03/11/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N E E R G E L E G D
\ a l i g n a
Z 2 O K T . 2 0 1 4
G r i f f i e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e à p m .
d n d e r n e m i n g s n r ; 0 4 7 1 . 5 7 1 . 8 3 4
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : C O R P O R A T E T A X E X P E R T I S
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : R i j g e l s t r a a t 3 b u s A
3 0 2 0 H e r e n t
O n d e r w e r p a k t e : B E V E S T I G I N G U I T K E R I N G D I V I D E N D U I T O V E R G E D R A G E N W I N S T K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G V A N E E N S C H U L D V O R D E R I N G S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r J e a n V i n c k e , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s t e B r u s s e l o p 3 0 s e p t e m b e r F i 2 0 1 4 , d a t o p d e b i j e e n g e k o m e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d C O R P O R A T E F i T A X E X P E R T I S , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 3 0 2 0 H e r e n t , R i j g e l s t r a a t 3 b u s A , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n F f w e r d e n g e n o m e n
F i f i e r s t e b e s l u i t : U i t k e r i n g t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a f k o m s t i g u i t d e o v e r g e d r a g e n w i n s t j j D e v e r g a d e r i n g b e v e s t i g t d a t d o o r e e n b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n w e l k e v o o r a f g a a n d e l i j k i F d e z e r , m e t n a m e o p 1 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , g e h o u d e n w e r d , b e s l i s t w e r d o m u i t d e o v e r g e d r a g e n w i n s t v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s d e z e b l i j k t u i t d e m e e s t e r e c e n t e j a a r r e k e n i n g w e l k e v ó ó r 3 1 m a a r t 2 0 1 3 d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d g o e d g e k e u r d , m e t n a m e d e j a a r r e k e n i n g m e t b e t r e k k i n g t o t h e t b o e k j a a r a f g e s l o t e n p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 1 , e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d u i t t e k e r e n a a n d e e n i g e v e n n o o t v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n e e n b r u t o - b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d e n e l f d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 1 1 . 0 0 0 , 0 0 ) , h e t z i j , n a i n h o u d i n g v a n e e n ( v e r l a a g d e ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g a r a t o v a n 1 0 % , e e n n e t t o - b e d r a g v a n j t w e e h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 7 9 . 9 0 0 , 0 0 ) .
j G e l e t o p h e t f e i t d a t h e t n e t t o - b e d r a g v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d n i e t e f f e c t i e f a a n d e e n i g e v e n n o o t z a l w o r d e n u i t g e k e e r d d o c h d e v o r d e r i n g v a n d e e n i g e v e n n o o t v o o r t v l o e i e n d e u i t d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n j ( h e t n e t t o - b e d r a g v a n ) v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o v e r e e n k o m s t i g h e t v o o r s t e l , v e r m e l d o n d e r h e t v i e r d e p u n t v a n d e a g e n d a , e n d e b e s l i s s i n g , g e n o m e n o n d e r h e t v i e r d e b e s l u i t v a n o n d e r h a v i g e v e r g a d e r i n g , d o o r d e e n i g e v e n n o o t i n n a t u r a i n d e v e n n o o t s c h a p z a l w o r d e n i n g e b r a c h t , i s v o o r m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g
o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g o n d e r w o r p e n a a n e e n v e r l a a g d e r o e r e n d e j
j j v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
T w e e d e b e s l u i t : V e r s l a g v a n e e n b e d r i j f s r e v i s o r , o p g e m a a k t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 § 1 , e e r s t e l i d , j v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n
e e r d e b e s l u i t : V e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , o p g e m a a k t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 $ 1 , d e r d e l i d , v a n h e t
W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n
V i e r d e b e s l u i t : V e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 7 9 . 9 0 0 , 0 0 ) o m h e t t e b r e n g e n v a n t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 2 . 8 0 0 , 0 0 ) o p d r i e h o n d e r d e n t w e e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 0 2 . 7 0 0 , 0 0 ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e e n i g e v e n n o o t o p d e v e n n o o t s c h a p u i t h o o f d e v a n d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , z o a l s v e r m e l d o n d e r h e t e e r s t e a g e n d a p u n t e n z o a l s b e v e s t i g d o n d e r h e t e e r s t e b e s l u i t v a n o n d e r h a v i g e v e r g a d e r i n g , m e t n a m e t e n b e l o p e v a n e e n ( n e t t o - ) b e d r a g , v a n t w e e h o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 7 9 . 9 0 0 , 0 0 ) .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v i n d t p l a a t s z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n d o c h d o o r e e n p r o p o r t i o n e l e v e r h o g i n g I F v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
i F V i j f d e b e s l u i t : I n s c h r i i v i n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a V o l s t o r t i n g v a n d e n i e u w e ; j k a p i t a a l a a n d e l e n
% m o d 1 1 . 1
i V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
Z e s d e b e s l u i t : V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a Z e v e n d e b e s l u i t : s t a t u t e n w i i z i g i n q
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a r t i k e l 5 , e e r s t e e n t w e e d e l i d , v a n d e s t a t u t e n t e w i j z i g e n , t e n e i n d e d i t a r t i k e l i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t h o g e r v e r m e l d e b e s l i s s i n g e n t o t v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t n a m e a l s v o l g t :
- A r t i k e l 5 - K a a i t a a l :
V e r v a n g i n g v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l 5 , e e r s t e n t w e e d e l i d , a l s v o l g t :
« H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p d r i e h o n d e r d e n t w e e d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 0 2 . 7 0 0 , 0 0 ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i j f e n z e v e n t i g ( 7 5 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e d i e e l k é é n / v i j f e n z e v e n t i g s t e ( 1 / 7 5 S f ° ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . »
A c h t s t e b e s l u i t : m a c h t e n t e r u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n
D e v e r g a d e r i n g k e n t a l l e m a c h t e n t o e a a n d e z a a k v o e r d e r m e t h e t o o g o p d e u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t t e v e n s a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a l l e m a c h t e n o m d e g e c o o r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
N e g e n d e b e s l u i t : M a n d a a t K r u i s p u n t b a n k d e r O n d e r n e m i n g e n e n a n d e r e a d m i n i s t r a t i e s
D e v e r g a d e r i n g m a c h t i g t b o v e n d i e n e l k e z a a k v o e r d e r , m e t d e b e v o e g d h e i d o m i n d i v i d u e e l t e h a n d e l e n e n m e t d e m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , o m a l l e f o r m a l i t e i t e n d i e i n h e t k a d e r v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n b i j e n i g e ( f i s c a l e , B T W - , s o c i a l e o f a n d e r e ) a d m i n i s t r a t i e , m e t i n b e g r i p v a n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n n u t t i g d a n w e l n o o d z a k e l i j k e z o u d e n z i j n , t e v e r v u l l e n .
V o o r n o e m d e l a s t h e b b e r z a l t e d i e n e i n d e , i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , a l l e a k t e n e n d o c u m e n t e n m o g e n o n d e r t e k e n e n , a l l e v e r k l a r i n g e n m o g e n a f l e g g e n e n , i n h e t a l g e m e e n , a l l e f e i t e l i j k e e n r e c h t s h a n d e l i n g e n m o g e n s t e l l e n o m d i t m a n d a a t t e k u n n e n u i t o e f e n e n .
V O O R G E L I J K V O R M I N G U I T T R E K S E L
M e e s t e r J e a n V i n c k e , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s t e B r u s s e l
T e r z e i f d e r t i j d n e e r g e l e g d :
- 1 a f s c h r i f t ;
- 1 g e l i j k v o r m i n g u i t t r e k s e l ,
- 1 v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
- 1 b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
- 1 c o ö r d i n a t i e v a n s t a t u t e n
B j r a g e n b i j l i e f B ë g i s c h S f â i i t ï b T á d _ 0 3 7 1 1 7 2 1 M - A n n e x e s c h u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g