16/06/2014
ÿþV o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h , S t a a t s b l a d
m o d
L ~ f e t e ( I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N E . E R G E L E G
0 3 - 0 6 - 2 4 1 4
R E C H T E 3 A N ~ ~ K O p P F I I ; t ~ i ; ~ : : L
A N T W E R P ~ ~ t , y y ~ , ~ c i , M E C H E L E N
* l N 6
0 1 8
; O n d e r n e m i n g s r t r : 0 4 3 2 . 8 7 1 . 9 0 3
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : V E R S T R A C O
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l = R o d d a m 8 3
2 8 8 0 B o r n e m
; ' O n d e r w e r p a k t e : W I J Z I G I N G V A N D E S T A T U T E N K A P I T A A L V E R H O G I N G N A
. ` D I V I D E N D U I T K E R I N G I N H E T K A D E R V A N A R T I K E L 5 3 7 W I B - W I J Z I G I N G V A N D E B E P A L I N G E N M E T B E T R E K K I N G T O T H E T S T E M R E C H T E N D E L I D M A A T S C H A P S R E C H T E N V A N D E A A N D E L E N - C O O R D I N A T I E
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r A n t o n V a n B a e l , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e A n t w e r p e n , o p v i e r m a a r t t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , " G e r e g i s t r e e r d d r i e b l a d e n é é n r e n v o o i t e A n t w e r p e n , n e g e n d e k a n t o o r d e r r e g i s t r a t i e o p e l f m a a r t t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , b o e k 2 4 1 b l a d 3 7 v a k 1 7 , O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o , d e e e r s t a a n w e z e n d i n s p e c t e u r C , V a n E i s e n . '
B L I J K T d a t :
h e t k a p i t a a l v e r h o o g d w e r d m e t v i j f h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 2 2 0 0 0 , 0 0 ) o m h e t t e b r e n g e n v a n v i e r h o n d e r d e e n e n t w i n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d a c h t t i e n e u r o e n n e g e n e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 4 2 1 4 1 8 , 9 9 ) o p n e g e n h o n d e r d d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d a c h t t i e n e u r o n e g e n e n n e g e n t i g c e n t ( ¬ 9 4 3 4 1 8 , 9 9 ) , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , e n w a a r o p i n g e t e k e n d w e r d i n n a t u r a d o o r i n b r e n g v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n , w a a r v o o r N i j s e n P a r t n e r s B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 2 6 1 0 A n t w e r p e n ( W i l r i j k ) , P r i n s B o u d e w i j n l a a n 1 1 6 2 V , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r K a r e l N i j s , e e n v e r s l a g o p g e s t e l d h e e f t w a a r v a n h e t b e s l u i t l e t t e r l i j k l u i d t a l s v o l g t .
` 7 . B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a n a a r a a n l e i d i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 z o a l s i n g e v o e g d d o o r a r t i k e l 6 P W 2 8 . 6 . 2 0 1 3 ( z i e B S 1 . 7 . 2 0 1 3 , E d . 2 , b l z 4 1 4 8 0 e . v . ) , v a n d e N V V e r s t r a c o , b e s t a a t u i t d r i e s c h u l d v o r d e r i n g e n v o o r e e n t o t a a l v a n 5 1 5 . 7 0 0 , 0 0 E U R .
i 9 i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a j D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n h e f a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
b ) O n d e r v o o r b e h o u d v a n d e n i e t - a n n u l e r i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 d i e b e s l i s t h e e f t o v e r d e d i v i d e n d u i t k e r i n g d i e a a n d e o o r s p r o n g l i g t v a n d e i n g e b r a c h t e s c h u l d v o r d e r i n g e n o p g r o n d v a n d e n i e t - n a l e v i n g v a n d e v o r m v o o r s c h r i f t e n i n z a k e d e b i j e e n r o e p i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a l s o o k o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e f f e i t o f d e r e s u l t a t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o v e r h e t b o e k j a a r g e ë i n d i g d o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 d e u i t e i n d e l i j k e u i t g e v o e r d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t o e l a t e n o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 1 7 W . V e n n . e n o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t f e i t d a t w i j o p g e e n e n k e l m o m e n t e e n f y s i c h e v o o r r a a d o p n a m e h e b b e n u i t g e v o e r d w a a r d o o r w i j o n s n i e t k u n n e n u i t s p r e k e n o v e r d e v o o r r a a d :
D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s m a a r d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t , n i e t o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t w i j o n s n i e t k u n n e n u i t s p r e k e n o v e r d e v e r g o e d i n g , b i j g e b r e k a a n e n i g e v e r g o e d i n g . N a a r a a n l e i d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l e n k e l d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n w o r d e n v e r h o o g d .
D e R a a d v a n B e s t u u r h e e f t b e s l i s t o m d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t t e v e r g o e d e n d o o r m i d d e l v a n e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n V e r s t r a c o N V W i j m a k e n h i e r o v e r a l d u s e e n v o o r b e h o u d m i t s e r h i e r g e e n v e r g o e d i n g i s
O p d e l a a t s t e b l z . v e n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
~ V o o r b e h o u d e n m o d 1 1 . 1
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
a l s t e g e n p r e s t a t i e v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a z o a l s a a n g e g e v e n w o r d t i n h e t A d v i e s n u m m e r 2 0 1 3 / 0 1 v a n d e
R a a d v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g ( " n o f a i m e s s o p i n i o n ' ) ,
W i l n j k , 9 j a n u a r i 2 0 1 4
N i j s e n P a r t n e r s B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r K a r e l N i j s
B e d r i j f s r e v i s o r e n R e v i s o r e r k e n d d o o r d e F S M A v o o r l C B ' s
Z a a k v o e r d e r ' ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r A n t o n V a n B a e l , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e A n t w e r p e n , o p v i j f t i e n a p r i l t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , " G e r e g i s t r e e r d o p h e t 1 e r a r e g i s t r a t i e k a n t o o r A n t w e r p e n 1 o p 1 7 a p r i l 2 0 1 4 , B l a d e n ; 3 V e r z e n d i n g e n : 0 , R e g i s t e r 5 b o e k 2 1 6 b l a d 1 5 v a k 9 , O n t v a n g e n r e g i s t r a t i e r e c h t e n : v i j f t i g e u r o , V o o r d e a d v i s e u r w n d e a d j u n c t f i s k a a l d e s k u n d i g e V a n N o t e n B . " ;
B L I J K T d a t :
- b i j a k t e v e r l e d e n v o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s V a n B a e l o p v i e r m a a r t t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , n o g n i e t b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d , d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p V E R S T R A C O b e s l o t e n h e e f t h e t k a p i t a a l i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e v e r h o g e n m e t v i j f h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 2 2 0 0 0 , 0 0 ) , d o o r m i d d e l v a n d e i n b r e n g v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n d o o r d e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r s .
- d e z e s c h u l d v o r d e r i n g e n h e t g e v o l g w a r e n v a n d e n i e t - e f f e c t i e v e u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d w a a r t o e b e s l o t e n w e r d d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d r i e ë n t w i n t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n .
- d i t d i v i d e n d a f k o m s t i g w a s u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s z e v o o r k w a m e n o p d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f , g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p t w a a l f j u n i t w e e d u i z e n d e n t w a a l f .
r e k e n i n g h o u d e n d m e t h e t o v e r g e d r a g e n v e r l i e s o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f , v a n h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o ( ¬ 1 0 3 7 3 5 , 0 0 ) , s l e c h t s e e n b e d r a g v a n v i j f h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 3 8 0 0 0 , 0 0 ) i n a a n m e r k i n g k w a m v o o r h e t v e r l a a g d t a r i e f v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g .
- i n g e v o l g e v o o r g a a n d e v a s t s t e l l i n g d e b e s l i s s i n g t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g d a n o o k u i t g e s p l i t s t m o e t w o r d e n
* v i j f h o n d e r d a c h t e n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 5 3 8 0 0 0 , 0 0 ) c n d e r h e t v e r l a a g d t a r i e f v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) m i t s t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ;
* t w e e ë n v e e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 2 0 0 0 , 0 0 ) o n d e r h e t n o r m a l e t a r i e f v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n v i j f e n t w i n t i g p r o c e n t ( 2 5 % ) ,
- h e t n e t t o - d i v i d e n d v a n v i j f h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 1 5 7 0 0 , 0 0 ) n i e t e f f e c t i e f u i t b e t a a l d w e r d , z o d a t d e a a n d e e l h o u d e r s v o r d e r i n g e n h a d d e n o p d e v e n n o o t s c h a p ; :
- i n g e v o l g e h e t v o o r g a a n d e d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p V E R S T R A C O v a s t g e s t e l d
h e b b e n d a t d e b e s l i s s i n g g e n o m e n d o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n v i e r
m a a r t l a a t s t , v o o r z o v e r z i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k
I n k o m s t e n b e l a s t i n g b e t r e f f e n , a i s v o l g t m o e t g e l e z e n w o r d e n :
- h e t k a p i t a a l v e r h o o g d w e r d m e t v i j f h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 1 5 7 0 0 , 0 0 ) o m h e t t e
b r e n g e n v a n v i e r h o n d e r d e e n e n t w i n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d a c h t t i e n e u r o e n n e g e n e n n e g e n t i g c e n t ( ¬
4 2 1 4 1 8 , 9 9 ) o p n e g e n h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d a c h t t i e n e u r o n e g e n e n n e g e n t i g c e n t ( ¬
9 3 7 1 1 8 , 9 9 ) , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , e n w a a r o p i n g e t e k e n d w e r d i n n a t u r a d o o r i n b r e n g v a n
s c h u l d v o r d e r i n g e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
A N T O N V A N B A E L G E A S S O C I Ë E R D N O T A R I S , -
T E G E L I J K H I E R M E E N E E R G E L E G D :
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e d d . 4 m a a r t 2 0 1 4
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e d d . 1 5 a p r i l 2 0 1 4 m e t é é n v o l m a c h t a a n g e h e c h t
- v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r
- v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
- g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n
- l i j s t v a n d e o p r i c h t i n g s - e n w i j z i g e n d e a k t e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g