25/03/2014
ÿþ~ ~ L = ~ ~ ~ : . . . 1
V o o r b e h o o r a a n h B e l g i s S t a a t s t
M M w o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1
i 1 1 1 1 G ~ ~ ~ e z e i .
e l t l ~ , ~ 1 1 1 1 ! ~
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 6 7 . 7 3 1 . 4 2 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : D o k t e r M o o n e n E .
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 1 8 0 0 V i l v o o r d e , M e r g e l p u t s t r a a t 6 1
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : s t a t u t e n w i j z i g i n g
U i t d e n o t u l e n o p g e m a a k t d o o r M e e s t e r B é n é d i c t e B O E S , g e a s s o c i e e r d N o t a r i s t e G r i m b e r g e n , o p t i e n m a a r t t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , b l i j k t d a t d o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n , w e r d e n g e n o m e n :
E e r s t e b e s l i s s i n g : v a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p o p 4 j u n i 2 0 1 2 , t w e e h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i e r e n z e s t i g k o m m a v i e r e n v e e r t i g ( 2 2 5 . 5 6 4 , 4 4 ) e u r o b e d r a g e n , z o a l s b r i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g v o o r h e t b o e k j a a r 0 1 / 0 1 / 2 0 1 1 - 3 1 / 1 2 / 2 0 1 1 .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
T w e e d e b e s l i s s i n g : v a s t s t e l l i n g u i t k e r i n g d i v i d e n d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t b i j b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e r d b e s l o t e n , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , o m e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n t w e e h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i e r e n z e s t i g k o m m a v i e r e n v e e r t i g ( 2 2 5 . 5 6 4 , 4 4 ) e u r o u i t t e k e r e n i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 1 s t e l i d v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
A l l e v e n n o t e n h e b b e n h i e r o p v e r k l a a r d h e t v o l l e d i g b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e : r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n v o o r m e l d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
D e r d e b e s l i s s i n g : B e s p r e k i n g e n g o e d k e u r i n g v e r s l a g e n .
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n b e s l u i t d e v e r g a d e r i n g d e v o o r z i t t e r v r i j t e s t e l l e n v a n d e l e z i n g v a n h e t , v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , e v e n a l s h e t v e r s l a g v a n d e h e e r J e a n B e r n a r d P i e u l i - T a k o u , k a n t o o r h o u d e n d e t e l 1 8 4 0 L o n d e r z e e l , L e o p o l d V a n H o e y m i s s e n s t r a a t 3 7 , b e d r i j f s r e v i s o r a a n g e d u i d d o o r d e z a a k v o e r d e r .
I e d e r e a a n d e e l h o u d e r e r k e n t t i j d i g e e n k o p i e o n t v a n g e n t e h e b b e n v a n d e z e v e r s l a g e n e n e r v a n k e n n i s t e ' h e b b e n g e n o m e n .
H e t v e r s l a g v a n d e h e e r J e a n B e r n a r d P i e u l i - T a k o u , v o o r m e l d e b e d r i j f s r e v i s o r , b e s r u i t m e t d e v o l g e n d e c o n c l u s i e , h i e r n a l e t t e r l i j k w e e r g e g e v e n :
" V I I I . C O N C L U S I E S
T o t b e s l u i t v e r k l a a r t o n d e r g e t e k e n d e , J e a n B e r n a r d P i e u l i - T a k o u , b e d r i j f s r e v i s o r t e 1 8 4 0 L o n d e r z e e l , L e o p o l d V a n H o e y m i s s e n s t r a a t 3 7 , d a t u i t h e t o n d e r z o e k v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e ' v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A D O K T E R M O O N E N E . i s g e b l e k e n d a t
1 , d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
2 . d e t o e g e p a s t e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g v a n 2 0 3 . 0 0 8 - E U R i n h u n g e h e e l g e n o m e n e n A n d e r n o r m a l e o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n ;
3 . d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g i n n a t u r a u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g b e s t a a t u i t d e u i t g i f t e v a n 5 0 5 n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , e l k n i e u w a a n d e e l i n a l l e o p z i c h t e n i d e n t i e k a a n e l k v a n d e 2 0 0 ' b e s t a a n d e a a n d e l e n ;
D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n i n z a k e " c o n t r o l e v a n i n b r e n g i n n a t u r a v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n . H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e B V B A D O K T E R M O O N E N E . i s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e E n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o . N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t o f a a n g e w e n d w o r d e n .
A l d u s o p g e s t e l d t e L o n d e r z e e l , o p 1 4 f e b r u a r i 2 0 1 4 ,
[ H A N D T E K E N I N G ]
J e a n B e r n a r d P i e u l i - T a k o u
B e d r i j f s r e v i s o r "
E e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n z a l w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n B r u s s e l t e g e l i j k e r t i j d m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l . E e n t w e e d e e x e m p l a a r z a l t e v e n s i n h e t d o s s i e r v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s w o r d e n b e w a a r d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d e v e r s l a g e n g o e d t e k e u r e n .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
V i e r d e b e s l i s s i n g : V o o r s t e l t o t k a p i t a a l s v e r h o g i n g .
O p b a s i s v a n v o o r n o e m d e v e r s l a g e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n . a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d z i j n d e e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d e n a c h t ( 2 0 3 . 0 0 8 ) e u r o , o m h e t v a n t w i n t i g d u i z e n d ( 2 0 . 0 0 0 ) e u r o t e b r e n g e n o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e n a c h t ( 2 2 3 . 0 0 8 ) e u r o , d o o r i n b r e n g v a n d e v a s t s t a a n d e z e k e r e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d e n a c h t ( 2 0 3 . 0 0 8 ) e u r o d i e d e a a n d e e l h o u d e r s h e b b e n l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n v o o r n o e m d e b e s l i s s i n g t o t u i t b e t a l i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d . D e z e i n b r e n g z a l v e r g o e d w o r d e n d o o r h e t c r e ë r e n v a n v i j f h o n d e r d e n v i j f ( 5 0 5 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e v a n h e t z e l f d e t y p e e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n z u l l e n g e n i e t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , b e h a l v e d a t z i j z u l l e n d e l e n i n d e r e s u l t a t e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f h u n i n s c h r i j v i n g .
D e z e n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g w o r d e n v o l g e s t o r t b i j d e i n s c h r i j v i n g . E r i s g e e n u i t g i f t e p r e m i e v e r s c h u l d i g d .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
V i j f d e b e s l i s s i n g : V e r w e z e n l i j k i n g v a n d e i n b r e n g
V e r v o l g e n s k o m e n , n a v o o r l e z i n g v a n h e t v o o r a f g a a n d e , d e v o l g e n d e p e r s o n e n t u s s e n d i e v e r k l a a r d h e b b e n v o l k o m e n o p d e h o o g t e t e z i j n z o w e l v a n d e s t a t u t e n a l s v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n d e v o o r s t e l l e n d i e o p d e a g e n d a v a n d e z e v e r g a d e r i n g z i j n i n g e s c h r e v e n :
- m e v r o u w M O O N E N E v a , v o o r n o e m d , d i e v e r k l a a r t h a a r s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n t w e e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d e n a c h t ( 2 0 3 . 0 0 8 ) e u r o i n d e z e v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n , v o o r v i j f h o n d e r d e n v i j f ( 5 0 5 ) a a n d e l e n , t e n b e d r a g e v a n t w e e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d e n a c h t ( 2 0 3 . 0 0 8 ) e u r o e n g e h e e l v o l s t o r t .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
Z e s d e b e s l i s s i n g : V a s t s t e l l i n g v a n d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s , a k t e t e n e m e n d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n t e g r a a l i s o n d e r s c h r e v e n , d a t e l k n i e u w a a n d e e l v o l l e d i g i s v o l g e s t o r t e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e n a c h t ( 2 2 3 . 0 0 8 ) e u r o , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d e n v i j f ( 7 0 5 ) a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
Z e v e n d e b e s l i s s i n g : W i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n .
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" A R T I K E L 5 : K A P I T A A L .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t v a s t g e s t e l d o p t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e n a c h t ( 2 2 3 . 0 0 8 ) e u r o e n w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d e n v i j f ( 7 0 5 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e . D e z e a a n d e l e n z i j n g e n u m m e r d v a n 1 t o t 7 0 5 .
H I S T O R I E K V A N H E T K A P I T A A L .
D e v e n n o o t s c h a p w e r d o o r s p r o n k e l i j k o p g e r i c h t m e t e e n k a p i t a a l v a n t w i n t i g d u i z e n d ( 2 0 . 0 0 0 ) e u r o , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d ( 2 0 0 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 0 m a a r t 2 0 1 4 w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d v a n t w e e h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d e n a c h t ( 2 0 3 . 0 0 8 ) e u r o , u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n n a a r t w e e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g d u i z e n d e n a c h t ( 2 2 3 . 0 0 8 ) e u r o , d o o r i n l i j v i n g v a n g e m e l d n e t t o - d i v i d e n d , m e t c r e a t i e v a n v i j f h o n d e r d e n v i j f ( 5 0 5 ) n i e u w e a a n d e l e n . "
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
A c h t s t e b e s l i s s i n g : M a c h t i g i n g a a n h e t b e s t u u r o r g a a n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t d e z a a k v o e r d e r a l l e b e v o e g d h e d e n o m d e h i e r b o v e n g e n o m e n b e s l u i t e n u i t t e v o e r e n .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
N e g e n d e b e s l i s s i n g : V o l m a c h t v o o r n e e r l e g g i n g p r o c e s - v e r b a a l e n c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a l l e m a c h t e n o m o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l n e e r t e l e g g e n , e v e n a l s o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e
R
s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e
r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
T i e n d e b e s l i s s i n g : V o l m a c h t v o o r a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j d e z e b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e B V B A R A V E R T , S T E V E N S & C ° , k a n t o o r
h o u d e n d e t e 1 8 6 0 M e i s e , H e n d r i k V a n D i e v o e t l a a n 1 , m e t d e m o g e l i j k h e i d v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g o m a l l e n u t t i g e
o f n o o d z a k e l i j k e a d m i n i s t r a t i e v e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n b e t r e f f e n d e n e e r l e g g i n g e n e n / o f v e r k l a r i n g e n o p h e t
o n d e r n e m i n g s l o k e t , e n / o f B T W - e n R e g i s t r a t i e k a n t o o r e n / o f b i j a l l e a d m i n i s t r a t i e v e a u t o r i t e i t e n .
S T E M M I N G : D e z e b e s l i s s i n g w e r d m e t u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n g o e d g e k e u r d .
V O O R A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
T e g e l i j k m e t d i t u i t t r e k s e l w e r d e n n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n d e a k t e , v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
N o t a r i s B é n é d i c t e B O E S
V o o r b e h o u d e n . a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r n i e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g