02/04/2014
ÿþV o o r -
b e h o u d e n a a n n e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
a B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M o d W a r t 1 1 . 1
I I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
2 1 M A R . 2 0 1 4 B R U S S E L
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s ) .
O n d e r T e r p a k t e : B i j z o n d e r e v o l m a c h t m e t b e t t r e k k i n g t o t d e o p v o l g i n g v a n d u b i e u z e v o r d e r i n g e n
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n h e t b e s t u u r s c o m i t é g e h o u d e n o p 1 0 m a a r t 2 0 1 4 :
H e t B e s t u u r s c o m i t é h e e f t b e s l o t e n d e h e e r W i l l y B E E C K M A N S e n m e v r o u w C i n d y P E E T E R S , b e i d e w o o n s t k e u z e d o e n d e t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , a l l e n i n d i v i d u e e l b e v o e g d m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n t e s t e l l e n a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e v o o r d e h i e r n a v o l g e n d e b e v o e g d h e d e n :
" h e t o n d e r t e k e n e n v a n a l l e a a n g i f t e n v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n v a n a i l e c o r r e s p o n d e n t i e m e t a d v o c a t e n k a n t o r e n , i n c a s s o b u r e a u s , e t c . , m e t b e t t r e k k i n g t o t d e o p v o l g i n g v a n d u b i e u z e v o r d e r i n g e n ;
H i e r t o e m o g e n z i j a l l e d o c u m e n t e n o n d e r t e k e n e n m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g e n , i n h e t a l g e m e e n , a l l e s d o e n w a t n o d i g e n n u t t i g i s o m d e b i j d e z e t o e g e k e n d e v o l m a c h t u i t t e v o e r e n , m e t b e l o f t e v a n b e k r a c h t i g i n g .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
M N R I F
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o . N a a m e n h a n d t e k e n i n g
02/04/2014
ÿþM O o W O R o 1 9 . 9
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e i g e
1 1 1 1 1 1 1 m u ~ ~ n ~ ~ ~ ~ ~ n u ~
* 1 4 0 7 2 0 K
s e e e
2 c e R .
G r e f f e
t e d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : P r o c u r a t i o n s p é c i a l e r e l a t i v e a u s u i v i d e s c r é a n c e s d o u t e u s e s E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l a r é u n i o n d u c o m i t é d e g e s t i o n t e n u e l e 1 0 m a r s 2 0 1 4 :
L e C o m i t é d e G e s t i o n a d é c i d é d e d é s i g n e r M o n s i e u r W i l l y B E E C K M A N S e t M a d a m e C i n d y P E E T E R S , t o u s d e u x f a i s a n t é l e c t i o n d e d o m i c i l e à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , e n t a n t q u e m a n d a t a i r e s s p é c i a u x , c h a c u n p o u v a n t a g i r s e u l a v e o p o u v o i r d e s u b s t i t u t i o n , p o u r e x e r c e r l e s c o m p é t e n c e s s u i v a n t e s :
" l a s i g n a t u r e d e t o u t e s d é c l a r a t i o n s d e c r é a n c e s d o u t e u s e s e t d e t o u t e c o r r e s p o n d a n c e a v e c d e s c a b i n e t s d ' a v o c a t s , d e s b u r e a u x d e r e c o u v r e m e n t d e c r é a n c e s , e t c . , c o n c e r n a n t l e s u i v i d e s c r é a n c e s d o u t e u s e s .
A c e t t e f i n , i l s p e u v e n t s i g n e r t o u s d o c u m e n t s e t f a i r e t o u t c e q u i e s t e n g é n é r a l n é c e s s a i r e p o u r e x é c u t e r l a p r o c u r a t i o n s p é c i a l e q u i l e u r e s t o c t r o y é e p a r l a p r é s e n t e , a v e c p r o m e s s e d e r a t i f i c a t i o n .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 : A u r e c t o ; N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o ; N o m e t s i g n a t u r e
18/12/2013 : ME. - JAARREKENING 31.05.2013, GGK 18.11.2013, NGL 16.12.2013 13685-0076-037
18/12/2013 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.05.2013, APP 18.11.2013, DPT 16.12.2013 13685-0075-037
08/12/2014
ÿþi
M o d W o N 1 1 . t
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
n e e r g e l e g d / o n t v a n g e n o
i f
. 2 7 N O V . 2 0 1 4 t e r g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e
i I I
+ 1 9 2 1 6 7 9 2 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O n t s l a g v a n e e n b e s t u u r d e r
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n h e t b e s t u u r s c o m i t é g e h o u d e n o p 9 o k t o b e r 2 0 1 4 :
D e R a a d n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r B o r i s D E B R A E K E L E E R a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 5 m e i 2 0 1 4 .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
08/12/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e . . a u g r e f f e " 4
2 ? N O V , 2 0 1
t e r g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e
r ,
I i i L i u 1 8 , i N i A i i i u ~ ~ i ~ u u
.
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n i a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : D é m i s s i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l a r é u n i o n d u c o m i t é d e g e s t i o n t e n u e l e 9 o c t o b r e 2 0 1 4 :
L e C o m i t é d e G e s t i o n p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r B o r i s D E B R A E K E L E E R e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 5 m a i 2 0 1 4 .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 8 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
07/10/2013
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
B R U X E L L E S
G r e f f e 2 6 S E P . 2 0 1 3
N ° d ' e n t r e p r i s e . 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n a n t i a r ) D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é )
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s a c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e D é m i s s i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l a r é u n i o n d u c o m i t é d e g e s t i o n t e n u e l e 1 9 a o û t 2 0 1 3 :
L e C o m i t é d e G e s t i o n p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r S i m o n C O W A N e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u l e r j u i n 2 0 1 3 ( 0 0 h 0 0 ) .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
u
3 1 5 1 3 9 3
L t e n i r o n n r , r s u r a d e r n i é r e o s q ' . y i ' , I ( 3 i e e 3 r ? r , i o i l o M v r " O 1 J a l l t e " l u i O r a i r e ' r l s f T U l l ' + e n t a n t a u d e ' a p e r s o n n e ) L 1 d e s O e r s o n n e 3
. , / = " ? : > p r _ .
" s ó ~ a s . , , g " 1 a , :
07/10/2013
ÿþ M o a w o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
2 6 S E P 2 0 1 3
e m u s s e :
G r i f f i e
1 1 1 1 I ~ 5 1 3 i l o o i
9 9 *
i
0 n d e r n e m i n g s n r 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s ) ,
O n d e r w e r p a k t e : O n t s l a g v a n e e n b e s t u u r d e r
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n h e t b e s t u u r s c o m i t é g e h o u d e n o p 1 9 a u g u s t u s 2 0 1 3 :
H e t B e s t u u r s c o m i t é n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r S i m o n C O W A N a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 j u n i 2 0 1 3 ( O O u 0 0 ) ,
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 1 0 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
w a : a a k a ? e v r . s , a r L s 3 f s r r n c ? : C p n R e c t o N a a r r a n i ^ o a d a n i g e i e i a v a n d e ; r n s t r u m e n t e r s n d e n o t a r i s . n e z ] v a n d e n e T s o ( ) ) n i . e n 7
. a t ' 3 . 3 r w i a . J - g ^ 1 a ' w e - : $ r 3 ' a g a ' , r L : e ~ I ` , v ,
" , a " 1 . . , . ' ÿ
31/12/2014 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.05.2014, APP 17.11.2014, DPT 16.12.2014 14701-0341-037
31/12/2014 : ME. - JAARREKENING 31.05.2014, GGK 17.11.2014, NGL 16.12.2014 14701-0371-037
14/05/2013
ÿþM G D 1 N O R D 1 1 . 1
( " t - i . , !
~ - ~ ;
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
1 3 7 2 9 7 9 *
R é
M o b
0 2 a ~ ~ ; . ~
~ f ~ i 2 0 1 3
B R U X E L L E S
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : D é m i s s i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l a r é u n i o n d u c o m i t é d e g e s t i o n t e n u e l e 1 1 a v r i l 2 0 1 3 :
L e C o m i t é d e G e s t i o n p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M a d a m e A n n e l l e s D I E U S A E R T e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 3 1 m a r s 2 0 1 3 ( 2 4 h 0 0 ) .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 5 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
14/05/2013
ÿþ a
M a f W o r d
7 I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 , j 1 1 ! 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
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B e S t a l
B R U S e g
ï à 1 3
G r i f f i e
O n d e m e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O n t s l a g v a n e e n b e s t u u r d e r
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n h e t b e s t u u r s c o m i t é g e h o u d e n o p 1 1 a p r i l 2 0 1 3 :
H e t B e s t u u r s c o m i t é n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n m e v r o u w A n n e l l e s D I E U S A E R T a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 3 1 m a a r t 2 0 1 3 ( 2 4 u 0 0 ) ,
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 5 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
24/01/2013
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
i
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1 1
R é s e r v é
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M o n i t e u r
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> 1 3 0 1 9 0 5
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r e n t r e ' ^ L i e
T i J A N 2 0 1 3
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é ( i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
o b i e t ( s ) d e l ' a c t e : N o m i n a t i o n I d é m i s s i o n d u p r é s i d e n t d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n t e n u l e 1 5 o c t o b r e 2 0 1 2 :
L e C o n s e i l p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r P i e t H e i n M E E T E R e n t a n t q u e P r é s i d e n t d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 9 m a i 2 0 1 2 .
L e C o n s e i l a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r A n d y H O D G E e n t a n t q u e P r é s i d e n t d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d e f a s o c i é t é à p a r t i r d u 9 m a i 2 0 1 2 .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
24/01/2013
ÿþP I ~ - ~ ~ ~ ~ ~
~ .
M a d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
b e h a ~ 1 1 1 1 1 1
B e S t m
B e c ~ ~ . . ~ " , ~ - t
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1 J A N 2 0 1 5
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g ! o n t s l a g v a n d e v o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e r a a d v a n b e s t u u r g e h o u d e n o p 1 5 o k t o b e r 2 0 1 2 :
D e R a a d n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r P i e t H e i n M E E T E R a l s V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 9 m e i 2 0 1 2 .
D e R a a d h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r A n d y H O D G E a l s V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f 9 m e i 2 0 1 2 .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 4 / 0 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
09/01/2013
ÿþ M O D W O R D t 7 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 i ' I l
2 7 D E C . 2 0 1 2
B R U X E L L E S
G r e f f e
,
N ° d ' e n t r e p r i s e ; 0 8 3 5 . 9 5 9 0 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : N o m i n a t i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 2 1 a o û t 2 0 1 2 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r A n d r e w ( A n d y ) H O D G E , a y a n t p o u r a d r e s s e 2 N e w S t r e e t S q u a r e , L o n d o n , E C 4 A 3 B Z , R o y a u m e U n i , j . . . ) e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 9 m a i 2 0 1 2 p o u r u n e d u r é e d e s i x a n s , à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n a u m a n d a t a n t i c i p a t i v e m e n t ,
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
09/01/2013
ÿþO p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n . R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e I n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M o a w o e l 1 1 . 1
M O « l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 # 1 1 1 1 9 1 1
2 7 D E . 2 . 0 1 2
B R U S S E L
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ; B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g v a n e e n v a n b e s t u u r d e r
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n o p 2 1 a u g u s t u s ' 2 0 1 2 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r A n d r e w ( A n d y ) H O D G E , h e b b e n d e a l s a d r e s 2 N e w S t r e e t S q u a r e , L o n d o n , E C 4 A 3 B Z , V e r e n i g d K o n i n k r i j k , j . . . ] a i s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f 9 m e i 2 0 1 2 v o o r e e n t e r m i j n v a n z e s j a a r , t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t b e ë i n d i g d .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
20/12/2012 : ME. - JAARREKENING 31.05.2012, GGK 19.11.2012, NGL 17.12.2012 12666-0390-033
20/12/2012 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.05.2012, APP 19.11.2012, DPT 17.12.2012 12666-0410-033
18/12/2012
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
B R I A Ë L L E s
p 7 D E C . 2 0 1 2
G r e f f e
i n 1 1 1 1 2 1 1 1 1
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
N
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e P a c t e : N o m i n a t i o n ! d é m i s s i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 2 1 a o û t 2 0 1 2 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r S i m o n C O W A N , r é s i d a n t à 5 3 C o p p e t t s R o a d , L o n d o n , N 1 0 1 J H , R o y a u m e U n i , e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 6 a o û t 2 0 1 2 j u s q u ' a u 3 1 m a i 2 0 1 5 , à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n a u m a n d a t a n t i c i p a t i v e m e n t .
L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r P i e t H e i n M E E T E R à p a r t i r d u 9 m a i 2 0 1 2 e n t a n q u ' a d m i n i s t r a t e u r e t p r é s i d e n t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é .
L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r M a r c H O E S S E L S à p a r t i r d u 3 1 j u i l l e t 2 0 1 2 e n t a n q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 1 2 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o N o m e t s i g n a t u r e
18/12/2012
ÿþ M o d W o r d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
B R U S S E L '
0 7 u a 2 0 1 2
G r i f f i e
~
V o o r - I I A 0 1 1 1 1 1 1 2 1 g ! 1 , 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
1
r
r
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g ! o n t s l a g v a n b e s t u u r d e r s
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n o p 2 1 a u g u s t u s 2 0 1 2 . ,
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r S i m o n C O W A N , w o n e n d e t e 5 3 C o p p e t t s R o a d , L o n d o n , N 1 0 1 J H , V e r e n i g d K o n i n k r i j k , a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f 1 6 a u g u s t u s 2 0 1 2 t o t 3 1 m e i 2 0 1 5 , t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t b e ë i n d i g d .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r P i e t H e i n M E E T E R v a n a f 9 m e i 2 0 1 2 a l s b e s t u u r d e r e n v o o r z i t t e r v a n d e r a a d v a n b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p ,
D e v e r g a d e r i n g n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r M a r c H O E S S E L S v a n a f 3 1 j u l i 2 0 1 2 a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 1 2 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
23/10/2012
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
B R U X E L L E S
0 n e t
I I I I I V I I I V I I I I I I I I I I I
* 1 2 1 ] 4 4 4 5 `
R é I
M c
h
1 1
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : N o m i n a t i o n / d é m i s s i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e l e r o c t o b r e 2 0 1 2 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M a d a m e I n g r i d D E V E L D E R , r é s i d a n t à 1 7 8 5 M e r c h t e m , B r u s s e l s e s t e e n w e g 8 9 , M o n s i e u r V i n c e n t B O C K , r é s i d a n t à 1 1 4 0 E v e r e , a v e n u e d e l ' O p t i m i s m e , M o n s i e u r B o r i s D E B R A E K E L E E R , r é s i d a n t à 1 0 7 0 A n d e r l e c h t , r u e J o s e p h K e l c h t e m m a n s 4 8 , e t M o n s i e u r L a u r e n t N O W 1 C K I , r é s i d a n t à 1 3 4 0 O t t i g n i e s - L o u v a i n - L a - N e u v e , r u e d e l a V a l l é e 4 7 , à p a r t i r d u l e r o c t o b r e 2 0 1 2 p o u r u n e d u r é e d e s i x a n s e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é , à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n a u m a n d a t a n t i c i p a t i v e m e n t .
P e u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 1 0 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
23/10/2012
ÿþ M o d W a r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r i e g g i n g _ t e r g r i f f i e v a n d e a k t e -
B R U S é E L
1 C i t t r í ' f f i ~ ~ ~
~ . ~ .
l l l I
* 1 2 1 7 4 4 4 6 *
v
b e t
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B e
S t a i
l I
A I
i
i
I I
f l
i
i
O n d e m e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g I o n t s l a g v a n b e s t u u r d e r s
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n o p 1 o k t o b e r 2 0 1 2 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m m e v r o u w I n g r i d D E V E L D E R , w o n e n d e t e 1 7 8 5 M e r c h t e m , B r u s s e l s e s t e e n w e g 8 9 , d e h e e r V i n c e n t B O C K , w o n e n d e t e 1 1 4 0 E v e r e , a v e n u e d e l ' O p t i m i s m e , d e h e e r B o r i s D E B R A E K E L E E R , w o n e n d e t e 1 0 7 0 A n d e r l e c h t , r u e J o s e p h K e l c h t e r m a n s 4 8 e n d e h e e r L a u r e n t N O W I C K I , w o n e n d e t e 1 3 4 0 O t t i g n i e s - L o u v a i n - L a - N e u v e , r u e d e l a V a l l é e 4 7 , v a n a f 1 o k t o b e r 2 0 1 2 v o o r e e n t e r m i j n v a n z e s j a a r , a l s b e s t u u r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n , t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t b e ë i n d i g d .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e i d e n . R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o . N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
04/02/2015
ÿþa i ü , ; . ~ o 1 u , . : r a :
~ + Y ~ + . ~ n . s ' , 9 " ~
M a l W o n ' 1 1 , 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e " ,
n e e r g e l e g d / o n t v a n g e n a a
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
J
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 2 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r n e n t i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g v a n d e c o m m i s s a r i s v a n d e v e n n o o t s c h a p - o n t s l a g v a n e e n b e s t u u r d e r
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n o p 1 7 n o v e m b e r 2 0 1 4 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m d e v e n n o o t s c h a p F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s S P R L C i v i l e , g e v e s t i g d t e 1 2 0 0 S i n t - L a m b r e c h t s - W o l u w e , M o o n e n s s t r a a t 2 8 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r F r a n ç o i s C H A L M A G N E , a l s c o m m i s s a r i s v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v o o r e e n t e r m i j n v a n d r i e j a a r m e t i n g a n g v a n a f h e t b o e k j a a r e i n d i g e n d o p 3 1 m e i 2 0 1 5 t o t e n m e t h e t b o e k j a a r e i n d i g e n d o p 3 1 m e i 2 0 1 7 .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r B o r i s D E B R A E K E L E E R a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 5 m e i 2 0 1 4 .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
2 3 J A N , 2 0 1 5
t e r g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e
r e c h t b a n k v a n k e P a n d e l B r u s s e l
O M M
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
04/02/2015
ÿþR é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 2 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M O D W O R D 1 1 . 1
L ' ~ a ; = C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
n e r ~ r g g d l o n t v a n g e n o
2 3 J A N , 2 0 1 5
t e r g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e
r e c h t b a n k v e r s t h a n d e l B r u s s e l
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : N o m i n a t i o n d u c o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é - d é m i s s i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 1 7 n o v e m b r e 2 0 1 4 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r l a s o c i é t é F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s S P R L C i v i l e é t a b l i e à 1 2 0 0 W o l u w e - S a i n t - L a m b e r t , r u e M o o n e n s 2 8 , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r a n ç o i s C H A L M A G N E , e n t a n t q u e c o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é p o u r u n e d u r é e d e t r o i s a n s à p a r t i r d e l ' e x e r c i c e c o m p t a b l e c l ô t u r é a u 3 1 m a i 2 0 1 5 j u s q u ' à l ' e x e r c i c e c o m p t a b l e c l ô t u r é a u 3 1 m a i 2 0 1 7 .
L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r B o r i s D E B R A E K E L E E R e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 5 m a i 2 0 1 4 .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
03/04/2012
ÿþM a d W O , d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* i a o e . ) i 3 o "
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A s
S t a
2 2 M M 2 0 1 2
B R U S S E L
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O n t s l a g v a n b e s t u u r d e r s
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n h e t b e s t u u r s c o m i t é g e h o u d e n o p 8 m a a r t 2 0 1 2 :
H e t B e s t u u r s c o m i t é n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r G e e r t V A N D E N P L A S , v a n a f 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , e n v a n m e v r o u w H i l d e V A N D E P E R R E , v a n a f 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , a l s b e s t u u r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
o p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 4 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
03/04/2012
ÿþ ' , l ' A ~ ~ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
.
_ , . "
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
i
1 1 1 1 V I I 1 I U I 1 1 1 1 1 1 1 1 V 1 1 1 1 1 1 H u l f l h l I
* 1 2 0 6 7 1 3 1 *
; i M R T 2 0 1 2
8 1 1 U X E L L F P
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : D é m i s s i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l a r é u n i o n d u c o m i t é d e g e s t i o n t e n u e l e 8 m a r s 2 0 1 2 :
L e C o m i t é d e G e s t i o n p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r G e e r t V A N D E N P L A S , à p a r t i r d u 1 e r d é c e m b r e 2 0 1 1 , e t d e M a d a m e H i l d e V A N D E P E R R E , à p a r t i r d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 , e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é ,
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 4 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
08/02/2012
ÿþ M o d 2 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e r v é 1 1 1 1
a u " i a o 3 3 a s i "
M o n i t e u r
b e l g e
_ B R e a t L e 5
` ' ~ ~ ~
2 ~ r ~ ~ 1 .
~ ~ - : ~ ' ~ - r - " ~
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O b e t d e l ' a c t e : C o n s t i t u t i o n d ' u n C o m i t é d e G e s t i o n e t n o m i n a t i o n d e s e s m e m b r e s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 8 n o v e m b r e 2 0 1 1 :
L ' a s s e m b l é e e d é c i d é d e c o n s t i t u e r u n C o m i t é d e G e s t i o n d o n t l e s m e m b r e s s o n t l e s s u i v a n t s : M o n s i e u r A n d r é C L A E S , d e m e u r a n t à 1 1 8 0 B r u x e l l e s , a v e n u e H a m o i r 4 7 , M o n s i e u r P i e t V A N D E N D R I E S S C H E , d e m e u r a n t à 3 0 2 0 W i n k s e l e , N i e u w e S t e e n w e g 5 , e t M o n s i e u r L o d e G O S , d e m e u r a n t à 3 3 7 0 B o u t e r s e m , S t r i j d e r s s t r a a t 2 2 .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t S A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e i a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
08/02/2012
ÿþ S 3 : q l M a á 2 1
i n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e l a k e n k o p i e
V o o r b e h o u d e r
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a t
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O n d e r w e r p a k t e : O p r i c h t i n g v a n e e n B e s t u u r s c o m i t é e n b e n o e m i n g v a n z i j n l e d e n
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r v e n n o t e n g e h o u d e n o p 8 n o v e m b e r 2 0 1 1 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m e e n . B e s t u u r s c o m i t é o p t e r i c h t e n m e t d e v o l g e n d e l e d e n : d e h e e r A n d r é C L A E S , w o n e n d e t e 1 1 8 0 B r u s s e l , H a m o i r l a a n 4 7 , d e h e e r P i e t V A N D E N D R I E S S C H E , w o n e n d e t e 3 0 2 0 W i n k s e t e , N i e u w e S t e e n w e g 5 , e n d e h e e r L o d e G O S , w o n e n d e t e 3 3 7 0 B o u t e r s e m , S t r i d . e r s s t r a a t 2 2 .
B R U S S E L ,
2 f i J A N . 2 4 1 2
G r i f f i e
" i a o s s a s a *
1 1 1 1
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
A n d r é C L A E S , 2
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r ( 7
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
28/12/2011
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M o d 2 . 1
1 1 1 1 1 1 1 1 e l l n
L , * 1 1 1 9 4 7 2 8 *
~ r p p
. . : , ~ ~ , ~ . "
L \ : ` ~ ~ r ~ ~ . .
r e e l e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O b ; e t d e l ' a c t e : C o n s t i t u t i o n d ' u n C o m i t é d e G e s t i o n e t n o m i n a t i o n d e s e s m e m b r e s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 8 n o v e m b r e 2 0 1 1 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e c o n s t i t u e r u n C o m i t é d e G e s t i o n d o n t l e s m e m b r e s s o n t l e s s u i v a n t s : M o n s i e u r A n d r é C L A E S , d e m e u r a n t à 1 0 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e d e l ' U r u g u a y 3 6 , M o n s i e u r P i e t V A N D E N D R I E S S C H E , d e m e u r a n t à 3 0 2 0 W i n k s e l e , N i e u w e S t e e n w e g 5 , e t M o n s i e u r L o d e G O S , d e m e u r a n t à 3 3 7 0 B o u t e r s e m , S t r i j d e r s s t r a a t 2 2 .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
A n d r é C L A E S
A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e é l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
10/11/2011
ÿþ M o d 2 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e r v é
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M o n i t e u i
b e l g e
l 1 1 1 1 f f h I 1 1 1 1 1 f f I I i 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 u i
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B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 1 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O b j e t d e l ' a c t e : P r é s i d e n t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n : n o m i n a t i o n / a d m i n i s t r a t e u r s d é l é g u é s : n o m i n a t i o n s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n t e n u l e 2 1 o c t o b r e 2 0 1 1 :
N o m i n a t i o n d u p r é s i d e n t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
L e c o n s e i l a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r P i e t H e i n M E E T E R e n t a n t q u e p r é s i d e n t d u c o n s e i l
d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é à p a r t i r d e c e j o u r .
N o m i n a t i o n d e t r o i s a d m i n i s t r a t e u r s d é l é g u é s
L e c o n s e i l a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r A n d r é C L A E S , M o n s i e u r P i e t V A N D E N D R I E S S C H E e t M o n s i e u r
L o d e G O S e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r s d é l é g u é s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d e c e j o u r .
D i v e r s
"
L e c o n s e i l p r e n d a c t e d u f a i t q u e M o n s i e u r B r u n o V A N D E K E R C K H O V E , r é s i d e n t à 9 0 8 0 L o c h r i s t i ,
Z a f f e l a r e - D o r p 5 0 , q u i a é t é n o m m é e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 e r s e p t e m b r e 2 0 1 1 p o u r
u n e d u r é e d e s i x a n s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 1 , n ' a p a s a c c e p t é c e
m a n d a t . L e c o n s e i l p r e n d a c t e d u f a i t q u e c e t t e n o m i n a t i o n n ' e s t p a r c o n s é q u e n t j a m a i s e n t r é e e n v i g u e u r .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e á l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
10/11/2011
ÿþ M a i 2 . 1
J C f ~ [ t i J l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r - b e h o u d
a a n h e B e l g i s c S t a a t s b l
i e
i n 1 1 , 1 1 1 1 9 1
B R U S S E L
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O n d e r w e r p a k t e : V o o r z i t t e r r a a d v a n b e s t u u r : b e n o e m i n g 1 g e d e l e g e e r d b e s t u u r d e r s : b e n o e m i n g
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e r a a d v a n b e s t u u r g e h o u d e n o p 2 1 o k t o b e r 2 0 1 1 : B e n o e m i n g v a n d e V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r
D e R a a d h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r P i e t H e i n M E E T E R a l s V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r v a n d e . v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f h e d e n .
B e n o e m i n g v a n d r i e G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r s
D e R a a d h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r A n d r é C L A E S , d e h e e r P i e t V A N D E N D R I E S S C H E e n d e h e e r L o d e
" G O S a l s G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f h e d e n .
V a r i a
D e R a a d n e e m t a k t e v a n h e t f e i t d a t d e h e e r B r u n o V A N D E K E R C K H O V E , w o n e n d e t e 9 0 8 0 L o c h r i s t i , Z a f f e l a r e - D o r p 5 0 , d i e d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g d e r v e n n o t e n g e h o u d e n o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 1 w e r d b e n o e m d a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 s e p t e m b e r 2 0 1 1 v o o r e e n t e r m i j n v a n z e s j a a r , d a t m a n d a a t n i e t h e e f t a a n v a a r d . D e R a a d n e e m t a k t e v a n h e t f e i t d a t d e z e b e n o e m i n g d u s n o o i t i n w e r k i n g g e t r e d e n i s .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
G e d e l e g e e r d b e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
03/11/2011
ÿþ M o p 2 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
r
I I I I I ) 1 I I I I I I I 1 1 1 1 1 1 1 I
+ 1 1 1 6 5 1 7 3
R é i
M o i b i
n i
N ° d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : F o r m e j u r i d i q u e : S i è g e : O b - e t d e l ' a c t e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
a d m i n i s t r a t e u r s : n o m i n a t i o n s
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e r a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 3 0 s e p t e m b r e 2 0 1 1 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r G i n o V A N H O O R N Y C K , r é s i d a n t à 9 1 1 1 B e l s e l e ( S t - N i k l a a s ) , N a u w s t r a a t 8 2 , M o n s i e u r O l i v i e r H O D Y , r é s i d a n t à 1 1 5 0 W o l u w e - S t - P i e r r e , a v e n u e d u H o c k e y 8 8 , M o n s i e u r M a r c H O E S S E L S , r é s i d a n t à 2 5 6 0 N i j l e n , G r e n s s t r a a t 3 6 , M o n s i e u r C h r i s t o p h e D E W A E L E , r é s i d a n t à 3 3 2 0 , H o e g a a r d e n - M e l d e r t , P a a r d s k e r k h o f s t r a a t 1 1 , M o n s i e u r B o b M A U R A U , r é s i d a n t à 9 2 7 0 L a a m e , M o l e n b e r g 5 , ' M o n s i e u r G e e r t V A N D E N P L A S , r é s i d a n t à 9 1 6 0 L o k e r e n , N i j v e r h e i d s t r a a t 1 2 8 , M o n s i e u r A l i E L M E S A O U D I , r é s i d a n t à 3 4 0 0 L a n d e n , G i n g e l o m s t r a a t 4 , M o n s i e u r B r u n o R O E L A N D S , r é s i d a n t à 1 0 5 0 I x e l l e s , r u e J e a n P a q u o t 1 1 , M a d a m e A n n e l i e s D I E U S A R T , r é s i d a n t à 2 0 0 0 A n t w e r p e n , K e m p i s c h d o k , W e s t k a a i 1 0 0 b 5 0 1 , ' M a d a m e H i i d e V A N D E P E R R E , r é s i d a n t à 2 4 4 0 G e e l , K o l l e g e s t r a a t 9 8 , e t M o n s i e u r B r u n o V A N D E K E R C K H O V E , r é s i d a n t à 9 0 8 0 L o c h r i s t i , Z a f f e l a r e - D o r p 5 0 , e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 e r s e p t e m b r e 2 0 1 1 p o u r u n e d u r é e d e s i x a n s à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n a u m a n d a t : a n t i c i p a t i v e m e n t .
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r P i e t H e i n M E E T E R , r é s i d a n t à N L - 1 2 7 2 A D H U I Z E N , D r i f t w e g ' 2 2 7 ( P a y s - B a s ) , e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é p o u r u n e d u r é e d e s i x a n s à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n
a u m a n d a t a n t i c i p a t i v e m e n t . "
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
G i n o V A N H O O R N Y C K P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
A d m i n i s t r a t e u r A d m i n i s t r a t e u r
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t à a t s b i a d - ' b ÿ ï 1 1 2 0 1 1 - A n n e x e s d u l V f o n i t e u r b e r g e
03/11/2011
ÿþ M o d L t
1 ; , I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
2 ® O r i o
G r i f f i e
l I I l I I l I I l I I l l l i I l l l l l I 1 l l
" 1 1 1 6 5 1 7 A
1 b e l a k " B e S t a .
O n d e r n e m i n g s a r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O n d e r w e r p a k t e : b e s t u u r d e r s : b e n o e m i n g
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r v e n n o t e n g e h o u d e n o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 1 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e e r G i n o V A N H O O R N Y C K , w o n e n d e t e 9 1 1 1 B e l s e l e ( S t - N i k l a a s , . N a u w s t r a a t 8 2 , d e h e e r O l i v i e r H O D Y , w o n e n d e t e 1 1 5 0 S t - P i e t e r s - W o l u w e , H o c k e y l a a n 8 8 , d e h e e r M a r c H O E S S E L S , w o n e n d e t e 2 5 6 0 N i j l e n , G r e n s s t r a a t 3 6 , d e h e e r C h r i s t o p h e D E W A E L E , w o n e n d e t e 3 3 2 0 . H o e g a a r d e n - M e l d e r t , P a a r d s k e r k h o f s t r a a t 1 1 , d e h e e r B o b M A U R A U , w o n e n d e t e 9 2 7 0 L a a r n e , M o l e n b e r g 5 , . d e h e e r G e e r t V A N D E N P L A S , w o n e n d e t e 9 1 6 0 L o k e r e n , N i j v e r h e i d s t r a a t 1 2 8 , d e h e e r A l i E L M E S A O U D I , w o n e n d e t e 3 4 0 0 L a n d e n , G i n g e l o m s t r a a t 4 , d e h e e r B r u n o R O E L A N D S , w o n e n d e t e 1 0 5 0 E l s e n e , J e a n P a q u o t s t r a a t 1 1 , m e v r o u w A n n e l i e s D I E U S A R T , w o n e n d e t e 2 0 0 0 A n t w e r p e n , K e m p i s c h d o k , W e s t k a a i 1 0 0 ' b 5 0 1 , m e v r o u w H i l d e V A N D E P E R R E , w o n e n d e t e 2 4 4 0 G e e l , K o l l e g e s t r a a t 9 8 , e n d e h e e r B r u n o ; V A N D E K E R C K H O V E , w o n e n d e t e 9 0 8 0 L o c h r i s t i , Z a f f e l a r e - D o r p 5 0 , a l s b e s t u u r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f 1 s e p t e m b e r 2 0 1 1 v o o r e e n t e r m i j n v a n z e s j a a r t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t b e ë i n d i g d .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r P i e t H e i n M E E I E R , w o n e n d e t e N L - 1 2 7 2 A D H U I Z E N , D r i f t w e g ' 2 2 7 ( N e d e r l a n d ) , a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v o o r e e n t e r m i j n v a n z e s j a a r t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t b e ë i n d i g d .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
G i n o V A N H O O R N Y C K P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
B e s t u u r d e r B e s t u u r d e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 1 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n . R e c t o " N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
21/09/2011
ÿþ M a l 2 . 0
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o b e h o a a n B e l g S t a a t I V
* 1 1 1 9 2 2 3 9 *
G r i f f i e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 9 5 9 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " a f g e k o r t " D e l o i t t e G T C
( E u r o p e ) "
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b
O n d e r w e r p a k t e : R A A D V A N B E S T U U R
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d o p é é n e n d e r t i g a u g u s t u s t w e e d u i z e n d e n e l f , d o o r M e e s t e r D e n i s D E C K E R S , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s , v e n n o o t v a n " B e r q u i n N o t a r i s s e n " , b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t h a n d e l s v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , m e t z e t e l t e 1 0 0 0 B r u s s e l , L l o y d G e o r g e l a a n , 1 1 e n o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 7 4 . 0 7 3 . 8 4 0 ( R P R B r u s s e l ) ,
d a t d e b e s t u u r d e r s v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " , a f g e k o r t " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e b b e n :
1 ° G o e d k e u r i n g v a n h e t i n b r e n g v o o r s t e l z o a l s h e t w e r d o p g e m a a k t o p z e v e n e n t w i n t i g m e i t w e e d u i z e n d e n e l f d o o r d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o d p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e A c c o u n t a n c y " , m e t z e t e l t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , " d e e e r s t e i n b r e n g e n d e v e n n o o t s c h a p " , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o d p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x " , m e t z e t e l t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , " d e t w e e d e i n b r e n g e n d e v e n n o o t s c h a p " e n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " , a f g e k o r t " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , " d e V e n n o o t s c h a p " , o v e r e e n k o m s t i g 7 6 0 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n n e e r g e l e g d w e r d o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l t e B r u s s e l o p e e n e n d e r t i g m e i t w e e d u i z e n d e n e l f , w e l k e n e e r l e g g i n g b i j u i t t r e k s e l w e r d b e k e n d g e m a a k t i n d e B i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n v e e r t i e n j u n i d a a r n a , o n d e r n u m m e r s : 0 0 8 7 5 8 3 , 0 0 8 7 5 8 5 e n 0 0 8 7 5 8 7 .
2 ° G o e d k e u r i n g v a n d e v e r r i c h t i n g w a a r b i j ( i ) d e e e r s t e i n b r e n g e n d e v e n n o o t s c h a p h a a r b e d r i j f s t a k ' E M E A A c c o u n t i n g ' e n ( i i ) d e t w e e d e i n b r e n g e n d e v e n n o o t s c h a p h a a r b e d r i j f s t a k k e n ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' , ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - C o r p o r a t e I n c o m e T a x ' , ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' e n ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g C o r p o r a t e I n t e r n a t i o n a l T a x ' , h i e r n a u i t v o e r i g b e s c h r e v e n , i n b r e n g e n i n d e V e n n o o t s c h a p .
D o o r d e z e v e r r i c h t i n g g a a n a l l e a c t i v a e n p a s s i v a , r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n , v e r b o n d e n a a n d e B e d r i j f s t a k k e n v a n r e c h t s w e g e o v e r o p d e V e n n o o t s c h a p .
I n b r e n g - V e r g o e d i n g - T o e k e n n i n g v a n n i e u w e a a n d e l e n
a . A l s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g v a n h a a r b e d r i j f s t a k ' E M E A A c c o u n t i n g ' w e r d e n a a n d e e e r s t e i n b r e n g e n d e v e n n o o t s c h a p h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 1 4 6 ) n i e u w e a a n d e l e n , v o l l e d i g v o l g e s t o r t , t o e g e k e n d . D e z e n i e u w e a a n d e l e n v e r l e n e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d e l e n i n d e w i n s t p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f é é n s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f o m 0 0 . 0 0 u u r .
b . A l s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g v a n h a a r b e d r i j f s t a k k e n " G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' , ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - C o r p o r a t e I n c o m e T a x ' , ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' e n ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g C o r p o r a t e I n t e r n a t i o n a l T a x " w e r d e n a a n d e t w e e d e i n b r e n g e n d e v e n n o o t s c h a p z e s t i e n d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g ( 1 6 . 7 3 7 ) n i e u w e a a n d e l e n , v o l l e d i g v o l g e s t o r t , t o e g e k e n d . D e z e n i e u w e a a n d e l e n v e r l e n e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d e l e n i n d e w i n s t p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f é é n s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f o m 0 0 . 0 0 u u r .
D e e l n a m e i n h e t b e d r i j f s r e s u l t a a t e n b i j z o n d e r e r e c h t e n i n z a k e w i n s t d e e l n a m e
D e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n v a n d e V e n n o o t s c h a p z u l l e n d e e l n e m e n i n d e w i n s t v a n d e V e n n o o t s c h a p v a n a f d e d a t u m v a n d e i n w e r k i n g t r e d i n g v a n d e i n b r e n g v a n d e B e d r i j f s t a k k e n , z i j n d e é é n s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d e n e l f o m 0 0 . 0 0 u u r .
D e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n z i j n v a n d e z e l f d e a a r d e n v e r l e n e n d e z e l f d e r e c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n i n d e V e n n o o t s c h a p .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
"
V o o r - b e h o ' t j d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B o e k h o u d k u n d i g e d a t u m
A l l e v e r r i c h t i n g e n v a n d e I n b r e n g e n d e V e n n o o t s c h a p p e n , v o o r z o v e r z e b e t r e k k i n g h e b b e n o p d e v o o r m e l d e i n g e b r a c h t e B e d r i j f s t a k k e n , w o r d e n v a n a f é é n j u n i t w e e d u i z e n d e n e l f g e a c h t b o e k h o u d k u n d i g v e r r i c h t t e z i j n v o o r r e k e n i n g v a n d e V e n n o o t s c h a p .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o p d e r t i g a u g u s t u s t w e e d u i z e n d e n e l f d o o r d e c o m m i s s a r i s , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p d i e d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d h e e f t a a n g e n o m e n , " F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r F r a n ç o i s C h a l m a g n e , c o m m i s s a r i s , o v e r d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e B e d r i j f s t a k k e n d o o r d e I n b r e n g e n d e V e n n o o t s c h a p p e n o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 4 2 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 7 . B e s l u i t
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v e n n o o t s c h a p D E L O I T T E G L O B A L T A X C E N T E R ( E U R O P E ) B V o v v e C V B A b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e b e d r i j f s t a k " E M E A A c c o u n t i n g " a l s m e d e d e d a a r a a n v e r b o n d e n a c t i v a e n p a s s i v a v a n D e l o i t t e A c c o u n t a n c y B V o w e C V B A ; e n v a n d e i n b r e n g v a n v i e r b e d r i j f s t a k k e n z i j n d e " G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - V a l u e A d d e d T a x e s " , " G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - C o r p o r a t e I n c o m e T a x " , " T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g - V a l u e A d d e d T a x e s " e t " T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g C o r p o r a t e I n t e r n a t i o n a l T a x " a l s m e d e d e d a a r a a n v e r b o n d e n a c t i v a e n p a s s i v a v a n D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x B V o w e C V B A .
D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a . D e r a a d v a n b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
* d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
* d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g r e d e l i j k e n n i e t a r b i t r a i r i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d e n m a t h e m a t i s c h t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e w a a r d e o f , i n d i e n e r g e e n n o m i n a l e w a a r d e i s , m e t d e : f r a c t i e w a a r d e e n d e s g e v a l l e n d m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 6 . 8 8 3 a a n d e l e n o p n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p D E L O I T T E G L O B A L T A X C E N T E R ( E U R O P E ) B V o w e C V B A , m e t e e n n o m i n a l e w a a r d e v a n 1 2 5 E U R .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t c o n f o r m d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , d e w a a r d e v a n d e i n b r e n g o f v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e t o e g e k e n d e v e r g o e d i n g .
B r u s s e l , 3 0 a u g u s t u s 2 0 1 1
D e c o m m i s s a r i s
F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s S P R L C i v i l e
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r F r a n ç o i s C h a l m a g n e "
3 ° V e r h o g i n g v a n h e t v a r i a b e l g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l v a n d e V e n n o o t s c h a p , a i s g e v o l g v a n d e i n b r e n g v a n d e B e d r i j f s t a k k e n , m e t e e n b e d r a g v a n t w e e m i l j o e n h o n d e r d e n t i e n d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f e n z e v e n t i g e u r o ( 2 . 1 1 0 . 3 7 5 , 0 0 E U R ) d o o r u i t g i f t e v a n z e s t i e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g ( 1 6 . 8 8 3 ) n i e u w e a a n d e l e n " v o l l e d i g v o l g e s t o r t , d i e t o e g e k e n d z u l l e n w o r d e n a a n d e I n b r e n g e n d e V e n n o o t s c h a p p e n .
V O O R G E L I J K V O R M I G A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L .
( T e g e l i j k m e t d i t u i t t r e k s e l w e r d e n n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l , é é n v o l m a c h t , h e t v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r e n h e t v e r s l a g v a n d e c o m m i s s a r i s o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 4 2 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n ) .
D i t u i t t r e k s e l w e r d a f g e l e v e r d v ó ó r r e g i s t r a t i e b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 7 3 , 1 ° b i s v a n h e t W e t b o e k d e r , R e g i s t r a t i e r e c h t e n .
D e n i s D E C K E R S
G e a s s o c i e e r d N o t a r i s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
21/09/2011
ÿþC o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M o d 2 . 0
I I I A I I I I ~ l l l l l
" 1 1 1 4 a a . 0 ~
R é s i a M o n i b e l
B A U J E L L E
§ 9 S E R
G r e f f e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 9 5 9 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) e n a b r é g é " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) "
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b
O b i e t d e l ' a c t e : C O N S E I L D ' A D M I N I S T R A T I O N - A P P O R T D E B R A N C H E S D ' A C T I V I T E
l l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é l e t r e n t e e t u n a o û t d e u x m i l l e o n z e , p a r M a î t r e D e n i s D E C K E R S , ' N o t a i r e A s s o c i é , m e m b r e d e " B e r q u i n N o t a i r e s " , s o c i é t é c i v i l e à f o r m e c o m m e r c i a l e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 0 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e L l o y d G e o r g e , 1 1 , e t l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 7 4 . 0 7 3 . 8 4 0 ( R P M B r u x e l l e s ) ,
q u e l e s a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e : " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " , e n a b r é g é " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) " d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
o n t p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
1 ° A p p r o b a t i o n d u p r o j e t d ' a p p o r t t e l q u ' i l a é t é é t a b l i l e v i n g t - s e p t m a i d e u x m i l l e o n z e p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e A c c o u n t a n c y " , a y a n t s o n s i è g e à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , " l a p r e m i è r e s o c i é t é a p p o r t e u s e " , l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e , d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x " , a y a n t s o n s i è g e à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , " l a d e u x i è m e s o c i é t é a p p o r t e u s e " , e t d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " , e n a b r é g é " D e l o i t t e G T C , ( E u r o p e ) " d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b , " l a S o c i é t é " , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 6 0 d u C o d e d e s s o c i é t é s e t t e l q u ' i l a é t é d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e B r u x e l l e s l e t r e n t e e t ' u n m a i d e u x m i l l e o n z e e t d o n t l e d é p ô t p a r e x t r a i t a é t é p u b l i é à l ' A n n e x e a u M o n i t e u r b e l g e d u q u a t o r z e j u i n : s u i v a n t , s o u s l e s n u m é r o s : 0 0 8 7 5 8 2 , 0 0 8 7 5 8 4 e n 0 0 8 7 5 8 6 .
2 ° A p p r o b a t i o n d e l ' o p é r a t i o n p a r l a q u e l l e ( i ) l a p r e m i è r e s o c i é t é a p p o r t e u s e a p p o r t e à l a S o c i é t é s a b r a n c h e d ' a c t i v i t é ' E M E A A c c o u n t i n g ' e t ( i i ) l a d e u x i è m e s o c i é t é a p p o r t e u s e a p p o r t e à l a S o c i é t é s e s b r a n c h e s d ' a c t i v i t é ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' , ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - C o r p o r a t e I n c o m e T a x ' , ' T e x : M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' e t ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g C o r p o r a t e I n t e r n a t i o n a l T a x ' , c i a p r è s p l u s a m p l e m e n t d é c r i t e s .
P a r c e t t e o p é r a t i o n , l a t o t a l i t é d e l ' a c t i f e t d u p a s s i f , a i n s i q u e l e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s a t t a c h é s a u x B r a n c h e s , d ' a c t i v i t é , e s t t r a n s f é r é e à t i t r e u n i v e r s e l , à l a S o c i é t é .
R é m u n é r a t i o n - A t t r i b u t i o n d e n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s "
a . A t i t r e d e r é m u n é r a t i o n p o u r l ' a p p o r t d e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é ' E M E A A c c o u n t i n g ' , c e n t q u a r a n t e - s i x ( 1 4 6 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , s o n t a t t r i b u é e s à l a p r e m i è r e s o c i é t é a p p o r t e u s e . C e s n o u v e l l e s . p a r t s s o c i a l e s j o u i s s e n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p e r o n t a u x b é n é f i c e s p r o r a t a t e m p o r i s à p a r t i r d u p r e m i e r s e p t e m b r e d e u x m i l l e o n z e à 0 0 . 0 0 h e u r e s .
b . A t i t r e d e r é m u n é r a t i o n p o u r l ' a p p o r t d e s e s b r a n c h e s d ' a c t i v i t é ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' , ' G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - C o r p o r a t e I n c o m e T a x ' , ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g - V a l u e A d d e d T a x e s ' e t ' T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g C o r p o r a t e I n t e r n a t i o n a l T a x ' , s e i z e m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - s e p t ( 1 6 . 7 3 7 ) ' n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , s o n t a t t r i b u é e s à l a d e u x i è m e s o c i é t é a p p o r t e u s e . C e s n o u v e l l e s . p a r t s s o c i a l e s j o u i s s e n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p e r o n t a u x b é n é f i c e s p r o r a t a t e m p o r i s à p a r t i r d u p r e m i e r s e p t e m b r e d e u x m i l l e o n z e à 0 0 . 0 0 h e u r e s .
P a r t i c i p a t i o n a u r é s u l t a t d e l ' e n t r e p r i s e e t d r o i t s s p é c i a u x c o n c e r n a n t l a p a r t i c i p a t i o n a u x b é n é f i c e s
L e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e m e n t é m i s e s p a r l a S o c i é t é p a r t i c i p e r o n t a u x b é n é f i c e s d e l a S o c i é t é à p a r t i r d e l a d a t e d e l ' e n t r é e e n v i g u e u r d e l ' a p p o r t d e s B r a n c h e s d ' a c t i v i t é , c ' e s t - à - d i r e à p a r t i r d u p r e m i e r s e p t e m b r e d e u x m i l l e o n z e à 0 0 . 0 0 h e u r e s
L e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s o n t d u m ê m e t y p e e t j o u i s s e n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s d a n s l a S o c i é t é .
D a t e c o m p t a b l e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N a m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
"
V o l e t B - S u i t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s d e s S o c i é t é s A p p o r t e u s e s , p o u r a u t a n t q u ' e l l e s c o n c e r n e n t l e s B r a n c h e s d ' a c t i v i t é , s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e e f f e c t u é e s a u n o m e t p o u r l e c o m p t e d e l a S o c i é t é à p a r t i r ' d u p r e m i e r j u i n d e u x m i l l e o n z e .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t é t a b l i l e t r e n t e a o û t d e u x m i l l e o n z e p a r l e c o m m i s s a i r e , l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s " , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r a n ç o i s C h a l m a g n e , c o m m i s s a i r e , s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e s B r a n c h e s d ' a c t i v i t é p a r l e s S o c i é t é s A p p o r t e u s e s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 4 2 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , r é d i g é e s c o m m e s u i t :
" 7 . C o n c l u s i o n
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d e l a s o c i é t é D E L O I T T E G L O B A L T A X C E N T E R ( E U R O P E ) S C s f d S C R L c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d ' u n e b r a n c h e d ' a c t i v i t é ( " E M E A A c c o u n t i n g " ) d e m ê m e q u e l e s a c t i f s e t p a s s i f s q u i y s o n t l i é s p a r f a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D e l o i t t e A c c o u n t a n c y S C s f d S C R L e t d e q u a t r e b r a n c h e s d ' a c t i v i t é ( " G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - V a l u e A d d e d T a x e s " , " G l o b a l T a x C o - s o u r c i n g - C o r p o r a t e I n c o m e T a x " , " T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g - V a l u e A d d e d T a x e s " e t " T a x M a n a g e m e n t C o n s u l t i n g C o r p o r a t e I n t e r n a t i o n a l T a x " ) d e m ê m e q u e l e s a c t i f s e t p a s s i f s q u i y s o n t l i é s p a r f a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D e l o i t t e ' B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x S C s f d S C R L .
L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e . L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s o u d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
A u t e r n i e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
* L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
* L e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r e t e n u s p a r l e s p a r t i e s e s t r a i s o n n a b l e e t n o n - a r b i t r a i r e e t l e s v a l e u r s d ' a p p o r t d é c o u l a n t d e c e m o d e d ' é v a l u a t i o n c o r r e s p o n d e n t m a t h é m a t i q u e m e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t à f a v a l e u r n o m i n a l e o u , à d é f a u t d e v a l e u r n o m i n a l e , a u p a i r c o m p t a b l e e t , l e c a s é c h é a n t , à l a p r i m e d ' é m i s s i o n d e s a c t i o n s o u p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t .
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e e n 1 6 . 8 8 3 p a r t s n o m i n a t i v e s d e l a s o c i é t é D E L O I T T E G L O B A L T A X C E N T E R ( E U R O P E ) S C s f d S C R L , d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e 1 2 5 E U R .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n , s u r l a v a l e u r d e l ' a p p o r t o u d e l a c o m p e n s a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
B r u x e l l e s , l e 3 0 a o û t 2 0 1 1
L e c o m m i s s a i r e
F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s S P R L C i v i l e
R e p r é s e n t é e p a r F r a n ç o i s C h a l m a g n e "
3 ° S u i t e à l ' a p p o r t d e s B r a n c h e s d ' a c t i v i t é , a u g m e n t a t i o n d e l a p a r t v a r i a b l e d u c a p i t a l d e l a S o c i é t é à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t d e d e u x m i l l i o n s c e n t d i x m i l l e t r o i s c e n t s e p t a n t e c i n q e u r o s ( 2 . 1 1 0 . 3 7 5 , 0 0 E U R ) p a r i l a c r é a t i o n d e s e i z e m i l l e h u i t c e n t q u a t r e - v i n g t t r o i s ( 1 6 . 8 8 3 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , q u i : s e r o n t a t t r i b u é e s a u x S o c i é t é s A p p o r t e u s e s .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E .
( D é p o s é e s e n m ê m e t e m p s q u e l ' e x t r a i t : u n e e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l , u n e p r o c u r a t i o n , l e r a p p o r t d u
c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e t l e r a p p o r t d u c o m m i s s a i r e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 4 2 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s ) .
C e t e x t r a i t e s t d é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 7 3 , 1 ° b i s d u C o d e d e s D r o i t s ;
d ' E n r e g i s t r e m e n t .
D e n i s D E C K E R S
N o t a i r e A s s o c i é
R é s e r v é
a U
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 9 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B :
"
A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
14/06/2011
ÿþ ? r ~ 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e M o d 2 . 1
~ a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
O b j e t d e l ' a c t e : d é p ô t d ' u n p r o j e t d ' a p p o r t d e b r a n c h e s d ' a c t i v i t é
D é p ô t d ' u n p r o j e t d ' a p p o r t d ' u n e b r a n c h e d ' a c t i v i t é p a r l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D e l o i t t e A c c o u n t a n c y e t d e q u a t r e b r a n c h e s d ' a c t i v i t é p a r l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x à l a s o c i é t é , c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) : : c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 6 0 d u C o d e d e s s o c i é t é s
M e n t i o n n e r s u r i a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
s i
I I I f l 1 1 f l f l h I 1 1 I I l I 1 i i i
" 1 1 0 8 7 5 8 6 "
N " d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4 D é n o m i n a t i o n
R é s t
a i
M o n i b e l
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 6 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
14/06/2011
ÿþ 1 ( 1 M a l 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r b e h o u d ,
a a n h e B e i g i s c S t a a t s b l
1 I I I 1 i I 1 1 1 I I I I I
e 5 - 4
C s - 1
3 t o t i 1
G r i f f i e
O n d e r n e r n i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m , B e l g i ë
O n d e r w e r p a k t e : N e e r l e g g i n g v a n e e n v o o r s t e l t o t i n b r e n g v a n b e d r i j f s t a k k e n
N e e r l e g g i n g v a n e e n v o o r s t e l t o t i n b r e n g v a n e e n b e d r i j f s t a k d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e , v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d D e l o i t t e A c c o u n t a n c y e n v a n v i e r ' b e d r i j f s t a k k e n d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d D e l o i t t e B e l a s t i n g e n c o n s u l e n t e n / C o n s e i l F i s c a u x i n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 6 0 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n
. . . .
N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o :
13/05/2011
ÿþ M o d 2 - 0
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
" 1 1 0 7 2 1 5 7
b e t
a e
B e S t a
0 3 M A I 2 0 1 1
B R U S S E L
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 3 8 . C a s 9 . 0 G
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " a f g e k o r t " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) "
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b
O n d e r w e r p a k t e : O P R I C H T I N G - S T A T U T E N - B E N O E M I N G E N
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n o p a c h t e n t w i n t i g a p r i l t w e e d u i z e n d e n e l f , v o o r M e e s t e r D e n i s D e c k e r s , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s , v e n n o o t v a n " B e r q u i n N o t a r i s s e n " , b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , m e t z e t e l t e 1 0 0 0 B r u s s e l , L l o y d G e o r g e l a a n , 1 1 e n o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 7 4 . 0 7 3 . 8 4 0 ( R P R B r u s s e l ) ,
d a t :
1 ) d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
2 ) d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e A c c o u n t a n c y " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
3 ) d e c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e B e l g i u m " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e
z e t e l t e 1 8 3 1 D l e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
o n d e r h e n v o l g e n d e v e n n o o t s c h a p h e b b e n o p g e r i c h t :
R E C H T S V O R M - N A A M
D e v e n n o o t s c h a p i s e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p e n h e e f t d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p ;
m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d .
H a a r n a a m i s " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) , " o f a f g e k o r t " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) " .
Z E T E L
D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b .
D O E L
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l d e b u r g e r l i j k e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n v a n b e l a s t i n g c o n s u l e n t u i t
t e o e f e n e n , z o a l s o m s c h r e v e n i n d e a r t i k e l e n 3 4 e n 3 8 v a n d e w e t v a n t w e e ë n t w i n t i g a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d
n e g e n e n n e g e n t i g b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n , e v e n a l s h e t u i t o e f e n e n v a n a l l e
h i e r m e e v e r e n i g b a r e a c t i v i t e i t e n .
N a a r g e l a n g h u n a a r d , w o r d e n d e z e a c t i v i t e i t e n u i t g e o e f e n d d o o r o f o n d e r d e e f f e c t i e v e l e i d i n g v a n
n a t u u r l i j k e p e r s o n e n d i e d e h o e d a n i g h e i d h e b b e n v a n a c c o u n t a n t o f v a n b e l a s t i n g c o n s u l e n t , o f d i e d e ;
h o e d a n i g h e i d h e b b e n v a n e e n v a n d e p e r s o n e n z o a l s v e r m e l d i n a r t i k e l 6 § 1 , 7 ° , d e r d e a l i n e a v a n h e t ;
K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 4 m e i 1 9 9 9 b e t r e f f e n d e h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n , d i e
h e n z o u t o e l a t e n d e z e a c t i v i t e i t e n i n e i g e n n a a m u i t t e o e f e n e n , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 m e t ;
b e t r e k k i n g t o t d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n .
B e h o r e n m e t n a m e t o t d e a c t i v i t e i t e n v a n d e a c c o u n t a n t :
1 ° h e t n a z i e n e n c o r r i g e r e n v a n a l l e b o e k h o u d s t u k k e n ;
2 ° z o w e l p r i v é - a l s g e r e c h t e l i j k e e x p e r t i s e , m e t b e t r e k k i n g t o t d e b o e k h o u d k u n d i g e o r g a n i s a t i e v a n o n d e r n e m i n g e n a l s o o k d e a n a l y s e m e t b o e k h o u d t e c h n i s c h e p r o c e d é s , v a n d e p o s i t i e e n w e r k i n g v a n o n d e r n e m i n g e n v a n u i t h e t o o g p u n t v a n h u n k r e d i e t w a a r d i g h e i d , r e n t a b i l i t e i t e n r i s i c o ' s ;
3 ° h e t o r g a n i s e r e n v a n b o e k h o u d k u n d i g e e n a d m i n i s t r a t i e v e d i e n s t e n b i j o n d e r n e m i n g e n e n h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n z a k e b o e k h o u d k u n d i g e e n a d m i n i s t r a t i e v e o r g a n i s a t i e b i j o n d e r n e m i n g e n ;
4 ° h e t o r g a n i s e r e n e n v o e r e n v a n d e b o e k h o u d i n g v a n d e r d e n ;
5 ° h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n , h e t b i j s t a a n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n b i j d e , n a k o m i n g v a n h u n f i s c a l e v e r p l i c h t i n g e n e n h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n , u i t g e z o n d e r d h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n o n d e r n e m i n g e n w a a r i n h i j d e o p d r a c h t e n z o a l s b e d o e l d i n n r . 6 0 o f w a a r i n h i j d e r o p d r a c h t e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 1 6 6 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , v e r r i c h t ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
6 ° h e t u i t v o e r e n v a n a n d e r e o p d r a c h t e n d a n d e z e b e d o e l d i n d e n u m m e r s 1 ° t o t 5 ° e n w a a r v a n d e u i t v o e r i n g
h e m b i j o f k r a c h t e n s d e w e t i s v o o r b e h o u d e n .
B e h o r e n m e t n a m e t o t d e a c t i v i t e i t e n v a n d e b e l a s t i n g c o n s u l e n t :
1 ° h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n ;
2 ° h e t b i j s t a a n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n b i j d e n a k o m i n g v a n h u n f i s c a l e v e r p l i c h t i n g e n ;
3 0 h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n .
B e h o o r t o n d e r m e e r t o t d e v e r e n i g b a r e a c t i v i t e i t e n :
" d e j u r i d i s c h e d i e n s t v e r l e n i n g i n v e r b a n d m e t d e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t , v o o r z o v e r d i t n i e t g e s c h i e d t a l s h o o f d w e r k z a a m h e i d o f v o o r z o v e r d i t d o o r z i j n a a r d e e n o n d e r d e e l u i t m a a k t v a n d e u i t o e f e n i n g v a n d e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t ;
" h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e z e n , r a a d p l e g i n g e n i n s t a t i s t i s c h e , e c o n o m i s c h e , f i n a n c i ë l e e n a d m i n i s t r a t i e v e a a n g e l e g e n h e d e n , e n h e t u i t v o e r e n v a n a l l e r l e i s t u d i e s e n w e r k z a a m h e d e n d i e n a a n g a a n d e , m e t u i t z o n d e r i n g v a n b e l e g g i n g s a d v i e s e n d e a c t i v i t e i t e n w a a r v o o r e e n b i j k o m e n d e e r k e n n i n g v e r e i s t i s e n / o f d i e d o o r d e w e t v o o r b e h o u d e n z i j n a a n a n d e r e b e r o e p e n ;
" h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s o v e r d e s o c i a l e w e t g e v i n g , l o o n b e r e k e n i n g e n o f h e t v e r l e n e n v a n b i j s t a n d b i j h e t v e r v u l l e n v a n b e p a a l d e s o c i a a l r e c h t e l i j k e f o r m a l i t e i t e n , v o o r z o v e r d e z e e e n a a n v u l l e n d e e n b i j k o m s t i g e a c t i v i t e i t i s d i e n i e t h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n e e n a f z o n d e r l i j k e f a c t u r a t i e .
D e v e n n o o t s c h a p m a g t e v e n s a l l e o p d r a c h t e n u i t v o e r e n d i e k r a c h t e n s h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n b i j z o n d e r e w e t t e n t o e v e r t r o u w d k u n n e n w o r d e n a a n d e a c c o u n t a n t d i e i s i n g e s c h r e v e n o p d e d e e l l i j s t v a n d e e x t e r n e a c c o u n t a n t s .
D e v e n n o o t s c h a p m a g v e r e f f e n a a r z i j n i n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n .
Z i j m a g e v e n e e n s , o n d e r d e v o o r w a a r d e n b e p a a l d d o o r d e t o e p a s s e l i j k e w e t g e v i n g , e l k e v e r r i c h t i n g d i e v a n a a r d i s d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r d o e l t e b e v o r d e r e n e n t e l k e n s i n o v e r e e n s t e m m i n g i s m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n a c c o u n t a n t e n v a n b e l a s t i n g c o n s u l e n t , t o t s t a n d b r e n g e n .
D e v e n n o o t s c h a p m a g , i n o n d e r g e s c h i k t e o r d e a a n d e b o v e n v e r m e l d e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n b e l a s t i n g c o n s u l e n t , e e n e i g e n r o e r e n d e n o n r o e r e n d v e r m o g e n a a n l e g g e n e n b e h e r e n e n a l l e h a n d e l i n g e n s t e l l e n d i e h i e r m e e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n e n d i e v a n d i e a a r d z i j n d e o p b r e n g s t v a n d e z e o n r o e r e n d e e n r o e r e n d e g o e d e r e n t e b e v o r d e r e n , v o o r z o v e r d e z e h a n d e l i n g e n n i e t i n s t r i j d z i j n m e t d e d e o n t o l o g i e v a n d e a c c o u n t a n t e n b e l a s t i n g c o n s u l e n t .
Z i j m a g h a a r o n r o e r e n d e g o e d e r e n i n h y p o t h e e k s t e l l e n e n m a g b o r g s t e l l i n g v e r l e n e n v o o r a l l e l e n i n g e n , k r e d i e t o p e n i n g e n e n a n d e r e v e r r i c h t i n g e n z o w e l v o o r h a a r z e l f a l s v o o r a l l e d e r d e n , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d e c l i ë n t e n . Z i j m a g a a n w i e o o k , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d e c l i ë n t e n , l e n i n g e n t o e s t a a n , e n ( h y p o t h e c a i r e ) w a a r b o r g e n v e r l e n e n .
Z i j m a g h a a r d o e l z o w e l i n B e l g i ë a l s i n h e t b u i t e n l a n d v e r w e z e n l i j k e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n i n t e r n a t i o n a l e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
Z i j m a g r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v i a i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g o f i e d e r e a n d e r e m a n i e r , g e e n d e e l n e m i n g e n b e z i t t e n i n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n d a n :
" v e n n o o t s c h a p p e n e r k e n d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n ;
" r e c h t s p e r s o n e n d i e l i d z i j n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n o f a u d i t k a n t o r e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 2 v a n d e w e t v a n 2 2 j u l i 1 9 5 3 h o u d e n d e o p r i c h t i n g v a n e e n I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n e n o r g a n i s a t i e v a n h e t p u b l i e k t o e z i c h t o p h e t b e r o e p v a n b e d r i j f s r e v i s o r ;
" r e c h t s p e r s o n e n d i e l i d z i j n v a n h e t B e r o e p s i n s t i t u u t v a n e r k e n d e b o e k h o u d e r s e n f i s c a l i s t e n , o f r e c h t s p e r s o n e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 8 , 9 e n 1 0 v a n h e t k o n i n k l i j k b e s l u i t v a n 1 5 f e b r u a r i 2 0 0 5 b e t r e f f e n d e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n e r k e n d b o e k h o u d e r e n e r k e n d b o e k h o u d e r f i s c a l i s t i n h e t k a d e r v a n e e n r e c h t s p e r s o o n .
Z i j m a g z o n d e r d e v o o r a f g a a n d e e n s t e e d s h e r r o e p b a r e t o e l a t i n g v a n h e t I n s t i t u u t g e e n t a a k v a n b e s t u u r d e r o f z a a k v o e r d e r u i t o e f e n e n i n h a n d e l s v e n n o o t s c h a p p e n o f v e n n o o t s c h a p p e n m e t h a n d e l s v o r m , a n d e r e d a n d i e i n h e t v o o r a f g a a n d e l i d z i j n o p g e s o m d , t e n z i j z i j d o o r e e n r e c h t b a n k h i e r m e e w o r d t b e l a s t .
D U U R
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t v o o r e e n o n b e p e r k t e d u u r o p g e r i c h t e n b e g i n t t e w e r k e n o p d a t u m v a n a c h t e n t w i n t i g a p r i l t w e e d u i z e n d e n e l f .
K A P I T A A L
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s o n b e p e r k t . H e t k a p i t a a l b e s t a a t u i t e e n v a s t e n e e n v a r i a b e l g e d e e l t e .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v o l l e d i g g e p l a a t s t e n b e d r a a g t a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g E u r o ( 1 8 . 6 2 5 , 0 0 E U R ) .
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g ( 1 4 9 ) a a n d e l e n , o p n a a m , m e t e e n n o m i n a l e w a a r d e v a n h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g E u r o ( 1 2 5 , 0 0 E U R ) e l k .
O p d e k a p i t a a l a a n d e l e n w e r d a l s v o l g t i n g e l d i n g e s c h r e v e n :
- d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ° D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x " , v o o r n o e m d , t e n b e l o p e v a n v i e r e n z e v e n t i g ( 7 4 ) a a n d e l e n ;
- d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ` D e l o i t t e A c c o u n t a n c y " , v o o r n o e m d , t e n b e l o p e v a n v i e r e n z e v e n t i g ( 7 4 ) a a n d e l e n ;
- d o o r d e c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D e l o i t t e B e l g i u m " , v o o r n o e m d , t e n b e l o p e v a n é é n ( 1 ) a a n d e e l ;
t o t a a l : h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g ( 1 4 9 ) a a n d e l e n .
t i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
H e t v a s t g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l b e d r a a g t a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g E u r o ( 1 8 . 6 2 5 , 0 0 E U R ) . I e d e r a a n d e e l w a a r o p w e r d i n g e s c h r e v e n w e r d v o l g e s t o r t t e n b e l o p e v a n h o n d e r d p r o c e n t ( 1 0 0 % ) .
D e v e n n o o t s c h a p b e s c h i k t b i j g e v o l g o v e r e e n b e d r a g v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g E u r o ( 1 8 . 6 2 5 , 0 0 E U R ) .
H e t k a p i t a a l w e r d v o l l e d i g v o l g e s t o r t .
B A N K A T T E S T .
D e i n b r e n g e n i n g e l d w e r d e n v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e o p r i c h t i n g , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 3 9 9 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , g e d e p o n e e r d o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g n u m m e r B E 8 9 7 3 1 0 1 7 5 6 8 0 8 5 b i j d e K B C B a n k z o a l s b l i j k t u i t e e n d o o r v o o r m e l d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g o p 2 8 a p r i l t w e e d u i z e n d e n e l f a f g e l e v e r d b a n k a t t e s t .
A A N D E L E N
E l k a a n d e e l m o e t m i n s t e n s v o o r é é n v i e r d e w o r d e n v o l s t o r t .
B u i t e n d e a a n d e l e n d i e e e n i n b r e n g v e r t e g e n w o o r d i g e n , m a g g e e n e n k e l a n d e r s o o r t e f f e c t e n , o n g e a c h t h u n n a a m , w o r d e n u i t g e g e v e n d i e m a a t s c h a p p e l i j k e r e c h t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n o f r e c h t g e v e n o p e e n d e e l v a n d e w i n s t .
E e n a a n t a l a a n d e l e n o v e r e e n s t e m m e n d m e t h e t v a s t e k a p i t a a l m o e t s t e e d s o n d e r s c h r e v e n z i j n ; h e t g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l m o e t v o l s t o r t z i j n t e n b e l o p e v a n z e s d u i z e n d t w e e h o n d e r d E u r o ( 6 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) .
B u i t e n d e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p w a a r o p w e r d i n g e s c h r e v e n t e r g e l e g e n h e i d v a n d e o p r i c h t i n g e n z o n d e r a f b r e u k t e d o e n a a n d e m o g e l i j k h e i d o m h e t v a s t g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n d o o r e e n b e s l i s s i n g v a n d e B u i t e n g e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v o o r z i e n v o o r e e n w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n , m o g e n t i j d e n s h a a r b e s t a a n a n d e r e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n , o n d e r m e e r i n h e t k a d e r v a n d e o p n e m i n g v a n n i e u w e v e n n o t e n o f v a n e e n v e r h o g i n g v a n i n s c h r i j v i n g e n .
D e u i t g i f t e o f d e t e r u g n e m i n g v a n a a n d e l e n b o v e n h e t v a s t e g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l g e s c h i e d t b i j b e s l i s s i n g v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r . H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l m a g b o v e n h e t v a s t g e d e e l t e w o r d e n v e r h o o g d d o o r e e n b e s l i s s i n g v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r , d o o r d e i n s c h r i j v i n g v a n v e n n o t e n o p n i e u w e a a n d e l e n i n g e l d o f i n n a t u r a . E e n v e n n o o t m a g e n k e l o p n i e u w e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p i n s c h r i j v e n m i t s h e t a k k o o r d v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r .
V a n d e a a n d e l e n w a a r o p d e s t o r t i n g e n n i e t w e r d e n u i t g e v o e r d , w o r d t h e t s t e m r e c h t o p g e s c h o r t z o l a n g d e r e g e l m a t i g o p g e v r a a g d e e n e i s b a r e s t o r t i n g e n n i e t h e b b e n p l a a t s g e v o n d e n .
D E V E N N O T E N
K u n n e n e n k e l v e n n o o t v a n d e z e v e n n o o t s c h a p w o r d e n d e n a t u u r l i j k e o f r e c h t s p e r s o n e n d i e d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g a l s v e n n o o t w o r d e n a a n v a a r d .
E n k e l a c c o u n t a n t s e n b e l a s t i n g c o n s u l e n t e n d i e l i d z i j n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n m o g e n w e t t e l i j k i n h e t b e z i t z i j n v a n d e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m r e c h t e n , z o d a t e n k e l z i j e e n b e s l i s s e n d e i n v l o e d k u n n e n u i t o e f e n e n o p d e o r i ë n t a t i e v a n h e t b e l e i d v a n d e v e n n o o t s c h a p .
W o r d t d e a a n v a a r d i n g g e w e i g e r d , d a n h o e f t d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g h a a r b e s l i s s i n g n i e t t e v e r a n t w o o r d e n .
O m a l s v e n n o o t t e w o r d e n a a n v a a r d , m o e t d e a a n v r a g e r b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 6 t e n m i n s t e o p é é n a a n d e e l i n s c h r i j v e n t e g e n d e v o o r w a a r d e n v a s t g e s t e l d d o o r h e t o r g a a n d a t i n s t a a t v o o r h e t b e s t u u r e n e l k a a n d e e l t e n m i n s t e v o o r é é n v i e r d e v o l s t o r t e n . D e a a n v a a r d i n g h o u d t i n d a t d e v e n n o o t i n s t e m t m e t d e s t a t u t e n e n i n v o o r k o m e n d g e v a l m e t e e n R e g l e m e n t v a n I n w e n d i g e O r d e .
D e v a s t s t e l l i n g v a n d e a a n v a a r d i n g v a n e e n v e n n o o t g e s c h i e d t d o o r e e n i n s c h r i j v i n g i n h e t r e g i s t e r v a n a a n d e l e n , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 3 5 7 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
E I N D E V A N H E T L I D M A A T S C H A P
D e v e n n o t e n h o u d e n o p d e e l u i t t e m a k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p i n g e v o l g e h u n :
a ) u i t t r e d i n g ,
b ) u i t s l u i t i n g ,
c ) o v e r l i j d e n ,
d ) o n t z e t t i n g , f a i l l i s s e m e n t , k e n n e l i j k o n v e r m o g e n o f o n b e k w a a m v e r k l a r i n g ,
e ) o n t b i n d i n g g e p a a r d g a a n d m e t v e r e f f e n i n g .
B E S T U U R V A N D E V E N N O O T S C H A P
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r e e n R a a d v a n B e s t u u r v a n t e n m i n s t e d r i e b e s t u u r d e r s a l d a n n i e t v e n n o t e n , d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e n o e m d .
D e m e e r d e r h e i d v a n d e B e s t u u r d e r s m o e t d e h o e d a n i g h e i d h e b b e n v a n a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t e n m o e t i n g e s c h r e v e n z i j n o p d e d e e l l i j s t v a n d e e x t e r n e l e d e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n .
I n d i e n v e n n o o t s c h a p p e n v a n a c c o u n t a n t s e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t e n t o t b e s t u u r d e r s w o r d e n b e n o e m d , w o r d e n d e z e o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 1 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n n a t u u r l i j k p e r s o o n d i e d e h o e d a n i g h e i d h e e f t w a a r v o o r d e v e n n o o t s c h a p i n a a n m e r k i n g k o m t . W a n n e e r e e n r e c h t s p e r s o o n t o t b e s t u u r d e r w o r d t b e n o e m d , i s d e z e v e r p l i c h t o n d e r z i j n v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s o f w e r k n e m e r s e e n v a s t v e r t e g e n w o o r d i g e r , n a t u u r l i j k p e r s o o n , a a n t e d u i d e n d i e b e l a s t w o r d t m e t d e u i t v o e r i n g v a n d e o p d r a c h t v a n b e s t u u r d e r i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e r e c h t s p e r s o o n .
V o o r d e b e n o e m i n g e n b e ë i n d i g i n g v a n d e o p d r a c h t v a n d e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r g e l d e n d e z e l f d e r e g e l s v a n o p e n b a a r m a k i n g a l s o f h i j d e z e o p d r a c h t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
Z o n d e r a f b r e u k t e d o e n a a n a n d e r s l u i d e n d e b e p a l i n g e n v o o r z i e n i n d e z e s t a t u t e n o f i n d e w e t , v e r b i n d e n a l l e b e s t u u r d e r s z i c h e r t o e , v a n a f h u n b e n o e m i n g e n g e d u r e n d e d e v o l l e d i g e d u u r v a n h u n m a n d a a t a l s b e s t u u r d e r , o m i n v o o r k o m e n d g e v a l a l l e d i e n s t e n z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 3 v a n o n d e r h a v i g e s t a t u t e n r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s , e x c l u s i e f i n s a m e n w e r k i n g m e t d e v e n n o o t s c h a p t e v e r l e n e n . D e u i t t r e d e n d e b e s t u u r d e r s v e r b i n d e n z i c h e r t o e t o t e n m e t e e n p e r i o d e v a n t w e e j a a r n a h u n o n t s l a g , n a d e h e r r o e p i n g o f h e t e i n d e v a n h u n m a n d a a t a l s b e s t u u r d e r , a f t e z i e n v a n h e t v e r l e n e n v a n e n i g e d i e n s t e n v a n c o n s u l t a n c y ( d u s h i e r i n b e g r e p e n e n i g e d i e n s t e n z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 3 v a n o n d e r h a v i g e s t a t u t e n ) , r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s , t e n a a n z i e n v a n d e c l i ë n t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i t i n h e t b i j z o n d e r i n B e l g i ë , e n / o f h e t u i t o e f e n e n v a n e n i g e p r e s t a t i e s a l s a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t d i e z i j z e l f , e e n v e n n o o t o f e e n a n d e r e b e s t u u r d e r o f d e v e n n o o t s c h a p z o u h e b b e n u i t g e o e f e n d b i j d e z e c l i ë n t e n v o o r h u n v e r t r e k .
D a a r e n b o v e n v e r b i n d e n a l l e b e s t u u r d e r s e r z i c h o n h e r r o e p e l i j k t o e o m n a h e t e i n d e v a n h u n m a n d a a t e r v a n a f t e z i e n p e r s o n e e l s l e d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e r e k r u t e r e n o f h u n v e r t r e k a a n t e m o e d i g e n e n e r t e n s l o t t e v a n a f t e z i e n a c t i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p o p w e l k e m a n i e r d a n o o k t e g e b r u i k e n .
I n h e t g e v a l d e b e s t u u r d e r e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d i s , z i j n d e v o o r n o e m d e v e r b i n t e n i s s e n e v e n e e n s v a n t o e p a s s i n g o p h a a r v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r .
E e n R e g l e m e n t v a n I n w e n d i g e O r d e o f h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r k u n n e n a f w i j k i n g e n o p d e z e v e r p l i c h t i n g e n v o o r z i e n e n d e t o e p a s s e l i j k e r e g e l s e n v o o r w a a r d e n b e p a l e n .
V a n d e b e s t u u r d e r s d i e z e b e n o e m t , s t e l t d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v r i j e l i j k d e d u u r v a n h e t m a n d a a t v a s t . Z e m a g h e n o p e l k t i j d s t i p z o n d e r r e d e n o f v o o r o p z e g g i n g h e r r o e p e n .
U i t t r e d e n d e b e s t u u r d e r s z i j n h e r k i e s b a a r .
D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g m a g h e t m a n d a a t v a n b e s t u u r d e r b e z o l d i g e n e n d e b e s t u u r d e r s v a s t e e n / o f v e r a n d e r l i j k e e m o l u m e n t e n e v e n a l s p r e s e n t i e g e l d t o e k e n n e n .
V O O R Z I T T E R S C H A P E N W E R K I N G V A N D E R A A D V A N B E S T U U R
D e R a a d v a n B e s t u u r m a g o n d e r z i j n l e d e n e e n V o o r z i t t e r e n e e n O n d e r v o o r z i t t e r k i e z e n , d i e l i d v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n m o e t e n z i j n .
D e R a a d v a n B e s t u u r k o m t b i j e e n n a o p r o e p i n g d o o r d e V o o r z i t t e r o f d e O n d e r v o o r z i t t e r o f d o o r e e n G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r o f d o o r t w e e b e s t u u r d e r s e v e n a l s z o d i k w i j l s a l s h e t b e l a n g v a n d e v e n n o o t s c h a p d a t v e r g t . H i j m o e t o o k w o r d e n s a m e n g e r o e p e n w a n n e e r e e n b e s t u u r d e r d a a r o m v e r z o e k t .
D e R a a d v a n B e s t u u r k o m t b i j e e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f o p e l k e a n d e r e p l a a t s o p g e g e v e n i n h e t o p r o e p i n g s b e r i c h t .
O p r o e p i n g e n g e s c h i e d e n p e r g e w o n e b r i e f , t e l e f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r m i d d e l v e r m e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k m e t o p g a v e v a n d e a g e n d a . D e R a a d v a n B e s t u u r k a n a l l e e n g e l d i g b e r a a d s l a g e n i n d i e n t e n m i n s t e d e h e l f t p l u s é é n v a n z i j n l e d e n a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d i s . E e n b e s t u u r d e r d i e l i d i s v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n k a n z i c h e n k e l l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n d o o r e e n a n d e r e b e s t u u r d e r d i e l i d i s v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n .
A l s e c h t e r e e n e e r s t e b i j e e n k o m s t v a n d e R a a d v a n B e s t u u r n i e t i n a a n t a l i s , m a g e e n n i e u w e b i j e e n k o m s t m e t d e z e l f d e a g e n d a w o r d e n o p g e r o e p e n . D e z e z a l d a n g e l d i g k u n n e n b e r a a d s l a g e n o n g e a c h t h e t a a n t a l a a n w e z i g e o f v e r t e g e n w o o r d i g d e b e s t u u r d e r s o p v o o r w a a r d e d a t e r t e n m i n s t e é é n b e s t u u r d e r a a n w e z i g i s d i e l i d i s v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n .
D e b e s l i s s i n g e n w o r d e n g e n o m e n b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d .
B i j s t a k i n g v a n s t e m m e n i s d e s t e m v a n d e V o o r z i t t e r d o o r s l a g g e v e n d .
E e n b e s t u u r d e r m a g , d o o r m i d d e l v a n e e n s t u k d a t z i j n h a n d t e k e n i n g d r a a g t ( m e t i n b e g r i p v a n e e n d i g i t a l e h a n d t e k e n i n g z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) w a a r v a n k e n n i s i s g e g e v e n p e r b r i e f , t e l e f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r m i d d e l v e r m e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k , a a n e e n a n d e r e b e s t u u r d e r o p d r a c h t g e v e n h e m o p d e z i t t i n g v a n d e R a a d v a n B e s t u u r t e v e r v a n g e n e n i n z i j n p l a a t s z i j n s t e m u i t t e b r e n g e n . E e n b e s t u u r d e r m a g m e e r d e r e v a n z i j n c o l l e g a ' s v e r t e g e n w o o r d i g e n e n m a g , b e n e v e n s z i j n e i g e n s t e m , e v e n v e e l s t e m m e n u i t b r e n g e n a l s h i j v o l m a c h t e n h e e f t o n t v a n g e n .
D e b e r a a d s l a g i n g e n e n s t e m m i n g e n v a n d e R a a d v a n B e s t u u r w o r d e n g e n o t u l e e r d e n g e t e k e n d d o o r d e m e e r d e r h e i d v a n d e a a n w e z i g e b e s t u u r d e r s .
D e a f s c h r i f t e n o f u i t t r e k s e l s v a n d i e n o t u l e n w o r d e n g e t e k e n d d o o r d e V o o r z i t t e r o f d o o r d e O n d e r v o o r z i t t e r o f d o o r e e n G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r o f d o o r t w e e b e s t u u r d e r s .
B E S T U U R S C O M I T E
D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g k a n e e n B e s t u u r s c o m i t é o p r i c h t e n , s a m e n g e s t e l d u i t t e n m i n s t e t w e e l e d e n ; i n d a t g e v a l m o e t d e R a a d v a n B e s t u u r , v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e o p r i c h t i n g v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é , e e n V o o r z i t t e r b e n o e m e n c o n f o r m a r t i k e l 1 9 v a n d e s t a t u t e n , e n é é n o f m e e r G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r s c o n f o r m a r t i k e l 2 4 v a n d e s t a t u t e n . D e G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r s z i j n a m b t s h a l v e l i d v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é . D e o v e r i g e l e d e n v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é w o r d e n g e k o z e n d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g u i t d e l e d e n v a n d e R a a d v a n B e s t u u r v o o r g e s t e l d d o o r d e G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r a a n g e d u i d a i s V o o r z i t t e r v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é c o n f o r m a r t i k e l 2 4 v a n d e s t a t u t e n . D e m e e r d e r h e i d v a n d e l e d e n v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é m o e t l i d z i j n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g s c o n s u l e n t e n . D e d u u r v a n h u n m a n d a a t m a g d e d u u r v a n h u n m a n d a a t a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p n i e t o v e r s c h r i j d e n , e n k o m t o v e r e e n m e t d e z e d u u r , t e n z i j d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t e e n k o r t e r e d u u r .
D e r e g e l s b e t r e f f e n d e d e w e r k i n g e n d e b e s l u i t n e m i n g d i e g e l d e n v o o r d e R a a d v a n B e s t u u r , z i j n e v e n e e n s v a n t o e p a s s i n g o p h e t B e s t u u r s c o m i t é .
B E V O E G D H E D E N V A N D E R A A D V A N B E S T U U R E N H E T B E S T U U R S C O M I T E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e R a a d v a n B e s t u u r i s b e v o e g d t o t a l l e h a n d e l i n g e n v a n b e s t u u r e n b e s c h i k k i n g t e b e s l u i t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n t o t v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d i e h a n d e l i n g e n w a a r v o o r v o l g e n s d e w e t o f d e z e s t a t u t e n a l l e e n d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e v o e g d i s .
D e R a a d v a n B e s t u u r k a n o b l i g a t i e s u i t g e v e n , a l d a n n i e t g e w a a r b o r g d d o o r z a k e l i j k e z e k e r h e d e n , a a n t o o n d e r o f o p n a a m , e n w a a r v a n h i j d e b i j z o n d e r h e d e n b e p a a l t .
I n d i e n e e n B e s t u u r s c o m i t é w o r d t a a n g e s t e l d d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g z u l l e n d e b e v o e g d h e d e n t u s s e n d e R a a d v a n B e s t u u r e n h e t B e s t u u r s c o m i t é a l s v o l g t v e r d e e l d w o r d e n :
N a a s t d e b e v o e g d h e d e n d i e d o o r d e s t a t u t e n a a n d e R a a d v a n B e s t u u r w o r d e n t o e g e k e n d , i s d e R a a d v a n B e s t u u r t e v e n s b e v o e g d o m :
- d e j a a r r e k e n i n g z o a l s d e z e d o o r h e t B e s t u u r s c o m i t é w e r d o p g e s t e l d a a n t e n e m e n , t e n e i n d e d e z e a a n d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g t e r g o e d k e u r i n g v o o r t e l e g g e n ; - e n h e t a l g e m e e n b e l e i d v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s v o o r g e s t e l d d o o r h e t B e s t u u r s c o m i t é , g o e d t e k e u r e n .
H e t B e s t u u r s c o m i t é i s b e v o e g d t o t a l l e h a n d e l i n g e n v a n b e s t u u r e n b e s c h i k k i n g t e b e s l u i t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n t o t v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t u i t z o n d e r i n g v a n d e h a n d e l i n g e n d i e o v e r e e n k o m s t i g d e z e s t a t u t e n e x c l u s i e f a a n d e R a a d v a n B e s t u u r o f d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g w e r d e n v o o r b e h o u d e n . H e t B e s t u u r s c o m i t é k a n e e n d e e l v a n z i j n b e v o e g d h e d e n d e l e g e r e n ( m e t i n b e g r i p v a n h e t d a g e l i j k s b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p ) .
E X T E R N E V E R T E G E N W O O R D I G I N G S M A C H T
Z o n d e r a f b r e u k t e d o e n a a n d e a l g e m e n e v e r t e g e n w o o r d i g i n g s b e v o e g d h e i d v a n d e R a a d v a n B e s t u u r o f v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é h a n d e l e n d a l s c o l l e g e e n a a n d e t o e p a s s i n g v a n e n i g e a n d e r e b e p a l i n g v a n h u i d i g e s t a t u t e n , i s d e v e n n o o t s c h a p g e l d i g v e r b o n d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n d o o r t w e e b e s t u u r d e r s , d i e l i d z i j n v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é i n d i e n e e n B e s t u u r s c o m i t é w e r d o p g e r i c h t , e n s a m e n h a n d e l e n .
T e l k e n s w a n n e e r e e n o p d r a c h t z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 3 4 o f 3 8 v a n d e w e t v a n t w e e ë n t w i n t i g a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g w o r d t t o e v e r t r o u w d a a n d e v e n n o o t s c h a p , m o e t h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r , o n d e r z i j n l e d e n o f o n d e r d e v e n n o t e n , e e n v e r t e g e n w o o r d i g e r - n a t u u r l i j k e p e r s o o n b e n o e m e n d i e b e l a s t w o r d t m e t d e u i t v o e r i n g v a n d e o p d r a c h t i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e z e v e r t e g e n w o o r d i g e r m o e t a a n d e z e l f d e v o o r w a a r d e n v o l d o e n e n i s b u r g e r r e c h t e l i j k , s t r a f r e c h t e l i j k e n t u c h t r e c h t e l i j k a a n s p r a k e l i j k a l s o f h i j z e l f d e b e t r o k k e n o p d r a c h t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n , o n v e r m i n d e r d d e h o o f d e l i j k e a a n s p r a k e l i j k h e i d v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p d i e h i j v e r t e g e n w o o r d i g t . H e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r m a g d e v e r t e g e n w o o r d i g e r - n a t u u r l i j k e p e r s o o n n i e t o n t s l a a n z o n d e r t e g e l i j k e e n o p v o l g e r t e b e n o e m e n .
G E D E L E G E E R D B E S T U U R D E R S - B I J Z O N D E R E M A N D A T A R I S S E N
H e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r , k a n o n d e r z i j n l e d e n é é n o f m e e r G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r s k i e z e n .
W a n n e e r s l e c h t s é é n G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r b e n o e m d w o r d t , i s d e G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r a m b t s h a l v e d e V o o r z i t t e r v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é ; w a n n e e r e r m e e r d a n é é n G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r b e n o e m d w o r d t , m o e t h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e o p r i c h t i n g v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é , d e V o o r z i t t e r v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é k i e z e n u i t d e G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r s . H e t d a g e l i j k s b e s t u u r e n d e v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t b e t r e k k i n g t o t d a t d a g e l i j k s b e s t u u r w o r d e n t o e v e r t r o u w d a a n e l k e G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r . H i j m a g e e n d e e l v a n z i j n b e v o e g d h e i d s u b d e l e g e r e n a a n p e r s o n e n v a n z i j n k e u z e . H i j m a g a f z o n d e r l i j k o p t r e d e n .
H e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r k a n e v e n e e n s b i j z o n d e r e m a n d a t a r i s s e n a a n d u i d e n w a a r v a n h i j d e b e v o e g d h e d e n p r e c i s e e r t .
D e p e r s o n e n a a n w i e e e n v o l m a c h t w e r d t o e v e r t r o u w d e n d i e p e r s o o n l i j k g e e n l i d z i j n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n k u n n e n g e e n h a n d e l i n g e n s t e l l e n o f b e s l i s s i n g e n n e m e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n a c c o u n t a n t o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t .
J A A R V E R G A D E R I N G
D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g w o r d t o p g e r o e p e n d o o r h e t o r g a a n d a t i n s t a a t v o o r h e t b e s t u u r . D e b i j e e n r o e p i n g e n m o e t e n v e r s t u u r d w o r d e n p e r g e w o n e p o s t , p e r t e l e f a x , p e r e - m a i l o f e n i g a n d e r c o m m u n i c a t i e m i d d e l .
D e G e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g m o e t e e n m a a l p e r j a a r w o r d e n o p g e r o e p e n b i n n e n d e z e s m a a n d e n n a d e a f s l u i t i n g v a n h e t b o e k j a a r , m e e r b e p a a l d d e d e r d e m a a n d a g v a n n o v e m b e r o m v i j f t i e n u u r , o m z i c h o n d e r m e e r u i t t e s p r e k e n o v e r d e j a a r r e k e n i n g v a n h e t v o o r b i j e b o e k j a a r e n o v e r d e d e c h a r g e a a n d e b e s t u u r d e r s e n i n v o o r k o m e n d g e v a l a a n d e c o m m i s s a r i s ( s e n ) o f a a n d e v e n n o t e n b e l a s t m e t d e c o n t r o l e .
A l s d i e d a g e e n f e e s t d a g i s , k o m t d e G e w o n e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b i j e e n o p d e e e r s t v o l g e n d e w e r k d a g o p h e t z e l f d e u u r .
D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g e n v a n v e n n o t e n k o m e n b i j e e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f o p e l k e a n d e r e p l a a t s o p g e g e v e n i n h e t o p r o e p i n g s b e r i c h t .
V O L M A C H T E N
E e n v e n n o o t m a g , d o o r m i d d e l v a n e e n s t u k d a t z i j n h a n d t e k e n i n g d r a a g t ( m e t i n b e g r i p v a n d e d i g i t a l e h a n d t e k e n i n g z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) w a a r v a n k e n n i s i s g e g e v e n p e r b r i e f , t e l e f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r m i d d e l v e r m e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k , a a n e e n a n d e r p e r s o o n , d i e e c h t e r z e l f v e n n o o t m o e t z i j n , v o l m a c h t g e v e n h e m o p e e n A l g e m e n e V e r g a d e r i n g t e v e r t e g e n w o o r d i g e n e n i n z i j n p l a a t s z i j n s t e m u i t t e b r e n g e n .
S T E M R E C H T
I e d e r a a n d e e l g e e f t r e c h t o p é é n s t e m .
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B O E K J A A R
H e t b o e k j a a r b e g i n t o p é é n j u n i e n e i n d i g t o p e e n e n d e r t i g m e i v a n h e t d a a r o p v o l g e n d j a a r .
W I N S T V E R D E L I N G
V a n d e n e t t o w i n s t v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t e l k j a a r t e n m i n s t e v i j f t e n h o n d e r d a f g e n o m e n v o o r d e j
v o r m i n g v a n d e w e t t e l i j k e r e s e r v e . D e z e a f n e m i n g i s n i e t l a n g e r v e r p l i c h t v a n z o d r a d e w e t t e l i j k e r e s e r v e
é é n / t i e n d e v a n h e t v a s t g e d e e l t e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t .
O p v o o r s t e l v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r
b e s l i s t d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g o v e r d e b e s t e m m i n g v a n h e t s a l d o v a n d e n e t t o w i n s t .
I N T E R I M D I V I D E N D E N
H e t B e s t u u r s c o m i t é o f , w a n n e e r g e e n B e s t u u r s c o m i t é i s o p g e r i c h t , d e R a a d v a n B e s t u u r i s b e v o e g d o m o p
h e t r e s u l t a a t v a n h e t b o e k j a a r e e n i n t e r i m - d i v i d e n d u i t t e k e r e n , m i t s n a l e v i n g v a n d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l
6 1 8 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
O N T B I N D I N G
I n g e v a l v a n o n t b i n d i n g o m g e l i j k w e l k e r e d e n e n o p g e l i j k w e l k t i j d s t i p g e s c h i e d t d e v e r e f f e n i n g d o o r d e
z o r g e n v a n h e t o r g a a n d a t i n s t a a t v o o r h e t b e s t u u r , t e n z i j d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e s l u i t d e v e r e f f e n i n g a a n
é é n o f m e e r v e r e f f e n a a r s t o e t e v e r t r o u w e n .
D e v e r e f f e n a a r s t r e d e n p a s i n f u n c t i e n a b e v e s t i g i n g d o o r d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e b e n o e m i n g
d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 4 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e v e r e f f e n a a r s b e s c h i k k e n o v e r d e m e e s t u i t g e b r e i d e b e v o e g d h e d e n t o e g e k e n d d o o r d e a r t i k e l s 1 8 6 e n
v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
V o o r d e v e r e f f e n i n g v a n d e l o p e n d e z a k e n d i e e e n t u s s e n k o m s t i n d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n
a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t i m p l i c e r e n , o f d i e b e t r e k k i n g h e b b e n o p h e t v o e r e n v a n d e t i t e l v a n
a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t , z a l ( z u l l e n ) d e v e r e f f e n a a r ( s ) d i e d e z e h o e d a n i g h e i d n i e t h e e f t ( h e b b e n ) ,
b e r o e p d o e n o p e e n p e r s o o n d i e d e v e r e i s t e h o e d a n i g h e i d h e e f t .
S L O T A F R E K E N I N G
N a b e t a l i n g v a n d e s c h u l d e n e n k o s t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z a l h e t s a l d o i n d e e e r s t e p l a a t s w o r d e n
a a n g e w e n d v o o r d e t e r u g b e t a l i n g v a n d e s t o r t i n g e n u i t g e v o e r d v o o r d e v o l s t o r t i n g v a n d e a a n d e l e n .
A l s o p a l l e a a n d e l e n n i e t i n e e n z e l f d e m a t e s t o r t i n g e n w e r d e n u i t g e v o e r d , z u l l e n d e v e r e f f e n a a r s h e t
e v e n w i c h t o n d e r d e a a n d e l e n v a n u i t h e t s t a n d p u n t v a n d e v o l s t o r t i n g h e r s t e l l e n h e t z i j d o o r e e n o p v r a g i n g , h e t z i j
d o o r g e d e e l t e l i j k e t e r u g b e t a l i n g e n .
D e r e s t e r e n d e a c t i v a b e s t a n d d e l e n w o r d e n i n g e l i j k e m a t e o n d e r d e a a n d e l e n v e r d e e l d .
S L O T - E N O V E R G A N G S B E P A L I N G E N
B E N O E M I N G V A N D E E E R S T E B E S T U U R D E R S .
W e r d e n b e n o e m d t o t b e s t u u r d e r s v o o r e e n t e r m i j n v a n z e s j a a r t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t
b e ë i n d i g d :
1 / d e h e e r P i e t V a n d e n d r i e s s c h e , w o n e n d e t e 3 0 2 0 W i n k s e l e , N i e u w e S t e e n w e g 5 ;
2 / d e h e e r A n d r é C l a e s , w o n e n d e t e 1 0 0 0 B r u s s e l , U r u g u a y l a a n 3 6 ;
3 / d e h e e r L o d e G o s , w o n e n d e t e 3 3 7 0 B o u t e r s e m , S t r i j d e r s s t r a a t 2 2 .
B E N O E M I N G V A N E E N C O M M I S S A R I S
W e r d b e n o e m d t o t c o m m i s s a r i s : d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p d i e d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p
m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d h e e f t a a n g e n o m e n " F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s " , g e v e s t i g d t e
1 0 0 0 B r u s s e l , K o l o n i ë n s t r a a t 1 1 , d i e o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 2 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n a l s
v e r t e g e n w o o r d i g e r d e h e e r F r a n ç o i s C h a l m a g n e , a a n d u i d t e n d i t v o o r d r i e j a a r v a n a f a c h t e n t w i n t i g a p r i l
t w e e d u i z e n d e n e l f .
B E G I N E N A F S L U I T I N G V A N H E T E E R S T E B O E K J A A R .
H e t e e r s t e b o e k j a a r n e e m t e e n a a n v a n g o p d a t u m v a n a c h t e n t w i n t i g a p r i l t w e e d u i z e n d e n e l f e n z a l w o r d e n
a f g e s l o t e n o p é é n e n d e r t i g m e i t w e e d u i z e n d e n t w a a l f .
E E R S T E J A A R V E R G A D E R I N G .
D e e e r s t e j a a r v e r g a d e r i n g z a l g e h o u d e n w o r d e n o p d e d e r d e m a a n d a g v a n n o v e m b e r t w e e d u i z e n d e n
t w a a l f .
V O L M A C H T R E C H T S P E R S O N E N R E G I S T E R , B T W A D M I N I S T R A T I E e n K R U I S P U N T B A N K v a n
O N D E R N E M I N G E N
B i j z o n d e r e v o l m a c h t w e r d v e r l e e n d a a n m e v r o u w M a r i e - N o ë l l e H a v e l a n g e , m e v r o u w D a r i e R o b b r e c h t ,
m e v r o u w E l i n e M i c h e l s , d e h e e r F i l i p V a n A c o l e y e n , d e h e e r P i e r r e L ü t t g e n s , d i e t e d i e n e i n d e a l l e n
w o o n s t k e u z e d o e n o p h e t a d r e s v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e
v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " L a g a " g e v e s t i g d t e 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n , 8 a , a l l e n
i n d i v i d u e e l b e v o e g d , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n b i j h e t
r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r e n , d e s g e v a l l e n d , b i j d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e ,
a l s o o k b i j e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t m e t h e t o o g o p d e i n s c h r i j v i n g v a n d e g e g e v e n s i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n
O n d e r n e m i n g e n , t e v e r z e k e r e n .
V O O R G E L I J K V O R M I G A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L .
( T e g e l i j k m e t d i t u i t t r e k s e l w e r d e n n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n d e a k t e ) .
U i t g e r e i k t v é é r r e g i s t r a t i e i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 7 3 , 1 ° b i s v a n h e t W e t b o e k r e g i s t r a t i e r e c h t e n .
D e n i s D e c k e r s
G e a s s o c i e e r d N o t a r i s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
13/05/2011
ÿþ t W r d - f ~ . [ C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M o d 2 . 0
R é s
a
M o n
b e l " i i ~ , Z i g B
B R U X E L L E S
0 3 M A 6 2 9 1 1 1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
8 3 S . ( 3 S 9 _ o 6 G .
N ° d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " e n a b r é g é " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) "
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b
O b j e t d e l ' a c t e : C O N S T I T U T I O N - S T A T U T S - N O M I N A T I O N S
l l r é s u l t e d ' u n a c t e r e ç u l e v i n g t - h u i t a v r i l d e u x m i l l e o n z e , d e v a n t M a î t r e D e n i s D e c k e r s , N o t a i r e A s s o c i é , ; m e m b r e d e " B e r q u i n N o t a i r e s " , s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 0 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e L l o y d G e o r g e , 1 1 , e t l e n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 7 4 . 0 7 3 . 8 4 0 ( R P M B r u x e l l e s ) ,
q u e :
1 ) l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n 1 C o n s e i l s F i s c a u x " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
2 ) l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e A c c o u n t a n c y " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b ,
3 ) l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e B e l g i u m " , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 8 3 1 D i e g e m ,
B e r k e n l a a n 8 b ,
o n t c o n s t i t u é l a s o c i é t é s u i v a n t e :
F O R M E - D E N O M I N A T I O N
L a s o c i é t é e s t u n e s o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e .
E l l e e s t d é n o m m é e " D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e ) " , e n a b r é g é " D e l o i t t e G T C ( E u r o p e ) ° .
S I E G E S O C I A L
L e s i è g e e s t é t a b l i à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n 8 b .
O B J E T
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t l ' e x e r c i c e d e s a c t i v i t é s c i v i l e s d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t d e c o n s e i l f i s c a l t e l l e s q u e ,
d é c r i t e s a u x a r t i c l e s 3 4 e t 3 8 d e l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s , a i n s i q u e :
l ' e x e r c i c e d e t o u t e s l e s a c t i v i t é s c o m p a t i b l e s a v e c c e l l e s - c i .
S e l o n l e u r n a t u r e , c e s a c t i v i t é s s o n t e f f e c t u é e s p a r o u s o u s l a d i r e c t i o n e f f e c t i v e d e p e r s o n n e s p h y s i q u e s
q u i o n t l a q u a l i t é d ' e x p e r t - c o m p t a b l e o u d e c o n s e i l f i s c a l , o u u n e d e s q u a l i t é s v i s é e s à l ' a r t i c l e 6 § 1 , 7 ° ,
t r o i s i è m e a l i n e a d e l ' A r r ê t é R o y a l d u 4 m a i 1 9 9 9 r e l a t i f à l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s
f i s c a u x , q u i l e u r p e r m e t t r a i t d e r é a l i s e r c e s a c t i v i t é s e n n o m p r o p r e , c o n f o r m é m e n t à l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 :
r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s .
R e l è v e n t n o t a m m e n t d e s a c t i v i t é s d ' e x p e r t - c o m p t a b l e :
1 ° l a v é r i f i c a t i o n e t l e r e d r e s s e m e n t d e t o u s d o c u m e n t s c o m p t a b l e s ;
2 1 e x p e r t i s e , t a n t p r i v é e q u e j u d i c i a i r e , d a n s l e d o m a i n e d e l ' o r g a n i s a t i o n c o m p t a b l e d e s e n t r e p r i s e s a i n s i
q u e l ' a n a l y s e p a r l e s p r o c é d é s d e l a t e c h n i q u e c o m p t a b l e d e l a s i t u a t i o n e t d u f o n c t i o n n e m e n t d e s e n t r e p r i s e s
a u p o i n t d e v u e d e l e u r c r é d i t , d e l e u r r e n d e m e n t e t d e l e u r s r i s q u e s ;
3 ° l ' o r g a n i s a t i o n d e s s e r v i c e s c o m p t a b l e s e t a d m i n i s t r a t i f s d e s e n t r e p r i s e s e t l e s a c t i v i t é s d e c o n s e i l e n '
m a t i è r e d ' o r g a n i s a t i o n c o m p t a b l e e t a d m i n i s t r a t i v e d e s e n t r e p r i s e s ;
4 ° l e s a c t i v i t é s d ' o r g a n i s a t i o n e t d e t e n u e d e l a c o m p t a b i l i t é d e t i e r s ;
5 ° l ' o c t r o i d ' a v i s s e r a p p o r t a n t à t o u t e s m a t i è r e s f i s c a l e s , l ' a s s i s t a n c e d e s c o n t r i b u a b l e s d a n s a
l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e l e u r s o b l i g a t i o n s f i s c a l e s , l a r e p r é s e n t a t i o n d e s c o n t r i b u a b l e s , à l ' e x c l u s i o n d e l a ,
r e p r é s e n t a t i o n d e s e n t r e p r i s e s a u p r è s d e s q u e l l e s i l a c c o m p l i t d e s m i s s i o n s v i s é e s a u n ° 6 o u a u p r è s d e s q u e l l e s ;
i l a c c o m p l i t d e s m i s s i o n s v i s é e s à l ' a r t i c l e 1 6 6 d u C o d e d e s s o c i é t é s ;
6 ° I e s m i s s i o n s a u t r e s q u e c e l l e s v i s é e s a u x n u m é r o s 1 ° à 5 ° e t d o n t l ' a c c o m p l i s s e m e n t l u i e s t r é s e r v é p a r l a ,
l o i o u e n v e r t u d e l a l o i .
R e l è v e n t n o t a m m e n t d e s a c t i v i t é s d e c o n s e i l f i s c a l :
1 ° l ' o c t r o i d ' a v i s s e r a p p o r t a n t à t o u t e s m a t i è r e s f i s c a l e s ;
2 ° l ' a s s i s t a n c e d e s c o n t r i b u a b l e s d a n s l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e l e u r s o b l i g a t i o n s f i s c a l e s ;
3 ° l a r e p r é s e n t a t i o n d e s c o n t r i b u a b l e s .
"
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e é l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e l è v e n t n o t a m m e n t d e s a c t i v i t é s c o m p a t i b l e s :
" l a p r e s t a t i o n d e s e r v i c e s j u r i d i q u e s e n r a p p o r t a v e c l e s a c t i v i t é s d ' e x p e r t - c o m p t a b l e o u d e c o n s e i l f i s c a l , p o u r a u t a n t q u e c e t t e a c t i v i t é n e s o i t p a s e x e r c é e à t i t r e p r i n c i p a l o u p o u r a u t a n t q u ' e l l e f a s s e p a r t i e , p a r s a n a t u r e , d e s a c t i v i t é s d ' e x p e r t - c o m p t a b l e o u d e c o n s e i l f i s c a l ,
" l a f o u r n i t u r e d ' a v i s , c o n s u l t a t i o n s e n m a t i è r e s s t a t i s t i q u e s , é c o n o m i q u e s , f i n a n c i è r e s e t a d m i n i s t r a t i v e s , e t l a r é a l i s a t i o n d ' é t u d e s e t t r a v a u x s u r c e s s u j e t s , à l ' e x c e p t i o n d e l ' a c t i v i t é d e c o n s e i l e n m a t i è r e d e p l a c e m e n t e t d e s a c t i v i t é s p o u r l e s q u e l l e s u n e a g r é a t i o n c o m p l é m e n t a i r e e s t r e q u i s e p a r l a l o i e t / o u q u i s o n t r é s e r v é e s p a r l a f o i à d ' a u t r e s p r o f e s s i o n s ,
" l a f o u r n i t u r e d ' a v i s e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , i e c a l c u l d e s s a l a i r e s o u l ' a s s i s t a n c e l o r s d e l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e s f o r m a l i t é s p r é v u e s p a r l a l é g i s l a t i o n s o c i a l e , p o u r a u t a n t q u ' i l s ' a g i s s e d ' u n e a c t i v i t é c o m p l é m e n t a i r e e t a c c e s s o i r e q u i n e f a s s e p a s l ' o b j e t d ' u n e f a c t u r a t i o n d i s t i n c t e .
L a s o c i é t é p e u t , s o u s l e s c o n d i t i o n s f i x é e s p a r l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s , r é a l i s e r t o u t e s l e s m i s s i o n s q u i p e u v e n t ê t r e c o n f i é e s e n v e r t u d u C o d e d e s s o c i é t é s e t d e s l o i s p a r t i c u l i è r e s à l ' e x p e r t - c o m p t a b l e i n s c r i t s u r l a s o u s - l i s t e d e s e x p e r t s - c o m p t a b l e s e x t e r n e s .
L a s o c i é t é p e u t a g i r e n t a n t q u e l i q u i d a t e u r d ' a u t r e s s o c i é t é s .
E l l e p e u t é g a l e m e n t , d a n s l e s c o n d i t i o n s p r é v u e s p a r l a l é g i s l a t i o n a p p l i c a b l e , r é a l i s e r t o u t e o p é r a t i o n d e n a t u r e à f a v o r i s e r l a r é a l i s a t i o n d e s o n o b j e t , p o u r a u t a n t q u e c e l l e - c i s o i t c o n f o r m e à l a d é o n t o l o g i e d e s p r o f e s s i o n s d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l .
L a s o c i é t é p e u t , a c c e s s o i r e m e n t a u x a c t i v i t é s d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t d e c o n s e i l f i s c a l d é c r i t e s c i - d e s s u s , c o n s t i t u e r e t g é r e r s o n p a t r i m o i n e m o b i l i e r e t i m m o b i l i e r p r o p r e , e t p o s e r t o u s l e s a c t e s q u i o n t t r a i t , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , à c e t t e g e s t i o n , e t q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e p r o d u i t d e c e s b i e n s m e u b l e s e t i m m e u b l e s , p o u r a u t a n t q u e c e s a c t e s n e s o i e n t p a s c o n t r a i r e s à l a d é o n t o l o g i e d e l ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t d u c o n s e i l f i s c a l .
E l l e p e u t h y p o t h é q u e r s e s b i e n s i m m e u b l e s e t f o u r n i r c a u t i o n p o u r t o u s p r ê t s , o u v e r t u r e s d e c r é d i t e t a u t r e s o p é r a t i o n s , a u s s i b i e n p o u r e l l e - m ê m e q u e p o u r t o u s t i e r s , à l ' e x c e p t i o n d e s e s c l i e n t s .
E l l e p e u t a u s s i a c c o r d e r d e s p r ê t s e t o c t r o y e r d e s g a r a n t i e s ( h y p o t h é c a i r e s ) à d e s
t i e r s , à l ' e x c e p t i o n d e s e s c l i e n t s .
E l l e p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r s o u s c o n t r a i n t e d e s d i s p o s i t i o n s i n t e r n a t i o n a l e s e n l a m a t i è r e .
E l l e n e p o u r r a d é t e n i r d e p a r t i c i p a t i o n s , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , p a r v o i e d ' a p p o r t , d e f u s i o n , d e s o u s c r i p t i o n o u d e t o u t e a u t r e m a t i è r e , d a n s d e s s o c i é t é s a u t r e s q u e :
" d e s s o c i é t é s r e c o n n u e s p a r l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x ,
" d e s p e r s o n n e s m o r a l e s m e m b r e d e l ' i n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u d e s c a b i n e t s d ' a u d i t v i s é s à l ' a r t i c l e 2 d e l a l o i d u 2 2 j u i l l e t 1 9 5 3 c r é a n t u n I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e t o r g a n i s a n t l a s u p e r v i s i o n p u b l i q u e d e l a p r o f e s s i o n d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , c o o r d o n n é e l e 3 0 a v r i l 2 0 0 7 ,
" d e s p e r s o n n e s m o r a l e s m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t p r o f e s s i o n n e l d e s C o m p t a b l e s f i s c a l i s t e s a g r é é s , o u d e s
p e r s o n n e s m o r a l e s v i s é e s a u x a r t i c l e s 8 , 9 e t 1 0 d e l ' a r r ê t é R o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 r e l a t i f à l ' e x e r c i c e d e l a
p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e a g r é é e t d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e a g r é é .
E l l e n e p e u t e x e r c e r d e f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r o u d e g é r a n t d e s o c i é t é s c o m m e r c i a l e s o u d e s o c i é t é s à
f o r m e c o m m e r c i a l e , a u t r e s q u e c e l l e s é n u m é r é e s à l ' a l i n é a p r é c é d e n t , q u ' a v e c l ' a u t o r i s a t i o n p r é a l a b l e e t
t o u j o u r s r é v o c a b l e d e l ' I n s t i t u t , s a u f l o r s q u e c e s f o n c t i o n s l u i s o n t c o n f i é e s p a r u n t r i b u n a l .
D U R E E
L a s o c i é t é e s t c o n s t i t u é e p o u r u n e d u r é e i l l i m i t é e e t c o m m e n c e s e s o p é r a t i o n s à l a d a t e d u v i n g t - h u i t a v r i l
d e u x m i l l e o n z e .
C A P I T A L
L e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é e s t i l l i m i t é . I l e s t p a r t i e l l e m e n t f i x e e t p a r t i e l l e m e n t v a r i a b l e .
L e c a p i t a l e s t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t e s t f i x é à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t v i n g t c i n q e u r o s ( 1 8 . 6 2 5 , 0 0 E U R ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r c e n t q u a r a n t e - n e u f ( 1 4 9 ) p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e c e n t v i n g t - c i n q e u r o s
( 1 2 5 , 0 0 E U R ) c h a c u n e .
L e s p a r t s s o c i a l e s o n t é t é s o u s c r i t e s e n e s p è c e s , c o m m e s u i t :
- p a r l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e
B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n / C o n s e i l s F i s c a u x " , p r é n o m m é e , à c o n c u r r e n c e d e s e p t a n t e - q u a t r e ( 7 4 ) p a r t s s o c i a l e s ;
- p a r l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e A c c o u n t a n c y " ,
p r é n o m m é e , à c o n c u r r e n c e d e s e p t a n t e - q u a t r e ( 7 4 ) p a r t s s o c i a l e s ;
- p a r l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " D e l o i t t e B e l g i u m " , p r é n o m m é e , à c o n c u r r e n c e d ' u n e
( 1 ) p a r t s o c i a l e ;
T o t a l : c e n t q u a r a n t e - n e u f ( 1 4 9 ) p a r t s s o c i a l e s .
L a p a r t f i x e d u c a p i t a l s ' é l è v e à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t v i n g t c i n q e u r o s ( 1 8 . 6 2 5 , 0 0 E U R ) .
C h a c u n e d e s p a r t s s o c i a l e s s o u s c r i t e a é t é l i b é r é e à c o n c u r r e n c e d e c e n t p o u r c e n t ( 1 0 0 % ) .
D e s o r t e q u e l a s o c i é t é a d è s à p r é s e n t d e c e c h e f à s a l i b r e d i s p o s i t i o n u n e s o m m e d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t
v i n g t - c i n q e u r o s ( 1 8 . 6 2 5 , 0 0 E U R ) .
A T T E S T A T I O N B A N C A I R E .
L e s s u s d i t s a p p o r t s e n e s p è c e s o n t é t é d é p o s é s , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 3 9 d u C o d e d e s s o c i é t é s , s u r u n
c o m p t e s p é c i a l n u m é r o 1 3 E 8 9 7 3 1 0 1 7 5 6 8 0 8 5 o u v e r t a u n o m d e l a s o c i é t é e n f o r m a t i o n a u p r è s d e l a b a n q u e
K B C a i n s i q u ' i l r é s u l t e d ' u n e a t t e s t a t i o n d é l i v r é e p a r c e t t e i n s t i t u t i o n f i n a n c i è r e , l e 2 8 a v r i l d e u x m i l o n z e .
P A R T S S O C I A L E S
C h a q u e p a r t d o i t ê t r e l i b é r é e d ' u n q u a r t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
H o r m i s l e s p a r t s r e p r é s e n t a n t u n a p p o r t , a u c u n a u t r e t i t r e , q u e l q u e s o i t l e n o m , n e p e u t ê t r e é m i s q u i r e p r é s e n t e d e s d r o i t s s o c i a u x o u q u i d o n n e d r o i t à u n e p a r t d a n s l e b é n é f i c e .
U n n o m b r e d e p a r t s c o r r e s p o n d a n t à l a p a r t f i x e d u c a p i t a l d o i t à t o u t m o m e n t ê t r e s o u s c r i t ; c e t t e p a r t f i x e d u c a p i t a l d o i t ê t r e l i b é r é e à c o n c u r r e n c e d e s i x m i l l e d e u x c e n t s e u r o s ( 6 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) .
H o r m i s l e s p a r t s d e l a s o c i é t é s o u s c r i t e s à l ' o c c a s i o n d e l a c o n s t i t u t i o n e t s a n s p r é j u d i c e d e l a p o s s i b i l i t é d ' a u g m e n t e r l a p a r t f i x e d u c a p i t a l p a r u n e d é c i s i o n d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e E x t r a o r d i n a i r e c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s p r é v u e s p o u r u n e m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s , d ' a u t r e s p a r t s p e u v e n t ê t r e é m i s e s p e n d a n t l ' e x i s t e n c e d e l a s o c i é t é , e n t r e a u t r e s l o r s d e l ' a d m i s s i o n d e n o u v e a u x a s s o c i é s o u d e l ' a u g m e n t a t i o n d e s s o u s c r i p t i o n s .
L ' é m i s s i o n o u l e r e m b o u r s e m e n t d e p a r t s a u - d e l à d e l a p a r t f i x e d u c a p i t a l s ' e f f e c t u e p a r d é c i s i o n d u C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n . L e c a p i t a l s o c i a l p e u t ê t r e a u g m e n t é a u - d e l à d e l a p a r t f i x e d u c a p i t a l p a r u n e d é c i s i o n d u C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , p a r l a s o u s c r i p t i o n p a r d e s a s s o c i é s d e n o u v e l l e s p a r t s e n e s p è c e s o u e n n a t u r e . U n a s s o c i é p e u t s e u l e m e n t s o u s c r i r e d e s n o u v e l l e s p a r t s d e l a s o c i é t é a v e c l ' a c c o r d d u C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n .
L ' e x e r c i c e d u d r o i t d e v o t e a f f é r e n t a u x p a r t s p o u r l e s q u e l l e s l e s v e r s e m e n t s n ' o n t p a s é t é f a i t s e s t s u s p e n d u a u s s i l o n g t e m p s q u e l e s v e r s e m e n t s , r é g u l i è r e m e n t a p p e l é s e t e x i g i b l e s , n ' o n t p a s é t é e f f e c t u é s .
L E S A S S O C I E S
P e u v e n t s e u l e m e n t ê t r e a s s o c i é s d e l a s o c i é t é l e s p e r s o n n e s p h y s i q u e s e t m o r a l e s q u i s o n t a d m i s e s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e d e s a s s o c i é s e n t a n t q u ' a s s o c i é .
S e u l s d e s e x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s c o n s e i l s f i s c a u x q u i s o n t m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - c o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s f i s c a u x p e u v e n t l é g a l e m e n t d é t e n i r l a m a j o r i t é d e s d r o i t s d e v o t e e t e x e r c e r d e l a s o r t e u n e i n f l u e n c e d é t e r m i n a n t e s u r l ' o r i e n t a t i o n d e l a g e s t i o n d e l a s o c i é t é .
L o r s q u e l ' a d m i s s i o n e s t r e f u s é e , l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e n ' e s t p a s t e n u e d e j u s t i f i e r s a d é c i s i o n .
P o u r ê t r e a d m i s e n t a n t q u ' a s s o c i é , l e d e m a n d e u r d o i t e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 s o u s c r i r e a u m o i n s u n e p a r t a u x c o n d i t i o n s f i x é e s p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t l i b é r e r c h a q u e p a r t à c o n c u r r e n c e d ' u n q u a r t a u m i n i m u m . L ' a d m i s s i o n i m p l i q u e l ' a c c e p t a t i o n p a r l ' a s s o c i é d e s s t a t u t s e t , l e c a s é c h é a n t , d ' u n R è g l e m e n t d ' O r d r e I n t é r i e u r .
L a c o n s t a t a t i o n d e l ' a c c e p t a t i o n d ' u n a s s o c i é s e f a i t p a r l e b i a i s d e l ' i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s p a r t s , t e l q u e f i x é à l ' a r t i c l e 3 5 7 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
F I N D E L A Q U A L I T E D ' A S S O C I E
L e s a s s o c i é s c e s s e n t d e f a i r e p a r t i e d e l a s o c i é t é p a r l e u r :
a ) d é m i s s i o n ,
b ) e x c l u s i o n ,
c ) d é c è s ,
d ) d e s t i t u t i o n , f a i l l i t e , d é c o n f i t u r e e t i n t e r d i c t i o n ,
e ) d i s s o l u t i o n a c c o m p a g n é e d e l i q u i d a t i o n .
A D M I N I S T R A T I O N D E L A S O C I E T E
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n c o n s t i t u é d ' a u m o i n s t r o i s a d m i n i s t r a t e u r s , a s s o c i é s o u n o n , n o m m é s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e .
L a m a j o r i t é d e s a d m i n i s t r a t e u r s d o i t a v o i r l a q u a l i t é d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l e t ê t r e i n s c r i t e s u r l a s o u s - l i s t e d e s m e m b r e s e x t e r n e s d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s F i s c a u x .
L e s s o c i é t é s d ' e x p e r t s - c o m p t a b l e s e t / o u d e c o n s e i l s f i s c a u x q u i s o n t n o m m é e s a d m i n i s t r a t e u r s , s o n t r e p r é s e n t é e s p a r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e q u i d i s p o s e d e l a q u a l i t é p o u r l a q u e l l e l a s o c i é t é e n t r e e n c o n s i d é r a t i o n , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L o r s q u ' u n e p e r s o n n e m o r a l e e s t n o m m é e a d m i n i s t r a t e u r , c e l l e - c i e s t t e n u e d e d é s i g n e r p a r m i s e s a s s o c i é s , g é r a n t s , a d m i n i s t r a t e u r s o u t r a v a i l l e u r s , u n r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t , p e r s o n n e p h y s i q u e , c h a r g é d e l ' e x é c u t i o n d e c e t t e m i s s i o n a u n o m e t p o u r l e c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e .
L a d é s i g n a t i o n e t l a c e s s a t i o n d e s f o n c t i o n s d u r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t s o n t s o u m i s e s a u x m ê m e s r è g l e s d e p u b l i c i t é q u e s ' i l e x e r ç a i t c e t t e m i s s i o n e n n o m e t p o u r c o m p t e p r o p r e .
S a n s p r é j u d i c e d e s d i s p o s i t i o n s c o n t r a i r e s p r é v u e s p a r l e s p r é s e n t s s t a t u t s o u p a r l a l o i , t o u s l e s a d m i n i s t r a t e u r s s ' e n g a g e n t , t o r s d e l e u r n o m i n a t i o n e t p e n d a n t t o u t e l a d u r é e d e l e u r m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r , à d é l i v r e r , l e c a s é c h é a n t , t o u s s e r v i c e s t e l s q u e v i s é s à l ' a r t i c l e 3 d e s p r é s e n t s s t a t u t s , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e x c l u s i v e m e n t e n c o o p é r a t i o n a v e c l a s o c i é t é . L e s a d m i n i s t r a t e u r s s o r t a n t s s ' e n g a g e n t e n o u t r e , e t c e , p e n d a n t u n e p é r i o d e d e d e u x a n s s u i v a n t l e u r d é m i s s i o n , l e u r r é v o c a t i o n o u l ' e x p i r a t i o n d e l e u r m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r , à r e n o n c e r i r r é v o c a b l e m e n t à d é l i v r e r t o u s s e r v i c e s d e c o n s u l t a n c e ( d o n c y i n c l u s t o u s s e r v i c e s t e l s q u e v i s é s à l ' a r t i c l e 3 d e s p r é s e n t s s t a t u t s ) , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n f a v e u r d e s c l i e n t s d e l a s o c i é t é , e t c e , p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t e n B e l g i q u e , e t / o u à l ' e x e r c i c e d e t o u t e m i s s i o n d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l q u ' e u x - m ê m e s , u n a s s o c i é o u u n a u t r e a d m i n i s t r a t e u r o u l a s o c i é t é a u r a i t e x e r c é a v a n t l e u r d é p a r t a u p r è s d e c e s c l i e n t s
E n o u t r e , t o u s l e s a d m i n i s t r a t e u r s s ' e n g a g e n t i r r é v o c a b l e m e n t , a p r è s l e u r d é p a r t , à r e n o n c e r à r e c r u t e r d e s m e m b r e s d u p e r s o n n e l d e l a s o c i é t é , o u à e n c o u r a g e r l e u r d é p a r t , o u à n e p a s u t i l i s e r l e s a c t i f s d e l a s o c i é t é , d e q u e l q u e m a n i è r e q u e c e s o i t .
L e s e n g a g e m e n t s q u i p r é c è d e n t s o n t é g a l e m e n t a p p l i c a b l e s , e n c a s d ' a d m i n i s t r a t e u r q u i e s t u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , à s o n r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t .
U n R è g l e m e n t d ' O r d r e I n t é r i e u r o u l e C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , p e u v e n t p r é v o i r d e s d é r o g a t i o n s à c e s o b l i g a t i o n s e t e n d é t e r m i n e r l e s r è g l e s e t c o n d i t i o n s .
L ' A s s e m b l é e G é n é r a l e f i x e l i b r e m e n t l a d u r é e d u m a n d a t d e s a d m i n i s t r a t e u r s q u ' e l l e n o m m e . E l l e p e u t à t o u t m o m e n t l e s r é v o q u e r s a n s a v o i r à m o t i v e r s a d é c i s i o n e t s a n s p r é a v i s .
D e s a d m i n i s t r a t e u r s s o r t a n t s o n t r é é l i g i b l e s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L ' A s s e m b l é e G é n é r a l e p e u t r é m u n é r e r l e m a n d a t d e s a d m i n i s t r a t e u r s e t a t t r i b u e r a u x a d m i n i s t r a t e u r s d e s
' é m o l u m e n t s f i x e s o u v a r i a b l e s d e m ê m e q u e d e s j e t o n s d e p r é s e n c e .
P R E S I D E N C E E T O R G A N I S A T I O N D U C O N S E I L D ' A D M I N I S T R A T I O N
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n p e u t c h o i s i r p a r m i s e s m e m b r e s u n P r é s i d e n t e t u n V i c e - P r é s i d e n t q u i d o i v e n t ê t r e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s F i s c a u x .
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n s e r é u n i t a p r è s c o n v o c a t i o n p a r l e P r é s i d e n t o u l e V i c e - P r é s i d e n t o u u n A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é o u d e u x a d m i n i s t r a t e u r s a u s s i s o u v e n t q u e l ' i n t é r ê t d e l a s o c i é t é l ' e x i g e . I l d o i t é g a l e m e n t ê t r e c o n v o q u é l o r s q u ' u n a d m i n i s t r a t e u r l e d e m a n d e .
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n s e r é u n i t a u s i è g e d e l a s o c i é t é o u à t o u t a u t r e e n d r o i t i n d i q u é d a n s l a c o n v o c a t i o n .
L e s c o n v o c a t i o n s s e f o n t p a r l e t t r e , t é l é f a x , e - m a i l o u p a r t o u t a u t r e m o y e n m e n t i o n n é à l ' a r t i c l e 2 2 8 1 d u C o d e C i v i l , c o n t e n a n t l ' o r d r e d u j o u r . L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n n e d é l i b è r e v a l a b l e m e n t q u e s i a u m o i n s l a m o i t i é p l u s u n d e s e s m e m b r e s s o n t p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s . U n a d m i n i s t r a t e u r q u i e s t m e m b r e d e l ' i n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t C o n s e i l s F i s c a u x p e u t s e u l e m e n t s e f a i r e r e p r é s e n t e r p a r u n a u t r e a d m i n i s t r a t e u r q u i e s t m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t C o n s e i l s F i s c a u x .
L o r s q u ' u n e p r e m i è r e r é u n i o n d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n n ' e s t p a s e n n o m b r e u t i l e , u n e n o u v e l l e r é u n i o n p e u t ê t r e c o n v o q u é e a v e c l e m ê m e o r d r e d u j o u r . C e t t e d e r n i è r e d é l i b é r e r a v a l a b l e m e n t q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d e s a d m i n i s t r a t e u r s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s , à c o n d i t i o n q u ' a u m o i n s u n a d m i n i s t r a t e u r q u i e s t m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t C o n s e i l s F i s c a u x s o i t p r é s e n t o u r e p r é s e n t é .
L e s d é c i s i o n s s o n t p r i s e s à l a m a j o r i t é s i m p l e .
E n c a s d e p a r t a g e d e v o i x , l a v o i x d u P r é s i d e n t e s t p r é p o n d é r a n t e .
T o u t a d m i n i s t r a t e u r p e u t , a u m o y e n d ' u n d o c u m e n t q u i p o r t e s a s i g n a t u r e ( y c o m p r i s u n e s i g n a t u r e d i g i t a l e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 3 2 2 , a l i n é a 2 d u C o d e C i v i l ) e t q u i a é t é c o m m u n i q u é p a r é c r i t , p a r t é l é f a x , e - m a i l o u p a r t o u t a u t r e m o y e n m e n t i o n n é à l ' a r t i c l e 2 2 8 1 d u C o d e C i v i l , d o n n e r m a n d a t à u n a u t r e m e m b r e d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n a f i n d e l e r e p r é s e n t e r e t d e v o t e r à s a p l a c e à l a r é u n i o n d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n . U n a d m i n i s t r a t e u r p e u t r e p r é s e n t e r p l u s i e u r s d e s e s c o l l è g u e s e t é m e t t r e , e n p l u s d e s a p r o p r e v o i x , a u t a n t d e v o t e s q u ' i l a r e ç u d e p r o c u r a t i o n s .
L e s d é c i s i o n s e t l e s v o t e s d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n s o n t c o n s t a t é s d a n s d e s p r o c è s - v e r b a u x e t s i g n é s p a r l a m a j o r i t é d e s a d m i n i s t r a t e u r s p r é s e n t s .
L e s c o p i e s o u e x t r a i t s d e c e s p r o c è s - v e r b a u x s o n t s i g n é s p a r l e P r é s i d e n t o u p a r l e V i c e - P r é s i d e n t o u p a r u n A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é o u p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s .
C O M I T E D E G E S T I O N
L ' A s s e m b l é e G é n é r a l e p e u t c r é e r u n C o m i t é d e G e s t i o n , c o m p o s é d ' a u m o i n s d e u x m e m b r e s ; d a n s c e c a s , e t p r é a l a b l e m e n t à l a c r é a t i o n d u C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d o i t n o m m e r u n P r é s i d e n t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 9 d e s s t a t u t s , e t u n o u p l u s i e u r s A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 2 4 d e s s t a t u t s . L e s A d m i n i s t r a t e u r s D é l é g u é s s o n t d ' o f f i c e m e m b r e s d u C o m i t é d e G e s t i o n . L e s a u t r e s m e m b r e s d u C o m i t é d e G e s t i o n s o n t c h o i s i s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e p a r m i l e s m e m b r e s d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n p r o p o s é s p a r l ' A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é d é s i g n é e n t a n t q u e P r é s i d e n t d u C o m i t é d e G e s t i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 2 4 d e s s t a t u t s . L a m a j o r i t é d e s m e m b r e s d u C o m i t é d e G e s t i o n d o i t ê t r e m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t d e s C o n s e i l s F i s c a u x . L a d u r é e d e l e u r m a n d a t n e p o u r r a e x c é d e r l a d u r é e d e l e u r m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é e t c o r r e s p o n d à c e t t e d u r é e , à m o i n s q u e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e n e d é c i d e d ' u n e d u r é e p l u s c o u r t e .
L e s r è g l e s q u i r é g i s s e n t l e f o n c t i o n n e m e n t e t l a p r i s e d e d é c i s i o n s a u s e i n d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n s o n t é g a l e m e n t a p p l i c a b l e s a u C o m i t é d e G e s t i o n .
C O M P E T E N C E S D U C O N S E I L D ' A D M I N I S T R A T I O N E T D U C O M I T E D E G E S T I O N
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n e s t c o m p é t e n t p o u r t o u s l e s a c t e s d e g e s t i o n e t d e d i s p o s i t i o n q u i s o n t n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à l a r é a l i s a t i o n d e l ' o b j e t d e l a s o c i é t é , à l ' e x c e p t i o n d e t o u s l e s a c t e s p o u r l e s q u e l s s e u l e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e e s t c o m p é t e n t e e n v e r t u d e l a l o i o u d e s p r é s e n t s s t a t u t s .
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n p e u t é m e t t r e d e s o b l i g a t i o n s , q u ' e l l e s s o i e n t o u n o n g a r a n t i e s p a r d e s s û r e t é s r é e l l e s , q u ' e l l e s s o i e n t a u p o r t e u r o u n o m i n a t i v e s . I l d é t e r m i n e l e s c a r a c t é r i s t i q u e s d e c e s o b l i g a t i o n s .
S i u n C o m i t é d e G e s t i o n a é t é m i s e n p l a c e p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e , l e s c o m p é t e n c e s d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n e t d u C o m i t é d e G e s t i o n s e r o n t r é p a r t i e s c o m m e s u i t :
O u t r e l e s c o m p é t e n c e s q u i s o n t a t t r i b u é e s a u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n e n v e r t u d e s s t a t u t s , l e C o n s e i l e s t é g a l e m e n t c o m p é t e n t a f i n :
- d ' a d o p t e r l e s c o m p t e s a n n u e l s t e l s q u ' i l s o n t é t é é t a b l i s p a r l e C o m i t é d e G e s t i o n , a u x f i n s d e s o u m e t t r e c e u x - c i à l ' a p p r o b a t i o n d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e ;
- e t d ' a p p r o u v e r l a p o l i t i q u e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é t e l l e q u e p r o p o s é e p a r l e C o m i t é d e G e s t i o n .
L e C o m i t é d e G e s t i o n e s t c o m p é t e n t p o u r d é c i d e r d e t o u s a c t e s d e g e s t i o n e t d e d i s p o s i t i o n q u i s o n t n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à l a r é a l i s a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l , à l ' e x c e p t i o n d e s a c t e s q u i o n t é t é a t t r i b u é s e x c l u s i v e m e n t a u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n o u à l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e c o n f o r m é m e n t a u x p r é s e n t s s t a t u t s .
L e C o m i t é d e G e s t i o n p e u t d é l é g u e r u n e p a r t i e d e s e s p o u v o i r s ( e n c e c o m p r i s l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é ) .
R E P R E S E N T A T I O N E X T E R N E
S a n s p r é j u d i c e d u p o u v o i r g é n é r a l d e r e p r é s e n t a t i o n d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n o u d u C o m i t é d e G e s t i o n a g i s s a n t c o m m e c o l l è g e e t d e l ' a p p l i c a t i o n d e t o u t e a u t r e d i s p o s i t i o n d e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é , l a s o c i é t é e s t v a l a b l e m e n t e n g a g é e v i s - à - v i s d e s t i e r s p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s , q u i s o n t m e m b r e s d u C o m i t é d e G e s t i o n s i u n C o m i t é d e G e s t i o n a é t é c r é é , e t a g i s s e n t c o n j o i n t e m e n t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
P o u r t o u t e m i s s i o n v i s é e a u x a r t i c l e s 3 4 o u 3 8 d e l a l o i d u v i n g t - d e u x a v r i l m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f , c o n f i é e à l a s o c i é t é , l e C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , e s t t e n u d e d é s i g n e r p a r m i s e s m e m b r e s o u p a r m i l e s a s s o c i é s , u n r e p r é s e n t a n t - p e r s o n n e p h y s i q u e q u i s e r a c h a r g é d e l ' e x é c u t i o n d e l a m i s s i o n a u n o m e t p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é . C e r e p r é s e n t a n t e s t s o u m i s a u x m ê m e s c o n d i t i o n s e t e n c o u r t l e s m ê m e s r e s p o n s a b i l i t é s c i v i l e s , p é n a l e s e t d i s c i p l i n a i r e s q u e s ' i l e x e r ç a i t c e t t e m i s s i o n e n n o m e t p o u r c o m p t e p r o p r e , s a n s p r é j u d i c e d e l a r e s p o n s a b i l i t é s o l i d a i r e d e l a s o c i é t é c i v i l e q u ' i l r e p r é s e n t e . L e C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , n e p e u t r é v o q u e r l e r e p r é s e n t a n t - p e r s o n n e p h y s i q u e q u ' e n d é s i g n a n t s i m u l t a n é m e n t s o n s u c c e s s e u r .
A D M I N I S T R A T E U R S D E L E G U E S - M A N D A T A I R E S S P E C I A U X
L e C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , p e u t é l i r e p a r m i s e s m e m b r e s u n o u p l u s i e u r s A d m i n i s t r a t e u r s - D é l é g u é s .
L o r s q u e s e u l e m e n t u n A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é e s t n o m m é , l ' A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é e s t d ' o f f i c e l e P r é s i d e n t d u C o m i t é d e G e s t i o n ; l o r s q u ' i l e s t n o m m é p l u s d ' u n A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é , l e C o m i t é d e G e s t i o n , o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , f e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n p r é a l a b l e m e n t à l a c r é a t i o n d u C o m i t é d e G e s t i o n , d o i t c h o i s i r l e P r é s i d e n t d u C o m i t é d e G e s t i o n p a r m i l e s A d m i n i s t r a t e u r s D é l é g u é s .
L a g e s t i o n j o u r n a l i è r e e t l a r e p r é s e n t a t i o n d e l a s o c i é t é e n c e q u i c o n c e r n e c e t t e g e s t i o n s o n t c o n f i é e s à c h a q u e A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é . I l p e u t s u b d é l é g u e r u n e p a r t i e d e s e s p o u v o i r s à l a p e r s o n n e d e s o n c h o i x . l i p e u t a g i r s e u l .
L e C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , p e u t é g a l e m e n t d é s i g n e r d e s m a n d a t a i r e s s p é c i a u x d o n t i l d é t e r m i n e l e s c o m p é t e n c e s .
L e s p e r s o n n e s a u q u e l u n p o u v o i r e s t a c c o r d é e t q u i n e s o n t p a s m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t d e s E x p e r t s - C o m p t a b l e s e t C o n s e i l s F i s c a u x n e p e u v e n t p o s e r a u c u n a c t e o u p r e n d r e d e d é c i s i o n s q u i d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t s o n t l i é e s à l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d ' e x p e r t - c o m p t a b l e o u d e c o n s e i l f i s c a l .
A S S E M B L E E G E N E R A L E
L ' A s s e m b l é e G é n é r a l e e s t c o n v o q u é e p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n . L e s c o n v o c a t i o n s d o i v e n t s e f a i r e p a r é c r i t , t é l é f a x , p a r e - m a i l o u p a r t o u t a u t r e m o y e n d e c o m m u n i c a t i o n c o n t e n a n t l ' o r d r e d u j o u r .
L ' A s s e m b l é e G é n é r a l e O r d i n a i r e d o i t ê t r e c o n v o q u é e u n e f o i s p a r a n d a n s l e s s i x m o i s d e l a c l ô t u r e d e l ' e x e r c i c e s o c i a l , e t p l u s p r é c i s é m e n t l e t r o i s i è m e l u n d i d u m o i s d e n o v e m b r e , à q u i n z e h e u r e s , a f i n d e s e p r o n o n c e r e n t r e a u t r e s s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s d e l ' e x e r c i c e s o c i a l r é v o l u e t s u r l a d é c h a r g e a u x a d m i n i s t r a t e u r s e t l e c a s é c h é a n t a u ( x ) c o r n m i s s a i r e ( s ) o u a u x a s s o c i é s c h a r g é s d u c o n t r ô l e .
S i c e j o u r e s t u n j o u r f é r i é , l ' a s s e m b l é e a l i e u l e j o u r o u v r a b l e s u i v a n t à l a m ê m e h e u r e .
L e s A s s e m b l é e s G é n é r a l e s s e t i e n n e n t a u s i è g e d e l a s o c i é t é o u e n t o u t a u t r e e n d r o i t m e n t i o n n é d a n s l a c o n v o c a t i o n .
P R O C U R A T I O N S
T o u t a s s o c i é e m p ê c h é p e u t , a u m o y e n d ' u n e p i è c e q u i p o r t e s a s i g n a t u r e ( e n c e c o m p r i s u n e s i g n a t u r e d i g i t a l e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 3 2 2 , a l i n é a 2 d u C o d e C i v i l ) e t q u i e s t c o m m u n i q u é e p a r é c r i t , p a r f a x , p a r e m a i l o u t o u t a u t r e m o y e n m e n t i o n n é à l ' a r t i c l e 2 2 8 1 d u C o d e C i v i l , d o n n e r p r o c u r a t i o n à u n e a u t r e p e r s o n n e q u i d o i t e l l e - m ê m e ê t r e a s s o c i é , p o u r l e r e p r é s e n t e r à u n e r é u n i o n d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e e t v o t e r e n s a p l a c e .
D R O I T D E V O T E
C h a q u e p a r t a d r o i t à u n e v o i x .
E X E R C I C E S O C I A L
L ' e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e p r e m i e r j u i n p o u r s e t e r m i n e r l e t r e n t e e t u n m a i d e l ' a n n é e s u i v a n t e .
R E P A R T I T I O N D E S B E N E F I C E S
S u r l e s b é n é f i c e s n e t s d e l a s o c i é t é , i l e s t e f f e c t u é a n n u e l l e m e n t u n p r é l è v e m e n t d e c i n q p o u r c e n t a u m o i n s q u i e s t a f f e c t é à l a c o n s t i t u t i o n d e i a r é s e r v e l é g a l e . C e p r é l è v e m e n t c e s s e d ' ê t r e o b l i g a t o i r e l o r s q u e c e f o n d s d e r é s e r v e a t t e i n t l e d i x i è m e d u c a p i t a l s o c i a l .
S u r l a p r o p o s i t i o n d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e d é c i d e d e l ' a f f e c t a t i o n à d o n n e r a u s o l d e d e s b é n é f i c e s n e t s .
A C O M P T E S U R D I V I D E N D E
L e C o m i t é d e G e s t i o n o u , e n l ' a b s e n c e d e C o m i t é d e G e s t i o n , l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n , e s t a u t o r i s é à d i s t r i b u e r u n a c o m p t e à i m p u t e r s u r l e d i v i d e n d e q u i s e r a d i s t r i b u é s u r l e s r é s u l t a t s d e l ' e x e r c i c e , c o n f o r m é m e n t a u x c o n d i t i o n s p r e s c r i t e s p a r l ' a r t i c l e 6 1 8 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L I Q U I D A T I O N
E n c a s d e d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é p o u r q u e l q u e c a u s e e t à q u e l q u e m o m e n t q u e c e s o i t , l a l i q u i d a t i o n s ' o p é r e r a p a r l e s s o i n s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n , s a u f s i l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e d é c i d e d e c o n f i e r l a l i q u i d a t i o n à u n o u p l u s i e u r s l i q u i d a t e u r s .
L e o u l e s l i q u i d a t e u r s n ' e n t r e n t e n f o n c t i o n q u ' a p r è s c o n f i r m a t i o n p a r f e t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e l e u r n o m i n a t i o n r é s u l t a n t d e l a d é c i s i o n p r i s e p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 8 4 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L e s l i q u i d a t e u r s d i s p o s e r o n t d e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s c o n f é r é s p a r l e s a r t i c l e s 1 8 6 e t s u i v a n t s d u C o d e d e s S o c i é t é s .
P o u r l a l i q u i d a t i o n d e s a f f a i r e s c o u r a n t e s q u i i m p l i q u e n t u n e i n t e r v e n t i o n d a n s l ' e x e r c i c e d e l a p r o f e s s i o n d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l , o u q u i o n t t r a i t a u p o r t d u t i t r e d ' e x p e r t - c o m p t a b l e e t / o u d e c o n s e i l f i s c a l , l e ( s ) l i q u i d a t e u r ( s ) q u i n ' a ( n ' o n t ) p a s c e t t e q u a l i t é f e r a ( f e r o n t ) a p p e l à u n e p e r s o n n e q u i j o u i t d e l a ( d e s ) q u a l i t é ( s ) r e q u i s e ( s ) .
B O N I D E L I Q U I D A T I O N
A p r è s a p u r e m e n t d e t o u t e s l e s d e t t e s , c h a r g e s e t f r a i s d e l a s o c i é t é , l e s o l d e s e r v i r a d ' a b o r d à r e m b o u r s e r l e m o n t a n t d u c a p i t a l l i b é r é a u x a s s o c i é s .
R é s e r v é
a u
- M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - s u i t e
S i l e s p a r t s s o c i a l e s n e s o n t p a s t o u t e s l i b é r é e s d a n s u n e é g a l e p r o p o r t i o n , l e s l i q u i d a t e u r s r é t a b l i s s e n t
l ' é q u i l i b r e , s o i t p a r d e s a p p e l s d e f o n d s c o m p l é m e n t a i r e s , s o i t p a r d e s r e m b o u r s e m e n t s p a r t i e l s .
L e s a c t i f s q u i r e s t e n t s e r o n t d i s t r i b u é s d e m a n i è r e é g a l e e n p r o p o r t i o n d e s p a r t s .
D I S P O S I T I O N S F I N A L E S E T T R A N S I T O I R E S
N O M I N A T I O N S D E S P R E M I E R S A D M I N I S T R A T E U R S
O n t é t é n o m m é s c o m m e a d m i n i s t r a t e u r s p o u r u n e d u r é e d e s i x a n s à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n a u m a n d a t
a n t i c i p a t i v e m e n t :
1 / M o n s i e u r P i e t V a n d e n d r i e s s c h e , d e m e u r a n t à 3 0 2 0 W i n k s e l e , N i e u w e S t e e n w e g 5 .
2 / M o n s i e u r A n d r é C l a e s , d e m e u r a n t à 1 0 0 0 B r u x e l l e s , a v e n u e d e l ' U r u g u a y 3 6 .
3 / M o n s i e u r L o d e G o s , d e m e u r a n t à 3 3 7 0 B o u t e r s e m , S t r i j d e r s s t r a a t 2 2 .
N O M I N A T I O N D ' U N C O M M I S S A I R E
A é t é n o m m é à l a f o n c t i o n d e c o m m i s s a i r e : l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à
r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " F r a n ç o i s C h a l m a g n e , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s " , é t a b l i e à 1 0 0 0 B r u x e l l e s , r u e d e s C o l o n i e s
. 1 1 , q u i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 3 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , d é s i g n e c o m m e r e p r é s e n t a n t M o n s i e u r F r a n ç o i s
' C h a l m a g n e , e t c e p o u r u n e d u r é e d e t r o i s a n s à c o m p t e r d u v i n g t - h u i t a v r i l d e u x m i l l e o n z e .
P R E M I E R E X E R C I C E S O C I A L .
L e p r e m i e r e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e v i n g t - h u i t a v r i l d e u x m i l l e o n z e e t p r e n d f i n l e t r e n t e e t u n m a i d e u x
m i l l e d o u z e .
P R E M I E R E A S S E M B L E E G E N E R A L E .
L a p r e m i è r e a s s e m b l é e g é n é r a l e s e t i e n d r a l e t r o i s i è m e l u n d i d u m o i s d e n o v e m b r e d e l ' a n d e u x m i l l e
d o u z e .
P R O C U R A T I O N R E G I S T R E D E S P E R S O N N E S M O R A L E S , A D M I N I S T R A T I O N T V A e t B A N Q U E
C A R R E F O U R D E S E N T R E P R I S E S
T o u s p o u v o i r s o n t é t é c o n f é r é s à M a d a m e M a r i e - N o ë l l e H a v e l a n g e , M a d a m e D a r i e R o b b r e c h t , M a d a m e
E l i n e M i c h e l s , M o n s i e u r F i l i p V a n A c o l e y e n , M o n s i e u r P i e r r e L ü t t g e n s , q u i t o u s , à c e t e f f e t , é l i s e n t d o m i c i l e a u
s i è g e d e l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " L a g a " , a y a n t s e s b u r e a u x
à 1 8 3 1 D i e g e m , B e r k e n l a a n , 8 a , c h a c u n a g i s s a n t s é p a r é m e n t , a v e c d r o i t d e s u b s t i t u t i o n , a f i n d ' a s s u r e r l e s
f o r m a l i t é s a u p r è s d u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s e t , l e c a s é c h é a n t , a u p r è s d e l ' A d m i n i s t r a t i o n d e l a T a x e
s u r l a V a l e u r A j o u t é e , a i n s i q u ' à u n g u i c h e t d ' e n t r e p r i s e e n v u e d ' a s s u r e r l ' i n s c r i p t i o n d e s d o n n é e s d a n s l a
B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E .
( D é p o s é s e n m ê m e t e m p s q u e l ' e x t r a i t : u n e e x p é d i t i o n d e l ' a c t e ) .
C e t e x t r a i t e s t d é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 7 3 , 1 ° b i s d u C o d e d e s D r o i t s
d ' E n r e g i s t r e m e n t .
D e n i s D e c k e r s
N o t a i r e A s s o c i é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 5 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e a u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
17/03/2015
ÿþr
,
H a d W a l d 1 1 , 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v i l l i d / o n t v a n g e n o p
0 5 W A R T 2 0 1 5
- . e r g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e r ê ï ; h t b d l l k v a n k o c e i n e i d e l B r u s s e l
A I
V I
i
5 0 3 9 9 9 7 <
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g v a n e e n b e s t u u r d e r
U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n o p 1 2 f e b r u a r i 2 0 1 5 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r E r k a n ( m e t r o e p n a a m ' L u c a s ' ) Y Ü K S E L , w o n e n d e t e 1 8 5 0 G r i m b e r g e n , S c h r a n s s t r a a t 1 , a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e n o e m e n v a n a f 1 f e b r u a r i 2 0 1 5 v o o r e e n t e r m i j n v a n v i e r j a a r , t e n z i j h e t m a n d a a t v o o r t i j d i g w o r d t b e ë i n d i g d .
V o o r e e n s l u i d e n d u i t t r e k s e l ,
P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n , R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n , }
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
17/03/2015
ÿþ" C o p i e á p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
1 5 3 9 9 9 8 *
l e e r g e l e g d / o n t v a n g e n o p
0 5 W A R T 2 0 1 5
t e r g r i f f i e v a n c t p r k e d e r l a n d s t a l i e
r e t ^ h t h n k z P , 7 d ; t , ~ a u p h a n d e l - $ r t i s s e i
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : N o m i n a t i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 1 2 f é v r i e r 2 0 1 5 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r E r k a n ( d i t « L u c a s » ) Y Ü K S E L , r é s i d a n t à 1 8 5 0 G r i m b e r g e n , S c h r a n s s t r a a t 1 , e n t a n t q u ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u l e r f é v r i e r 2 0 1 5 p o u r u n e d u r é e d e q u a t r e a n s , à m o i n s q u ' i l n e s o i t m i s f i n a u m a n d a t a n t i c i p a t i v e m e n t .
P o u r e x t r a i t c o n f o r m e ,
P i e t V A N D E N D R I E S S C H E
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o . N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
21/08/2015
ÿþA S O A W O R A 5 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
t i e e r g e r j r l / n a n g e n n
R é e r a u M o n i t e b e l g e
i 1 t e 2 0 1 5 R .
t e r g r i f f i e v a n d e N e d e r l a n d s t a l i g e r e e h t b a n k w e n « O h e r e g e l R r e t e e e e l
1 1 1 1 1 1 1 # ! M 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( e n a b r é g é )
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e S i è g e : B e r k e n l a a n B b , 1 8 3 1 D i e g e m
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t i s i d e l ' a c t e : N o m i n a t i o n s I d é m i s s i o n s
A . E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s t e n u e l e 2 3 j u i l l e t 2 0 1 5 :
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r C h r i s t o p h e D E W A E L E , r é s i d a n t à 3 3 2 0 H o e g a a r d e n M e l d e r t , P a a r d s k e r k h o f s t r a a t 1 1 , e n t a n t q u e m e m b r e d u C o m i t é d e G e s t i o n d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u l e r j u i n 2 0 1 5 .
L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r A n d r é C L A E S e n t a n t q u e m e m b r e d u C o m i t é d e G e s t i o n d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 3 1 m a i 2 0 1 5 .
B . E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d u c o m i t é d e g e s t i o n t e n u t e 2 3 j u i l l e t 2 0 1 5 :
L e C o m i t é d e G e s t i o n a d é c i d é d e n o m m e r M o n s i e u r C h r i s t o p h e D E W A E L E , r é s i d a n t à 3 3 2 0 H o e g a a r d e n M e l d e r t , P a a r d s k e r k h o f s t r a a t 1 1 , e n t a n t q u ' A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u l e r j u i n 2 0 1 5 .
L e C o m i t é d e G e s t i o n p r e n d a c t e d e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r A n d r é C L A E S e n t a n t q u ' A d m i n i s t r a t e u r ' D é l é g u é d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 3 1 m a i 2 0 1 5 .
P o u r e x t r a i t s c o n f o r m e s ,
L o d e G O S
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
e -
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 8 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e f a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
21/08/2015
ÿþ( r Y i \
M a d N o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
n e e r r e l e g d ! o n t v a n g e n o p
~ ~ . . . - -
c ~ r * * r o , 1 Z t ~ ~ r 2 8 5
t e r g r i f f i e v a n d e N e d e r i a n d s t a ï g e
r e e h e l a n k v e n e k t f f l i a a
V o o r - b e h o u d e a a n h e t B e l g i s c l S t a a t s b l 5
* 1 5 1 2 0 7 3 2 *
I I I I I I I I
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 3 5 . 9 5 9 . 0 6 4
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D e l o i t t e G l o b a l T a x C e n t e r ( E u r o p e )
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : B e r k e n l a a n 8 b , 1 8 3 1 D i e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e ; B e n o e m i n g e n 1 o n t s l a g e n
A . U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n g e h o u d e n o p 2 3 j u l i 2 0 1 5 :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r C h r i s t o p h e D E W A E L E , w o n e n d e t e 3 3 2 0 H o e g a a r d e n M c l d e r t , P a a r d s k e r k h o f s t r a a t 1 1 , t e b e n o e m e n a l s l i d v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 j u n i 2 0 1 5 .
D e v e r g a d e r i n g n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r A n d r é C L A E S a l s l i d v a n h e t B e s t u u r s c o m i t é v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 3 1 m e i 2 0 1 5 .
B , U i t t r e k s e l u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n h e t b e s t u u r s c o m i t é g e h o u d e n o p 2 3 j u l i 2 0 1 5 :
H e t B e s t u u r s c o m i t é h e e f t b e s l o t e n o m d e h e e r C h r i s t o p h e D E W A E L E , w o n e n d e t e 3 3 2 0 H o e g a a r d e n
" M c l d e r t , P a a r d s k e r k h o f s t r a a t 1 1 , t e b e n o e m e n a l s G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 1 j u n i 2 0 1 5 .
H e t B e s t u u r s c o m i t é n e e m t a k t e v a n h e t o n t s l a g v a n d e h e e r A n d r é C L A E S a l s G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f 3 1 m e i 2 0 1 5 .
V o o r e e n s l u i d e n d e u i t t r e k s e l s ,
L o d e G O S
G e d e l e g e e r d B e s t u u r d e r
~
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 8 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o ; N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
22/12/2015 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.05.2015, APP 16.11.2015, DPT 14.12.2015 15691-0181-036
22/12/2015 : ME. - JAARREKENING 31.05.2015, GGK 16.11.2015, NGL 14.12.2015 15691-0185-036