28/10/2014
ÿþV o o r b e h o u d e r a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a i
m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
R e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
A n t w e r p e n
1 7 O K T . 2 0 1 4
a f d e l i n g A n t w e r p e n
e r i f f i r .
* 1 4 1 9 7 0 8 9 *
O n d e r n e m i n g s n r : 1 3 E 0 4 1 7 . 3 0 4 . 6 8 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : W a s s e r i j H e r m a n
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : D u f f e l s e s t e e n w e g 1 5 0
2 5 4 7 L i n t
O n d e r w e r p a k t e : O N T B I N D I N G V E R E F F E N I N G A F S L U I T I N G
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s S t e p h a n e V a n R o o s b r o e c k t e B o e c h o u t o p ' 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n .
1 . D e v e r g a d e r i n g k e u r t d e j a a r r e k e n i n g g o e d , e n g e e f t v o o r l o p i g k w i j t i n g e n d é c h a r g e : a a n d e z a a k v o e r d e r , d e h e e r J o s e p h H e r m a n .
D e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e , g e ï n c o r p o r e e r d i n n a v e r m e l d v e r s l a g v a n d e r e v i s o r , z e f ! b e w a a r d b l i j v e n i n h e t d o s s i e r v a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s .
2 . 1 . D e z a a k v o e r d e r g e e f t k e n n i s v a n z i j n v e r s l a g , d e d a t o d r i e s e p t e m b e r t w e e d u i z e n e v e e r t i e n , b e t r e f f e n d e h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t d e h o g e r : v e r m e l d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v e v a n z e l f d e d a t u m .
i : 2 . 2 . D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , b u r g e r l i j k e i ! v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e !
a a n s p r a k e l i j k h e i d " S T E F A N M I C H I E L S " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r S t e f a n M i c h i e l s , b e d r i j f s r e v i s o r , g e v e s t i g d t e H e i s t - o p - d e n - B e r g , d e d a t o z e s e n t w i n t i g s e p t e m b e r l a a t s t , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D i t v e r s l a g b e s l u i t :
" I n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n i n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t :
W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p B V B A ! W A S S E R I J H E R M A N e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 o p g e s t e l d , d i e , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 4 1 . 1 7 7 , 8 3 E U R O e n e e n n e t t o - a c t i e f : v a n 3 8 . 3 3 3 , 1 6 E U R O ,
O p g r o n d v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e i k h e b u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g : d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n » b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t , o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e e v e n t u e l e n i e t - u i t g e d r u k t e k o s t e n e r ) u i t g a v e n d i e m o m e n t e e l n i e t g e k e n d z i j n e n t e v e n s n i e t t e r k e n n i s w e r d e n g e b r a c h t e n o n d e r v o o r b e h o u d v a n d e f i n a n c i ë l e g e v o l g e n v a n e v e n t u e l e c o n t r o l e s i n z a k e V e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g e n e n / o f B T W e n / o f s o c i a l e z e k e r h e i e o v e r d e b o e k j a r e n d i e d e d a t u m v a n d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t v o o r a f g a a n e n d i e e e n i n v l o e d k u n n e n h e b b e n o p d e v o l l e d i g h e i d , g e t r o u w h e i d e n d e j u i s t h e i d ! : v a n d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t .
O p g r a n d v a n d e i n f o r m a t i e d i e m i j d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e r d o v e r g e m a a k t e n a l s g e v o l g v a n o n z e c o n t r o l e s o v e r e e n k o m s t i g v e r m e l d e p r o f e s s i o n e l e : n o r m e n , h e b i k v a s t g e s t e l d d a t t o t o p d a t u m v a n o n d e r t e k e n i n g v a n c o n t r o l e v e r s l a g :
* a i l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n w e r d e n b e t a a l d d o o r d e v e n n o o t s c h a p ;
e _ Y - ( 2 . 9 r e f t , 7 0 9 . - 9 A i j e - A g e t e i e k e ) 2 9 . * : - . - * - g e 9 n t e e n - 9 , / ? , _ h e t m o m e n t
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t a v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
f e e ,
m o d 1 1 . 1
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
v a n h e t n e m e n v a n d e b e s l i s s i n g t o t v e r e f f e n i n g d o o r d e B u i t e n g e w o n e ' A l g e m e n e V e r g a d e r i n g , n i e t b e r e k e n d w e r d e n n i e t g e c o n s i g n e e r d w e r d .
W i j h e b b e n g e e n w e e t v a n b e l a n g r i j k e g e b e u r t e n i s s e n d i e z i c h v o o r g e d a a n h e b b e n n à d a t u m v a n d e S t a a t v a n A c t i v a e n P a s s i v e p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 d i e i n h e t k a d e r v a n d e v e r e f f e n i n g v a n b e l a n g z i j n v o o r d e a a n d e e l h o u d e r s .
E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e i k t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o f d e r d e n o n o n t b e e r l i j k a c h t .
O n d e r h a v i g v e r s l a g b e h e l s t u i t s l u i t e n d d e v e r e i s t e n v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n i s n i e t b e s t e m d v o o r g e b r u i k i n e e n a n d e r e c o n t e x t .
H u i d i g v e r s l a g k o n g e e n 1 4 d a g e n v o o r d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g w o r d e n t e r b e s c h i k k i n g g e s t e l d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s t e n g e v o l g e v a n d e c o n t r o l e v a n h e t n i e t - b e s t a a n v a n s c h u l d e n a a n d e r d e n t o t v o o r d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g d i e o v e r d e o n t b i n d i n g b e s l i s t . H e i s t - o p - d e n - B e r g , 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4
B u r g . V e n . B V B A S T E F A N M I C H I E L S
( g e t e k e n d )
S . M i c h i e l s
B e d r i j f s r e v i s o r "
2 . 3 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , c o n f o r m a r t i k e l 1 8 1 e n v o l g e n d e v a n d e v e n n o o t s c h a p s w e t , d e v e n n o o t s c h a p d e f i n i t i e f t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n .
3 . 1 . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t g e e n v e r e f f e n a a r a a n t e s t e l l e n .
3 . 2 . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t m a n d a a t v a n d e z a a k v o e r d e r , d e h e e r J o s e p h H e r m a n , o p 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 v a n r e c h t s w e g e e i n d e n e e m t .
4 . 1 . D e v e n n o t e n v e r k l a r e n d a t z i j v o o r 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 a i l e b e s t a a n d e p a s s i v a h e b b e n a a n g e z u i v e r d .
4 . 2 . A a n g e z i e n e r t h a n s g e e n p a s s i v a m e e r z i j n , z o a l s b l i j k t L i f t d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a e n d e v e r k l a r i n g o n d e r 4 . 1 , c o n c l u d e e r t d e v e r g a d e r i n g d a t d e v e n n o o t s c h a p r e e d s v e r e f f e n d i s e n d a t e r g e e n b e z w a a r b e s t a a t o m o v e r t e g a a n t o t d e d e f i n i t i e v e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g d e v e n n o o t s c h a p " W a s s e r i j H e r m a n " d e f i n i t i e f h e e f t o p g e h o u d e n t e b e s t a a n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t p a s s i e f v o o r t b e s t a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e v i j f j a a r .
5 . H e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t t h a n s e n k e l u i t a c t i v a b e s t a n d d e l e n d i e b i j w i j z e v a n o v e r g a n g o n d e r b i j z o n d e r e t i t e l o v e r g a a n i n h e t v e r m o g e n v a n d e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d a t d e z e o v e r g a n g v a n r e c h t s w e g e h e e f t p l a a t s g é v o n d e n d o o r h e t o p h e f f e n v a n d e r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " W a s s e r i j H e r m a n " z o n d e r d a n e n i g e v e r e f f e n i n g n o o d z a k e l i j k i s .
D e v e n n o t e n w o r d e n g e m a c h t i g d t o t t e r u g n a m e v a n h e t a c t i e f , i n v e r h o u d i n g v a n h u n a a n d e l e n b e z i t .
6 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t v o l l e d i g e e n o n b e p e r k t e k w i j t i n g t e g e v e n a a n d e z a a k v o e r d e r v o o r d e d o o r h e n v e r v u l d e o p d r a c h t v o o r d e p e r i o d e v a n a f h e t b e g i n v a n h e t h u i d i g e b o e k j a a r t o t o p d a t u m v a n o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
7 . D e c o m p a r a n t e n v e r b i n d e n e r z i c h t o e a i l e d o c u m e n t e n , b o e k e n e n g e s c h r i f t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n m i n s t e n s v i j f j a a r t e b e w a r e n t e 2 5 4 7 L i n t , D u f f e l s e s t e e n w e g 1 5 0 .
8 . D e v e n n o o t s c h a p v e r l e e n t h i e r b i j v o l m a c h t a a n :
b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A C K M O A C C O U N T A N T S &