29/01/2014
ÿþ M c d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r -
b e h o u d e r
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a i
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 5 . 5 0 4 . 0 9 0
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : A B R C O N C E P T
( v e r k o r t ) :
2 o J A N 2 0 1 4
G r i f f i e
~
J
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 9 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : W o l u w e v e l d , 3 1 t e 1 9 3 2 S i n t - S t e v e n s W o l u w e ( Z a v e n t e m )
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e ; S T A T U T E N W I J Z I G I N G
I n g e v o l g e p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t : b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A B R C O N C E P T " , m e t z e t e l t e 1 9 3 2 S i n t - S t e v e n s - W o l u w e ( Z a v e n t e m ) , . W o l u w e v e l d , 3 1 , g e h o u d e n v o o r Q u e n t i n V a n h a l e w y n , n o t a r i s t e K r a a i n e m , o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 " G e r e g i s t r e e r d t e k a n t o o r O v e r i j s e , 7 j a n u a r i 2 0 1 4 , v i e r b l a d e n , g e e n v e r z e n d i n g e n , b o e k 1 3 3 , b l a d 8 7 , v a k 1 7 , ' O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o D e O n t v a n g e r a i . , g e t e k e n d K , G u n s , A d v i s e u r a . i . " b l i j k t d a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l i s t :
E e r s t e a g e n d a p u n t
B e s l i s s i n g u i t k e r i n g t u s s e n t i j d s d i v i d e n d
M e t e e n p a r i g h e i d v a n d e s t e m m e n o n t s l a a t d e v e r g a d e r i n g d e
v o o r z i t t e r v a n h e t v o o r l e z e n v a n d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e
a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3
d e c e m b e r 2 0 1 3 h o u d e n d e d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n : h o n d e r d z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 7 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , b e p a a l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B , w a a r o p t i e n t e n : h o n d e r d ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d i s , h e t z i j , z e v e n t i e n d u i z e n d e u r o ( 1 7 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , e n . d i t d o o r : o n t t r e k k i n g a a n d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s e n o v e r g e d r a g e n r e s u l t a a t , e v e n w e l o n d e r v e r b i n t e n i s v o o r d e : b e t r o k k e n v e n n o t e n o m h e t n e t t o - b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l : v a n d e v e n n o o t s c h a p , d i t a l l e s e v e n e e n s o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B .
i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g h e e f t e l k v a n d e v e n n o t e n e e n
s c h u l d v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h u n a a n d e e l i n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
T w e e d e a g e n d a p u n t
V e r s l a g e n
D e v o o r z i t t e r l e g t a a n d e v e r g a d e r i n g h e t v e r s l a g v o o r
o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r o m t r e n t d e i n b r e n g i n n a t u r a .
T e v e n s l e g t h i j h e t v e r s l a g v o o r v a n d e h e e r L u o C a l l a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r , v e n n o o t v a n d e b e s l o t e n " v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " b v o v v " , k a n t o o r h o u d e n d e t e L a n d e r z e e l , Z w a l u w s t r a a t , 1 1 7 . H e t v e r s l a g i s o p g e s t e l d o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 e n d e b e s l u i t e n l u i d e n a i s v o l g t :
" O n s v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
c ) D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l b e s l u i t e n t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e o o g d i n o n d e r h a v i g v e r s l a g t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e l o p e n v a n E U R 1 7 0 0 0 0 , 0 0 i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 ' b e d o e l d e p r o c e d u r e .
d ) D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a t b e s l u i t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 ! b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n : i e d e r e v e n n o o t ,
T o t b e s l u i t v a n o n s o n d e r z o e k , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n , v e r k l a r e n w i j , d e B V o v v E B V B A L U C C A L L A E R T , h i e r v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r L u c C a l l a e r t , d a t :
" D e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A A B R C O N C E P T m i d d e l s e e n ; i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e d i v i d e n d e n u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n E U R 1 7 0 ; 0 0 0 , 0 0 o n d e r á f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e ; i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l E U R 1 5 3 0 0 0 , 0 0 b e d r a g e n ;
" H e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e : b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e ' ,
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) " b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
~ y 9
f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
" D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
' D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n E U R 1 5 3 0 0 0 , 0 0 z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
' I n d i e n d e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d e n u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z u l l e n a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 2 8 2 9 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e B V B A A B R C O N C E P T , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n E U R 1 5 3 0 0 0 , 0 0 w o r d e n u i t g e g e v e n . D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
- 2 7 3 8 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r B e n n y P o t u m s v o o r n o e m d ;
- 9 1 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r A l f r e d P o t u m s v o o r n o e m d ;
" D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t E U R 1 5 3 0 0 0 , 0 0 t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n
v a n E U R 1 8 6 0 0 , 0 0 o p E U R 1 7 1 6 0 0 , 0 0 ;
H u i d i g v e r s l a g w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n d a t a i l e v e n n o t e n v a n d e
v e n n o o t s c h a p h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n . I n d i e n e r e c h t e r d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t w o r d t o m g e e n d i v i d e n d u i t t e k e r e n , o f i n d i e n n a d e b e s l i s s i n g t o t d i v i d e n d e n u i t k e r i n g d e v e n n o t e n n i e t w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n " d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l n i e t w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s
o p i n i o n " i s .
O p g e m a a k t o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 ,
L U C C A L L A E R T B V o v v E B V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r L u e C a l l a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r s '
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t
' ó W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e
v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p
m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A B R c o n c e p t " e n h e t h u i d i g v e r s l a g m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n
g e b r u i k t w o r d e n .
r e D e a a n d e e l h o u d e r s n e m e n i n z a g e i n g e m e l d e v e r s l a g e n e n
o n t s l a a n d e v o o r z i t t e r d e v o o r l e z i n g e r v a n .
D e r d e a g e n d a p u n t
S t e m m i n g k a p i t a a l s v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s b e s l i s t h e t k a p i t a a l t e
v e r h o g e n m e t h o n d e r d d r i e ë n v i j f t i g d u i z e n d ( 1 5 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d
c z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 ) n a a r
" . h o n d e r d é é n e n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 7 1 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) . . ~
c o d o o r d e h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a .
V i e r d e a g e n d a p u n t
V e r w e z e l i j k i n g i n b r e n g
D e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s b e s l i s t d a t d e
k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g o n d e r s c h r e v e n e n v o l s t o r t w e r d t e n
b e l o p e v a n h o n d e r d d r i e ë n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 1 5 3 . 0 0 0 , 0 0 ¬ )
d o o r i n b r e n g - v a n e e n v a s t s t a a n d e , z e k e r e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g n a a f t r e k v a n d e v e r s c h u l d i g d e
r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , t e n b e l o p e v a n z e v e n t i e n d u i z e n d e u r o ( 1 7 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , i n g e v o l g e d e h i e r v o o r v e r n i e l d e
b e s l i s s i n g t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g .
D e z e i n b r e n g w o r d t v e r g o e d d o o r d e g e z a m e n l i j k e c r e a t i e
v a n t w e e d u i z e n d a c h t h o n d e r d n e g e n e n t w i n t i g ( 2 . 8 2 9 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i d e n t i e k a a n
P : d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n e n d i e v a n a f d e e e r s t v o l g e n d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , i n d e u i t g e k e e r d e
w i n s t z u l l e n d e e l n e m e n ; d e z e a a n d e l e n w o r d e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t a a n d e i n b r e n g e r s t o e g e k e n d .
V i j f d e a g e n d a p u n t
V a s t s t e l l i n g k a p i t a a l s v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s s t e l t v a s t d a t d e
0 j ) k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l t h a n s h o n d e r d é é n e n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d
e u r o ( 1 7 1 . 6 0 0 , 0 0 ¬ )
b e d r a a g t e n v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d t d o o r d r i e d u i z e n d v i j f t i e n ( 3 . 0 1 5 ) a a n d e l e n .
Z e s d e a g e n d a p u n t
A a n p a s s i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n
D e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s b e s l i s t o m a r t i k e l 5 v a n d e
s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 5 : k a p i t a a l .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p h o n d e r d é é n e n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 7 1 . 6 0 0 , 0 0
¬ ) v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e d u i z e n d v i j f t i e n ( 3 . 0 1 5 ) m a a t s c h a p p e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . "
S t e m m i n g
A l d e b e s l u i t e n d i e v o o r a f g a a n w e r d e n g e n o m e n m e t e e n p a r i g e s t e m m e n .
V o o r e e n s l u i d e n d a n a l y t i s c h u i t t r e k s e l .
G e l i j k t i j d i g e n e e r l e g g i n g v a n e e n u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l e n c o d r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
4 V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
" ` B e l g i s c h S t a a t s b l a d