e r s l a g e n t e h e b b e n o n t v a n g e n e n e r i k e n n i s v a n t e h e b b e n g e n o m e n .
D e c o n c l u s i e , v e r m e l d i n h e t v e r s l a g v a n d e h e e r D e r i c k J a n , b e d r i j f s r e v i s o r , v o o r n o e m d , i ! l u i d t l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" B E S L U I T
I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t W e t b o e k % / a n i ! V e n n o o t s c h a p p e n h e e f t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e : , a a n s p r a k e l i j k h e i d R O S E T T E m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 9 0 0 S c h o t e n , W i n k e l s t a p 7 5 , e e n t u s s e n t i j d s e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 1 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 o p g e s t e l d , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l g e e f t v a n 4 5 2 . 6 1 9 , 7 6 ¬ e n e e n n e t t o a c t i e f v a n 1 4 7 . 9 6 5 , 0 2 ¬ .
U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e : p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e t u s s e n t i j d s e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , i n z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r d e e v e n t u e e l a a n t e s t e l l e n v e r e f f e n a a r e n o n d e r ; : v o o r b e h o u d v a n d e e v e n t u e l e f i n a n c i ë l e g e v o l g e n v a n m o g e l i j k e t o e k o m s t i g e f i s c a l e c o n t r o l e s v a n d e a d m i n i s t r a t i e d e r d i r e c t e e n i n d i r e c t e b e l a s t i n g e n .
D e c o n t r o l e w e r d u i t g e v o e r d o n d e r d e v o r m v a n e e n b e p e r k t n a z i c h t .
O p g r o n d v a n d e i n f o r m a t i e o n t v a n g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e b e s l o t e n : v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d R O S E T T E e n i n g e v o l g e d e c o n t r o l e s d i e w i j ; : h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , h e b b e n v a s t g e s t e l d d a t a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n d i t , , c o n t r o l e v e r s l a g w e r d e n b e t a a l d .
B o v e n d i e n w i l l e n w i j e r o p w i j z e n d a t d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e l i q u i d a t i e b o n i , g e r a a m d o p e e n b e d r a g v a n 1 2 . 9 3 7 , 3 0 ¬ , d i e z a l o n t s t a a n o p h e t m o m e n t v a n h e t n e m e n v a n d e : b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
e V o o r b e h o u d e n a a n h e t , . B e l g i s c h S t a a t s b l a d
. .
E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i j t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e v e n n o t e n o f d e r d e n
o n o n t b e e r l i j k a c h t e n .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n h e t k a d e r v a n d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k
v a n V e n n o o t s c h a p p e n v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g v a n d e b e s l o t e n
v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d R O S E T T E e n m a g n i e t v o o r a n d e r e
d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
O p g e s t e l d t e A n t w e r p e n , 1 8 s e p t e m b e r 2 0 1 4
J a n D e r i c k , B e d r e s r e v i s o r
J a n W e l t e r s l a a n 1 3
2 1 0 0 A n t w e r p e n ( D e u r n e ) " .
O n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s b e v e s t i g t n a o n d e r z o e k h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n
d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n w a a r t o e d e v e n n o o t s c h a p g e h o u d e n i s
o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e z a a k v o e r d e r d e e l t v o l g e n d e b i j k o m e n d e i n f o r m a t i e m e e a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g
w e g e n s h e t n i e t v a n t o e p a s s i n g z i j n v a n a r t i k e l 1 9 0 § 3 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n :
- h e t b e w i j s v a n b e t a l i n g v a n a l l e s c h u l d e n a a n d e r d e n , z o a l s d i e b l i j k e n u i t v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , o f v a n d e c o n s i g n a t i e h i e r v a n b i j d e D e p o s i t o - e n C o n s i g n a t i e k a s , b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 4 , § 5 , e e r s t e l i d , 2 ° W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e v o o r g e l e g d e s t a v i n g s s t u k k e n . D e z a a k v o e r d e r b e v e s t i g t u i t d r u k k e l i j k d a t t h a n s a i l e s c h u l d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n a a n z i e n v a n d e r d e n z i j n t e r u g b e t a a l d , o f d a t d e n o d i g e g e l d e n o m d e r g e l i j k e s c h u l d e n t e v o l d o e n , w e r d e n g e c o n s i g n e e r d b i j d e D e p o s i t o - e n C o n s i g n a t i e k a s , v o l g e n s d e d a a r t o e w e t t e l i j k v o o r g e s c h r e v e n p r o c e d u r e
D e z a a k v o e r d e r v e r k l a a r t d a t e r z i c h g e e n w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n t u s s e n d e d a t u m w a a r o p d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e w e r d a f g e s l o t e n e n h e d e n , d i e e e n n i e t - a a n g e z u i v e r d e s c h u l d z o u d e n l a t e n v e r s c h i j n e n .
D e z a a k v o e r d e r v e r k l a a r t d a t e r o p h e t o g e n b l i k v a n d e r e d a c t i e v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r g e e n s c h u l d e n b e s t o n d e n d i e n o g n i e t w a r e n t e r u g b e t a a l d o f g e c o n s i g n e e r d d a n d e z e d i e b l i j k e n u i t v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , o f u i t d e b i j k o m e n d e i n f o r m a t i e m e e g e d e e l d a a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
D e z a a k v o e r d e r v e r k l a a r t d a t t u s s e n d e d a t u m v a n h e t c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n h e d e n v o l g e n d e s c h u l d e n z i j n g e b l e k e n d i e n i e t w a r e n o p g e n o m e n l n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a d e d a t o 1 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d e w e l k e g e h e c h t i s g e b l e v e n a a n v o o r n o e m d r e v i s o r a a l v e r s l a g , t e w e t e n : d e k o s t e n r e c h t e n a k t e e n e r e l o o n v a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s e n d e k o s t e n v a n l a n d m e t e r L u c K e g e l s . D e z e k o s t e n w e r d e n e c h t e r v o o r h e d e n v o l d a a n , v o l g e n s v e r k l a r i n g v a n d e z a a k v o e r d e r , t e n w e l k e d e z a a k v o e r d e r h e t b e w i j s v a n b e t a l i n g v o o r l e g t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s m e t v e r z o e k d i t t e b e w a r e n i n z i j n d o s s i e r .
D e z a a k v o e r d e r b e v e s t i g t e r o p g e w e z e n t e z i j n d a t , b i j g e b r e k e a a n b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r o f v e r e f f e n a a r s , h i j t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s v e r e f f e n a a r w o r d t b e s c h o u w d , b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 5 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
H e t v e r d e l i n g s p l a n m e t b e r e k e n i n g , i n v o o r k o m e n d g e v a l , v a n d e i n t e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g .
D a t h a a r m a n d a a t d i e n t v e r l e e n d t e w o r d e n , i n v o o r k o m e n d g e v a l , v a n d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n v o o r d e v e r d e l i n g v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g , n a g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
2 ) D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r w a a r d e n g e s t e l d , d o o r a r t i k e l 1 8 4 § 5 e e r s t e l i d W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n o m t e k u n n e n o v e r g a a n t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e , v e r v u l d z i j n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o p h e d e n d e v e n n o o t s c h a p t e o n t b i n d e n t e v e r e f f e n e n i n é é n a k t e . D e v e r g a d e r i n g k e u r t h e t v e r d e l i n g s p l a n g o e d , m e t , i n v o o r k o m e n d g e v a l , d e b e r e k e n i n g v a n d e i n t e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t i n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t m a n d a a t a a n d e z a a k v o e r d e r v o o r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g e n v o o r d e v e r d e l i n g v a n h e t n e t t o - a a n d e e l v a n d e e n i g e v e n n o o t i n d e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r - m o <