17/12/2013
ÿþM o d w o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N e e r g e l e g d t e r g r i f f e d e r R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e L e u v e n , d e 5 D E C , 2 0 1 3
D E G R I F F I E R ,
G r i f f i e
1 3 1 9 1 3 4
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 7 7 . 5 3 0 . 1 9 5
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : T C S B E L G I U M
( v e r k o r t )
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : 3 1 4 0 K E E R B E R G E N , S L J S J E S W E G 6 1
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
V o l g e n s e e n a k t e o p g e m a a k t d o o r B a r t A m a u t s , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s t e K e e r b e r g e n , o p 0 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 , h e e f t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e t v o l g e n d e b e s l i s t :
E E R S T E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l i s t o m e e n d i v i d e n d u i t t e k e r e n . O p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t d e e n i g e v e n n o o t u i t d r u k k e l i j k v e r k l a a r d t o e p a s s i n g t e m a k e n v a n a r t i k e l 5 3 7 w e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g ,
I n g e v o l g e d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t d i v i d e n d i s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d . H e t s a l d o v a n h e t d i v i d e n d w e r d g e b o e k t a l s v e r s c h u l d i g d d i v i d e n d , D e v e n n o o t h e e f t e e n v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d : d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 1 5 . 0 0 0 , 0 0 ) .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e v e r s l a g e n o p g e m a a k t w e g e n s h e t v o o r s t e l o m h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
H e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r o v e r h e t b e l a n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , l u i d t a l s v o l g t :
V E R S L A G V A N D E Z A A K V O E R D E R I N Z A K E D E K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A
H i e r b i j z i j n w i j z o v r i j v e r s l a g u i t t e b r e n g e n i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W . V e n n « i n v e r b a n d m e t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e B V B A T C S B E L G I U M S i j s j e s w e g 6 1 , 3 1 4 0 K e e r b e r g e n .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t i n b r e n g i n n a t u r a b e t r e f t d e n e t t o d i v i d e n d - s c h u l d v o r d e r i n g b e t r e f f e n d e h e t , d i v i d e n d d a t b e s l i s t w e r d o p d e B i j z o n d e r e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 .
D e n e t t o d i v i d e n d - s c h u l d v o r d e r i n g b e t r e f t m e e r s p e c i f i e k h e t d i v i d e n d d a t v o l g e n s d e o v e r g a n g s m a a t r e g e l i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 k a n g e n i e t e n v a n d e v e r l a a g d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % o n d e r d e i n d a t a r t i k e l v e r m e l d e v o o r w a a r d e n w a a r o n d e r o . a , d e o n m i d d e l l i j k e i n b r e n g i n k a p i t a a l v a n h e t v e r k r e g e n b e d r a g a a n k w a l i f i c e r e n d e d i v i d e n d e n .
H e t o v e r e e n k o m s t i g d i v i d e n d ( b e s l i s t o p v o o r m e l d e B i j z o n d e r e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s . v a n 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 ) b e t r e f t e e n b r u t o d i v i d e n d v a n E U R 3 5 0 . 0 0 0 , 0 0 d a t n a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e , v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % v o o r e e n b e d r a g v a n 3 1 5 . 0 0 0 , 0 0 a l s n e t t o d i v i d e n d - s c h u l d v o r d e r i n g z a l w o r d e n i n g e b r a c h t i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i n g e v o l g e h e t k a p i t a a l v e r h o g i n g - a g e n d a p u n t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e o p 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 z a l w o r d e n b i j e e n g e r o e p e n i n d e k a n t o r e n v a n d e g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n V a n C a m p e n h o u t & A r n a u t s B V B A t e K e e r b e r g e n .
H e t a a n t a l u i t t e g e v e n n i e u w e a a n d e l e n i n r u i l v o o r d e i n b r e n g k a n a l s v o l g t w o r d e n b e p a a l d
D e B V B A T C S B E L G I U M h e e f t s l e c h t s 1 a a n d e e l h o u d e r d i e a i l e 2 0 0 a a n d e l e n b e z i t n l J a a k v a n D a e l , S i j s j e s w e g 6 1 , 3 1 4 0 K e e r b e r g e n . B i j g e v o l g w o r d t a i s b e r e k e n i n g s b a s i s v o o r h e t a a n t a l n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n h e t e i g e n v e r m o g e n g e n o m e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 .
> D e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g b e t r e f t e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e n e t t o d i v i d e n d - v o r d e r i n g v a n 3 1 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R . D e d i v i d e n d u i t k e r i n g w e r d b e s l i s t d o o r d e B i j z o n d e r e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n 2 5 n o v e m b e r 2 0 1 3 .
> H e t e i g e n v e r m o g e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 b e d r a a g t E U R 4 8 4 . 8 5 9 v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 2 0 0 a a n d e l e n . , H e t e i g e n v e r m o g e n p e r a a n d e e l n a d e d i v i d e n d u i t k e r i n g b e d r a a g t b i j g e v o l g E U R ( 4 8 4 . 8 5 9 - 3 5 0 . 0 0 0 ) / 2 0 0 : o f E U R 6 7 4 , 2 9
> H e t a a n t a l n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n b e d r a a g t b i j g e v o l g : 3 1 5 . 0 0 0 1 6 7 4 , 2 9 o f 4 6 7
D o o r d e z e k a p i t a a l s v e r h o g i n g w o r d t e e n d e e l v a n d e ' o v e r g e d r a g e n w i n s t ' v o o r e e n b e d r a g v a n E U R O 3 1 5 . 0 0 0 , 0 0 v e r a n k e r d i n h e t g e s t o r t e k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l g e n s d e b e p a l i n g e n e n v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 ,
D e z a a k v o e r d e r h e e f t d e H e e r W e r n e r B o r r é , k a n t o o r h o u d e n d e t e 2 8 0 0 M e c h e l e n , B r u s s e l s e s t e e n w e g 5 6 4 a , b e d r i j f s r e v i s o r , a a n g e z o c h t o m h e t v e r s l a g o p t e s t e l l e n d a t v o o r g e s c h r e v e n w o r d t d o o r a r t i k e l 3 1 3 W . V e n n .
_ b i j e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a . _ _ _ e _ _ _ _ _ _ . . . _ _ . b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
O p d e l a a t s t e
I l m V o o r - b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
D e z a a k v o e r d e r s l u i t z i c h v o l l e d i g a a n b i j d e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g .
O p g e m a a k t t e K e e r b e r g e n o p 2 5 1 1 1 1 2 0 1 3 .
J a a k v a n D a e l , z a a k v o e r d e r .
H e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a e n o v e r d e t o e g e p a s t e
w a a r d e r i n g s m e t h o d e n , l u i d t a l s v o l g t :
9 . B E S L U I T
I n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e
c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n w e r d d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t i n b r e n g i n n a t u r a v a n T C S
B E L G I U M b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d o n d e r z o c h t .
D e c o n t r o l e w e r d u i t g e v o e r d o n d e r d e v o r m v a n e e n b e p e r k t n a z i c h t .
T e r g e l e g e n h e i d v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n T C S B E L G I U M B V B A w o r d t d o o r d e e n i g e v e n n o o t e e n
i n b r e n g i n n a t u r a v e r r i c h t v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g .
D e s c h u l d v o r d e r i n g w o r d t g e w a a r d e e r d a a n d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d e u r o ( 3 1 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
A l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e e n i g e v e n n o o t w o r d e n v i e r h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g
( 4 6 7 ) n i e u w e a a n d e l e n u i t g e g e v e n .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
1 ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
2 ) d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d
3 ) d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
O n d e r h a v i g v e r s l a g t r e e d t s l e c h t s i n w e r k i n g n a d a t d e b e s l i s s i n g w e r d g e n o m e n o m h e t d i v i d e n d t o e t e k e n e n , n a d a t h e t n e t t o b e d r a g v a n h e t d i v i d e n d w e r d i n g e s c h r e v e n a l s s c h u l d t e n a a n z i e n v a n d e i n b r e n g e r s e n n a d a t d e i n b r e n g e r s d e t o e z e g g i n g h e b b e n g e d a a n o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n d o o r i n b r e n g v a n h u n s c h u l d v o r d e r i n g v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d .
E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e w i j t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o n o n t b e e r l i j k a c h t e n . D i t v e r s l a g i s b e s t e m d o m t e w o r d e n n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 5 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
T e M e c h e l e n o p 2 1 n o v e m b e r 2 0 1 3 . W e r n e r B O R R É , b e d r i j f s r e v i s o r .
D e v e n n o o t v e r k l a a r t d e v o r d e r i n g i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n p a r i g o m h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d e u r o ( ¬ 3 1 5 . 0 0 0 , 0 0 ) d o o r i n b r e n g v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o o t . l n r u i l v o o r d e i n b r e n g w o r d e n 4 6 7 a a n d e l e n t o e g e k e n d a a n d e i n b r e n g e r .
D e n o t a r i s s t e l t v a s t d a t d e w e t t e l i j k e v o o r s c h r i f t e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e i n s c h r i j v i n g e n d e v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g , w e r d e n n a g e l e e f d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e h e e l w e r d g e p l a a t s t e n d a t d e k a p i t a a l s v e r h o g i n g g e r e a l i s e e r d w e r d .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e b e p a l i n g :
A R T I K E L 5
H e t k a p i t a a l b e d r a a g t d r i e h o n d e r d d r i e ë n d e r t i g d u l z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 3 3 . 6 0 0 , 0 0 ) e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e s h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g ( 6 6 7 ) a a n d e l e n , e l k m e t e e n g e l i j k e f r a c t i e w a a r d e .
T W E E D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m a r t i k e l 1 8 v a n d e s t a t u t e n t e w i j z i g e n a l s v o l g t :
A R T I K E L 1 8
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i s b e v o e g d o m d e v e n n o o t s c h a p t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n . Z i j b e n o e m t d e v e r e f f e n a a r s , m a a r d e b e n o e m i n g m o e t a a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k t e r b e v e s t i g i n g w o r d e n v o o r g e l e g d . Z i j n g e e n v e r e f f e n a a r s b e n o e m d , d a n w o r d e n d e z a a k v o e r d e r s t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s v e r e f f e n a a r b e s c h o u w d . D e v e r e f f e n a a r s h e b b e n d e r u i m s t e b e v o e g d h e d e n . D e v e n n o o t s c h a p i n v e r e f f e n i n g w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o l g t ;
a . d o o r d e e n i g e v e r e f f e n a a r , i n d i e n e r s l e c h t s é é n b e n o e m d i s .
b . d o o r d e v e r e f f e n a a r s g e z a m e n l i j k , i n d i e n e r t w e e b e n o e m d z i j n .
c , d o o r d e v e r e f f e n a a r s h a n d e l e n d a l s c o l l e g e , i n d i e n e r m e e r d a n t w e e b e n o e m d z i j n .
d . d o o r d e h o u d e r v a n e e n v o l m a c h t d i e b e p e r k t i s i n d e t i j d e n / o f b e p a a l d w a t b e t r e f t h e t v o o r w e r p .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
T e v e n s n e e r g e l e g d : u i t g i f t e v a n d e a k t e m e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l .
- B a r t A r n a u t s , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s t e K e e r b e r g e n .
O p d e l a a t s t e b i z . v a n L u i k B v e r m e i d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e I n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g