01/10/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
M I N I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
B E L G ' S T A A T S O L e r
n g § H U A N K V e l f i R O 6 F r I A N D E L V V E R e a t i l i e l I l t I g d F l E L Ë N
N E E R G E L E G D
M O N I - E U R
0 I f a i e 2 0 1 4
2 4 - 0 9 - 2 0 1 4
* 1 4 1 7 8 8 2 3 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 7 7 . 4 9 8 . 1 3 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : T h e H o u s e o f C o n c e p t s
( v e r k o r t ) : T . H . O . C .
R e c h t s v o r m b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p n i e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : S e n t h o u t 1 2 2
2 6 7 0 D u f f e r
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l s v e r h o g i n g
U i t d e n o t u l e , o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s J a n D e l a n g t e D u f f e l o p z e s e n t w i n t i g a u g u s t u s t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " T H E H O U S E O F C O N C E P T S " , m e t z e t e l t e 2 5 7 0 D u f f e l , S e n t h o u t 1 2 2 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e M e c h e l e n o n d e r n u m m e r 0 4 7 7 , 4 9 8 , 1 3 8 .
O p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s J o a n D e C o s t e r , t e D u f f e l , o p d r i e ë n t w i n t i g a p r i l i ; t w e e d u i z e n d e n t w e e , g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n a c h t t i e n m e i d a a r n a , o n d e r n u m m e r 2 0 0 2 0 5 1 8 - 1 3 4 .
V o l g e n d e b e s l i s s i n g e n t r o f m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
E e r s t e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s ( f i s c a l e t e r m i n o l o g i e , v e r w i j z e n d i n a a r o p g a v e 3 2 8 / R ) z o a l s z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , t e i 1 ; w e t e n d r i e h o o d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g e u r o ( ¬ 3 3 7 , 9 8 3 , 0 0 ) .
T w e e d e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e
b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ,
d r i e h b n d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g e u r o ( ¬ 3 3 7 . 9 8 3 , 0 0 ) b e d r a a g t . "
D e r d e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t , v o o r z o v e e l a l s n o d i g , d e v r o e g e r e b e s l i s s i n g v a n d & b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n h e d e n , z e s e n t w i n t i g a u g u s t u s : t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , n e g e n u u r , v o o r a f g a a n d e l i j k d e z e r , t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o d i v i d e n d v a n d r i e h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g e u r o ( ¬ 3 3 7 . 9 8 3 , 0 0 ) , i o n d e r w o r p e n a a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) m e t t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 i v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n o t e e r t d a t a l l e v e n n o t e n v o o r a f g a a n d e l i j k v e r k l a a r t h e b b e n h e t i v o l l e d i g b e d r a g v a n d i t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n i h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n g e m e l d a r t i k e l 6 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n ; I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
V i e r d e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n ! i l h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n U z : t e d r e _ v a n _ _ _ 1 ! g _ n t i l i g r _ o c e n t _ . ( 9 _ 0 ° . / . 2 ) _ v ! ! ! _ e m e l d , t u s s e n t i i d s p r q t 9 : d i y i _ d é n ± : ! , _ z i j . r _ i d e _ é é . r . L y é r _ l i c . ) 9 _ i n a i
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
r r i o d 1 1 . 1
V o o r -
b e h o u d e n a a n h o t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v o o r e e n b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( E 3 0 4 . 1 8 4 , 7 0 ) , z o n d e r u i t g i f t e o f c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n . . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w a r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r i n b r e n g i n g e l d .
V i j f d e b e s l u i t
I s v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p , z i j n d e d e h e e r W o l s i n g W i l l e m , d i e v e r k l a a r t h e e f t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c W e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a a r t d e v e n n o o t w a t v o l g t
d e h e e r W o l s i n g W i l l e m v e r k l a a r t n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n g e m e l d t u s s e n t i j d s u i t g e k e e r d b r u t o d i v i d e n d , z i j n d e e e n b e d r a g d r i e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 3 0 4 . 1 8 4 , 7 0 ) i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w e r d i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t .
I n g e v o l g e v o o r m e l d e , s t a a t h e t b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 3 0 4 . 1 8 4 , 7 0 ) t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a b e v e s t i g d a a n d e h a n d v a n h e t b a n k a t t e s t d a t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s w o r d t o v e r h a n d i g d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n , m e e r I n h e t b i j z o n d e r , d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d e n p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
Z e s d e b e s l u i t
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d r i e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( E 3 0 4 . 1 8 4 , 7 0 ) a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p d r i e h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( E 3 2 2 . 7 8 4 , 7 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d ( 1 0 0 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
Z e v e n d e b e s l u i t
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t d r i e h o n d e r d t w e e e t w i n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 3 2 2 . 7 8 4 , 7 0 ) , H e t k a p i t a a l w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d ( 1 0 0 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e , d i e l e d e r e e n / h o n d e r d s t e ( I / / 0 0 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r t e g e n w o o r d i g e n . " .
I n d e h i s t o r i e k w o r d t a a n d i t a r t i k e l d e v o l g e n d e a l i n e a t o e g e v o e g d :
" B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n z e s e n t w i n t i g a u g u s t u s t w e e d u i z e n d v e e r t i e n w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d v a n d r i e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 3 0 4 . 1 8 4 , 7 0 ) u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) t o t d r i e h o n d e r d t v v e e ë n t w i n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i e r e n t a c h t i g e u r o e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 3 2 2 . 7 8 4 , 7 0 ) , z o n d e r u i t g i f t e o f c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n . " .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
J a n D e l a n g , n o t a r i s t e D u f f e l
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : E x p e d i t i e v a n d e a k t e , t e v e n s o m v a t t e n d c o ö r d i n a t i e v a n d e n i e u w e
s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g