THESORA

Dénomination : THESORA

Forme juridique : Société civile sous forme de société privée à responsabilité limitée

N° entreprise : 476.657.406

Publication

25/07/2013

��~ Mod Word 11.1

ln de bidagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie na neerlegging ter griffie van de akte

1 6 JUL 2013

Griffie

11

i

111

Voor-

behouden aan het Belgisch

Staatsblad

llu111IYi~unii0iii~

*131 5877*

Ondernemingsnr : 0476.657.406

Benaming

(voluit) : THESORA

(verkort) :

Rechtsvorm : Naamloze Vennootschap

Zetel : 1700 Dilbeek, Ninoofsesteenweg 354 bus 6

(volledig adres)

Onderwer " akte : Statutenwijziging: omzetting rechtsvorm . ontslag & benoemingen - kapitaalvermindering -volmachten

Er blijkt uit een akte verleden voor Meester Frederik HANTSON, Notaris met standplaats te GOOIK op 25 juni 2013, behoorlijk geregistreerd dat de buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap "Thesera' de volgende beslissingen heeft genomen met ��nparigheid van stemmen

Besluiten

De vergadeting neemt vervolgens, bij afzonderlijke stemming, de volgende besluiten.

Besluit 1.Aard der aandelen

De algemene vergadering stelt vast dat de aandelen nooit gedrukt werden en dat ze bijgevolg op naam zijn. De Raad van Bestuur maakt het aandelenregister aan, hetwelk ondertekend wordt door bovenvermelde comparanten.

Besluit 2. a) Verslag van de Raad van bestuur overeenkomstig artikel 778 van het Wetboek van. Vennootschappen houdende toelichting van het voorstel tot omzetting; bij dit verslag is een staat van actief en' passief gevoegd afgesloten per 31 maart 2013

De vergadering neemt kennis van het verslag van de Raad van Bestuur gedateerd op 13 maart 2013 betreffende de redenen die ertoe leiden de voorgestelde maatschappelijke omzetting te overwegen, zonder dat' nochtans de naam de duur, de zetel en het maatschappelijk doel gewijzigd worden. Bij dit verslag is een: samenvattende staat gevoegd over de actieve en passieve toestand van de vennootschap afgesloten op 31 maart 2013, zijnde minder dan drie maanden oud, De vergadering keurt zowel het verslag als de staat actiefpassief goed en besluit de voorlezing van dit verslag over te slaan aangezien alle aandeelhouders de motieven ten voile kennen van de omzetting van de naamloze vennootschap naar Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid.

Besluit 2.b) Verslag van de Bedrijfsrevisor overeenkomstig artikel 777 van het Wetboek van Vennootschappen over voormelde staat van actief en passief

De vergadering aanhoort de lezing van het verslag van de bedrijfsrevisor Andr� Geeroms (VCR Bedrijfsrevisoren Burgerlijke vennootschap onder de vorm van een co�peratieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid), kantoor houdende te 1702-Groot-Bijgaarden, West Point Park, 't Hofveld 6 C3, opgesteld naar aanleiding van de geplande omzetting van de naamloze vennootschap naar een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid.

De besluiten van het verslag van de bedrijfsrevisor luiden als volgt :

"Besluit.

Onze werkzaamheden zijn er inzonderheid op gericht na te gaan of er enige overwaardering van het netto-actief, zoals dat blijkt uit de staat van activa en passiva per 31,03.2013 die het bestuursorgaan van de: vennootschap heeft opgesteld, heeft plaatsgehad. Bij onze werkzaamheden, uitgevoerd overeenkomstig de; = normen inzake het verslag op te stellen bij de omzetting van een vennootschap, werden overwaarderingen van; het netto-actief vastgesteld, waarvan het netto bedrag 977.416,87 EUR bedraagt. Het netto-actief volgens deze' staat, na aftrek van bovenvermelde overwaardering, bedraagt (-) 135.365,15 EUR. Het verschil met het. maatschappelijk kapitaal van 62.000,02 EUR, vermeld in de staat van activa en passiva, bedraagt 197.365,17 EUR. Het verschil met het vereiste minimum maatschappelijk kapitaal voor een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid bedraagt 153.915,15 EUR. Wij verwijzen in dit kader naar de verantwoordelijkheden

" van de leden van het bestuursorgaan zoals vermeld in artikel 785 van het Wetboek van vennootschappen. Wij maken tevens een algemeen voorbehoud voor eventuele navorderingen inzake vennootschapsbelasting; sociale zekerheid en eventuele latente schulden of geschillen die op heden nog niet werden gevestigd of aan de vennootschap betekend, maar die eventueel na de datum van dit rapport zouden kunnen ontstaan. 26 april 2013. (getekend) De Bedrijfsrevisor."

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)

bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Y Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge De vergadering neemt hiervan kennis en keurt dit verslag goed.

Beide verslagen zullen samen met onderhavige akte neergelegd worden op de bevoegde rechtbank van koophandel.

Besluit 3. Omzetting van rechtsvorm naar burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid

De vergadering neemt met eenparigheid van stemmen, de besluiten aan van de raad van bestuur en van de bedrijfsrevisor, en beslist de vennootschap om te zetten in een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, met dien verstande dat:

de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, die uit deze omzetting ontstaat, de voortzetting zal zijn onder een andere rechtsvorm van de vennootschap die tot nog toe bestond onder de vorm van een naamloze vennootschap, zonder dat enige verandering wordt aangebracht aan de naam, de duur en de zetel van de vennootschap, doch waarbij het kapitaal van de vennootschap zal worden verminderd tot het bedrag van achttienduizend zeshonderd euro (� 18.600) zoals verder beschreven.

- de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, die uit deze omzetting ontstaat de boeken en de boekhouding die door de vennootschap werden gehouden, zal voortzetten;

- de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, die uit deze omzetting ontstaat, het ondernemingsnummer behoudt waaronder de vennootschap ingeschreven is in het rechtspersonenregister te Brussel evenals om het even welke machtigingen en erkenningen, die de vennootschap haar door eender welke administratie werden verleend;

- de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, die uit deze omzetting ontstaat eveneens het BTW-nummer BE 0476.657.406 behoudt;

- de omzetting geschiedt zonder in- of uittreding van vennoten;

- de omzetting geschiedt op basis van de activa en de passiva van de vennootschap afgesloten per 31 maart 2013 en dat alle verrichtingen die sedert die datum werden gedaan door de vennootschap verondersteld worden verricht te zijn door de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid;

- door het feit van de omzetting heel het vermogen van de vennootschap, actief en passief, lichamelijk en onlichamelijk, de lopende contracten, dat alles zonder enige uitzondering noch voorbehoud, eigendom van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid wordt, die eenvoudig in de plaats wordt gesteld voor de rechten en verplichtingen van de vennootschap;

- het kapitaal van de besloten vennootschap vertegenwoordigd zal blijven door zeshonderd twintig aandelen (620) op naam, zonder aanduiding van nominale waarde. Elke aandeelhouder zal ��n (1) aandeel van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid ontvangen in ruil voor ��n (1) aandeel van de omgezette naamloze vennootschap, te weten :

1. de heer SMET Herman, voornoemd: honderd vijfenvijftig aandelen (155).

2. de heer SPEECKAERT Paul, voornoemd: honderd vijfenvijftig aandelen (155).

3, de heer GOVAERT Stefaan, voornoemd: honderd vijfenvijftig aandelen te bezitten (155).

4. de heer VANDERLINDEN Jeroen, voornoemd: honderd vijfenvijftig aandelen te bezitten (155).

Dientengevolge wordt er uitdrukkelijk bedongen dat uit fiscaal oogpunt de onder de comparanten gevormde besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid geen nieuwe vennootschap is maar de eenvoudige voortzetting van de vennootschap die voorheen reeds onder hen bestond, onder de juridische vorm van een naamloze vennootschap;

- de omzetting zal geschieden onder het voordeel van:

a) artikel 774 tot 788 van het Wetboek voor Vennootschappen;

b) artikel 121, paragraaf ��n, van het wetboek der registratierechten;

c) artikelen 210, 211, 212 en 214 van het wetboek der inkomstenbelastingen.

d) artikel 11 van het Wetboek van de Belasting over de toegevoegde waarde.

Besluit 4. Ontslag raad van bestuur gedelegeerd bestuurders

Vervolgens verklaren, de comparanten, te weten de heren SMET Herman, SPEECKAERT Paul, GOVAERT Stefaan, en VANDERLINDEN Jeroen, allen voornoemd, ontslag te nemen als bestuurders en als gedelegeerd bestuurders van de naamloze vennootschap wegens omzetting van deze laatste in een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid.

De vergadering beslist, met eenparigheid van stemmen, het ontslag van de voornoemde bestuurders te aanvaarden. De kwijting die zal gegeven worden voor het mandaat als zaakvoerder ter gelegenheid van de eerst volgende jaarvergadering zal eveneens kwijting inhouden van hun mandaat als bestuurder en gedelegeerd bestuurder.

Besluit 5. Benoeming zaakvoerders en vaste vertegenwoordiger

De vergadering beslist met eenparigheid van stemmen het aantal niet statutaire zaakvoerders op vier te bepalen en benoemt tot die functie: de heren SMET Herman, SPEECKAERT Paul, GOVAERT Stefaan, en VANDERLINDEN Jeroen, allen voornoemd, en die allen aanvaarden.

De duur van hun mandaat is onbeperkt.

Hun mandaat is onbezoldigd, behoudens andersluidende beslissing van de algemene vergadering.

Vervolgens beslist de vergadering om in overeenstemming met artikel 61 � 2 Wetboek van Vennootschappen, de heer Smet Herman, wonende te 1700-Dilbeek, Victor Van Malderlaan, 29 te benoemen als vaste vertegenwoordiger, die in naam en voor rekening van de vennootschap, belast wordt met de uitvoering van het bestuurdersmandaat van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Thesora en dit voor zover voormelde vennootschap zou benoemd worden tot bestuurder in de Co�peratieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid "Thesorafisc", met zetel te 1755 Gooik, Letterbeekstraat 18 bus 5, ingeschreven in het Rechtspersonenreglster te Brussel onder het nummer 0872.362.075 en gekend als BTW-

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

plichtige onder het nummer BE 0872.362.075. De heer Smet verklaart dit mandaat van vaste vertegenwoordiger te aanvaarden.

Besluit 6. Kapitaalvermindering om het te brengen van twee�nzestigduizend euro (E 62.000) naar achttienduizend zeshonderd euro (E 18.600)

De vergadering beslist om in overeenstemming met het besluit 3, het kapitaal met een bedrag van drie�nveertigduizend vierhonderd euro (� 43.400,00) te verminderen, door het kapitaal te brengen van twee�nzestigduizend euro (� 62.000,00) naar achttienduizend zeshonderd euro (E 18.600,00) zonder vernietiging van aandelen, doch met evenredige vermindering van de fractiewaarde van de aandelen.

Dientengevolge zal op ieder aandeel een som terugbetaald worden van zeventig euro (� 70) en dat van het kapitaal zal worden afgehouden, waardoor het kapitaal vertegenwoordigd blijft door zeshonderd twintig aandelen, zonder nominale waarde, elk ��n zeshonderd twintigste (11620) van het maatschappelijk Kapitaal vertegenwoordigend.

Gelet op de hiervoor genomen beslissing zal aan iedere aandeelhouders, comparant een bedrag toekomen van tienduizend achthonderd vijftig euro (� 10.850,00).

Besluit. 7. Verzoek tot de notaris akte te nemen van het feit dat de kapitaalvermindering daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal daadwerkelijk werd gebracht naar achttienduizend zeshonderd euro (� 18.600)

De vergadering stelt vast en verzoekt mij, Notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde kapitaalvermindering van drie�nveertigduizend vierhonderd euro (E 43.400,00) daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal van de vennootschap daadwerkelijk werd gebracht van twee�nzestigduizend euro (� 62.000,00) naar achttienduizend zeshonderd euro (� 18.600,00). De aandeelhouders verklaren door ondergetekende notaris ingelicht te zijn omtrent de inhoud van de artikelen 317 en volgende van het Wetboek van Vennootschappen, dat inzake de re�le kapitaalvermindering voorziet dat de schuldeisers, wier vordering ontstaan is voor de bekendmaking in de bijlage tot het Belgisch Staatsblad van de bij dit proces-verbaal besliste kapitaalvermindering, het recht hebben om binnen de twee maanden na voormelde bekendmaking een zekerheid te eisen voor de vorderingen die op het tijdstip van die bekendmaking nog niet zijn vervallen. De vennootschap kan deze vordering afweren door de schuldvordering te betalen tegen haar waarde, na aftrek van het disconto. Aan de aandeelhouders mag bijgevolg geen terugbetaling in het kader van de hierboven besliste kapitaalvermindering gebeuren, zolang de schuldeisers die binnen de hierboven bedoelde termijn van twee maanden hun recht hebben doen gelden, geen voldoening hebben gekregen.

Besluit 8. Aanneming van nieuwe statuten van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "Thesora"

De vergadering besluit volgende statuten aan te nemen voor de Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid:

STATUTEN

HOOFDSTUK I - NAAM - ZETEL- DOEL.. DUUR

ARTIKEL EEN - RECHTSVORM - NAAM

De vennootschap is een burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid.

Zij is een vennootschap waaraan de hoedanigheden van accountant en van belastingconsulent zijn verleend in de zin van artikel 4, 2� van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

Zij krijgt de naam: �THESORA�. Deze benaming dient steeds onmiddellijk voorafgegaan of gevolgd te worden door de woorden "burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid".

ARTIKEL TWEE - ZETEL

De maatschappelijke zetel is gevestigd te 1700-Dilbeek, Ninoofsesteenweg 354 bus 6.

Hij mag, mits naleving van de toepasselijke taalwetgeving, worden verplaatst naar elke andere plaats in Belgi� door eenvoudige beslissing van het bestuursorgaan.

Elke wijziging van de maatschappelijke zetel zal door het bestuursorgaan bekendgemaakt worden in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad.

De vennootschap kan, door eenvoudige beslissing van het bestuursorgaan, administratieve zetels, bijkantoren, uitbatingzetels, opslagplaatsen, vertegenwoordigingen of agentschappen oprichten in Belgi� of in het buitenland.

ARTIKEL DRIE - DOEL

De vennootschap heeft tot doel de burgerlijke werkzaamheden van accountant en van belastingconsulent uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen 34 en 38 van de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd negenennegentig betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.

Naargelang hun aard, worden deze activiteiten uitgeoefend door of onder de effectieve leiding van natuurlijke personen die de hoedanigheid hebben van accountant of van belastingconsulent, of die de hoedanigheid hebben van een van de personen zoals vermeld in artikel 6 � 1, 7�, derde alinea van het Koninklijk Besluit van 4 mei 1999 betreffende het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, die hen zou toelaten deze activiteiten in eigen naam uit te oefenen, overeenkomstig de wet van 22 april 1999 met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

Behoren met name tot de activiteiten van de accountant:

1� het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken;

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

2� zowel priv�- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van

ondernemingen alsook de analyse niet boekhoudtechnische proced�s, van de positie en werking van

ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's;

3� het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij ondernemingen en het verstrekken

van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen;

4� het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;

5� het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen bij de

nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen, uitgezonderd het

vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in nr. 6� of waarin hij de

opdrachten zoals bedoeld in artikel 166 van het Wetboek van vennootschappen, verricht;

6� het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1� tot 5� en waarvan de uitvoering

hem bij of krachtens de wet is voorbehouden.

Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent:

1� het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden;

2� het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;

3� het vertegenwoordigen van belastingplichtigen,

Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:

" de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van accountant of belastingconsulent, voor zover dit niet geschiedt als hoofdwerkzaamheid of voor zover dit door zijn aard een onderdeel uitmaakt van de uitoefening van de werkzaamheden van accountant of belastingconsulent;

" het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financi�le en administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;

" het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten, voor zover deze een aanvullende en bijkomstige activiteit is die niet het voorwerp uitmaakt van een afzonderlijke facturatie.

De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van vennootschappen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.

Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting die van aard is de verwezenlijking van haar doel te bevorderen en telkens in overeenstemming is met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand brengen.

De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van accountant en belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermogen aanleggen en beheren en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de accountant en belastingconsulent.

Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met uitzondering van de cli�nten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cli�nten, leningen toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.

Zij mag haar doel zowel in Belgi� als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van internationale bepalingen ter zake.

Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier, geen deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen dan:

" vennootschappen erkend door het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten;

" rechtspersonen die lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren of auditkantoren zoals bedoeld in artikel 2 van de wet van 22 juli 1953 houdende oprichting van een Instituut van de Bedrijfsrevisoren en organisatie van het publiek toezicht op het beroep van bedrijfsrevisor;

" rechtspersonen die lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of rechtspersonen zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.

Zij mag zonder de voorafgaande en steeds herroepbare toelating van het Instituut geen taak van bestuurder of zaakvoerder uitoefenen in handelsvennootschappen of vennootschappen met handelsvorm, andere dan die in het voorafgaande lid zijn opgesomd, tenzij zij door een rechtbank hiermee wordt belast.

ARTIKEL VIER - DUUR

De vennootschap is opgericht voor onbepaalde duur.

HOOFDSTUK Il KAPITAAL - AANDELEN

ARTIKEL VIJF - KAPITAAL - AANDELEN - CERTIFICATEN

Het maatschappelijk kapitaal bedraagt achttienduizend zeshonderd euro (18.600,00 EUR). Het wordt vertegenwoordigd door zeshonderd twintig (620) aandelen op naam, zonder vermelding van waarde, die ieder ��n/zeshonderd twintigste (1I620ste) van het kapitaal vertegenwoordigen. Ten opzichte van de vennootschap zijn ze ondeelbaar.

De vennootschap heeft het recht in geval van onverdeeldheid de rechten verbonden aan de aandelen op te schorten tot de erkenning van ��n enkele mede-eigenaar als de eigenaar ten opzichte van de vennootschap. Zijn de aandelen bezwaard met een vruchtgebruik, dan bezit de vruchtgebruiker het stemrecht.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Het is verboden de aandelen van de vennootschap in pand te geven zonder schriftelijke, voorafgaandelijke toestemming van het bestuursorgaan.

De rechten van elke vennoot in de vennootschap vloeien enkel voort uit onderhavige akte, latere statutenwijzigingen en later goedgekeurde overdrachten.

In het kader van deze statuten staat "stemrechten" gelijk met aandelen en alle gelijkaardige effecten van tijd tot tijd uitgegeven door de vennootschap overeenkomstig de wet en waaraan direct of indirect stemrechten verbonden zijn.

De vennootschap kan geen winstbewijzen, die het kapitaal niet vertegenwoordigen, warrants of converteerbare obligaties, uitgeven. De vennootschap kan, in het belang van de vennootschap, wel haar medewerking verlenen aan een derde voor de uitgifte door deze derde van certificaten die de effecten van de vennootschap vertegenwoordigen overeenkomstig de bepalingen van artikel 242 van het Wetboek van vennootschappen. De vennootschap kan besluiten de kosten verbonden aan de certificering en aan de oprichting en werking van de emittent van de certificaten ten laste te nemen. De certificaathouders, de emittent van de certificaten of derden kunnen zich enkel beroepen op de medewerking van de vennootschap voor de uitgifte van de certificaten, indien de vennootschap haar medewerking schriftelijk aan de emittent heeft bevestigd. De emittent van de certificaten, moet zich aan de vennootschap in die hoedanigheid bekendmaken. De vennootschap neemt die vermelding op in het betrokken effectenregister.

De eigendom van ��n stemrecht betekent van rechtswege instemming met onderhavige statuten.

ARTIKEL ZES - OPVRAGING VAN STORTING

De verbintenis tot volstorting van een aandeel is onvoorwaardelijk en ondeelbaar,

Het bestuursorgaan beslist onafhankelijk over de opvraging van stortingen. Elke opgevraagde storting wordt aangerekend op het geheel der aandelen waarvan de vennoot titularis is.

Het bestuursorgaan mag de vennoten toelaten hun effecten voortijdig af te betalen; in dit geval bepaalt hij de voorwaarden tegen dewelke de vervroegde stortingen worden toegelaten. De vervroegde stortingen worden beschouwd ais voorschotten.

De vennoot die, na een ingebrekestelling per aangetekende brief, de opgevraagde storting niet uitvoert, moet, vanaf de dag der eisbaarheid der storting, aan de vennootschap een intrest betalen berekend tegen de wettelijke intrestvoet.

Van de aandelen waarop de stortingen niet werden uitgevoerd, wordt het stemrecht opgeschort zolang de regelmatig opgevraagde en eisbare stortingen niet hebben plaatsgevonden.

ARTIKEL ZEVEN - REGISTER DER AANDELEN

Een register van aandelen wordt op de zetel gehouden.

In het register van aandelen wordt aangetekend : (I) de nauwkeurige gegevens betreffende de persoon van elke vennoot alsmede het aantal van de hen toebehorende aandelen; (ii) de gedane stortingen en (iii) de overdrachten en de overgangen van aandelen met hun datum, gedagtekend en ondertekend door de overdrager en de overnemer in geval van overdracht onder levenden en door de zaakvoerder en de rechtverkrijgenden in geval van overgang wegens overlijden.

De eigendom van de effecten wordt bewezen door de inschrijving in het register van aandelen. Van die inschrijving worden certificaten afgegeven aan de houders van de effecten. De overdrachten en de overgangen van aandelen gebeuren ten aanzien van de vennootschap en van derden eerst vanaf de datum van inschrijving in het register van aandelen.

ARTIKEL ACHT - HOEDANIGHEID - UITSLUITING

Enkel accountants en belastingconsulenten die lid zijn van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten mogen wettelijk in het bezit zijn van de meerderheid van de stemrechten, zodat enkel zij een beslissende invloed kunnen uitoefenen op de ori�ntatie van het beleid van de vennootschap.

Indien ten gevolge van een (E) transactie onder levenden houdende het afsluiten van overeenkomsten met derden of andere vennoten, die tot doel heeft (dit is een niet-limitatieve opsomming) de koopverkoop, de ruil, de vereffeningverdeling van de huwgemeenschap tussen echtgenoten, de vereffeningverdeling van een onverdeeldheid tussen met scheiding van goederen gehuwde echtgenoten, de schenking van effecten onder levenden, de vestiging van zekerheden, de inbreng in een andere vennootschap, de inbreng van een algemeenheid van goederen of van een tak van werkzaamheid, de overdracht ten gevolge van fusie of splitsing van vennootschappen en dit van zowel de volle als de blote eigendom, het vruchtgebruik en de genotsrechten op de betreffende stemrechten, dan wel elke optie met betrekking tot dergelijke overdracht enlof (U) van het overgaan van stemrechten wegens overlijden niet meer aan deze meerderheidsvoorwaarde wordt voldaan, maakt dit een gegronde reden uit tot uitsluiting en moet (moeten) de vennoot (vennoten) op wie deze gegronde reden betrekking heeft, overeenkomstig huidig artikel van de statuten, worden uitgesloten.

De uitsluiting wordt uitgesproken door het bestuursorgaan. Elke beslissing tot uitsluiting moet gemotiveerd zijn door de voormelde gegronde reden in hoofde van de betrokken vennoot (vennoten).

De vennoot (vennoten) van wie de uitsluiting wordt gevraagd, wordt (worden) hiervan op de hoogte gebracht door het bestuursorgaan middels een aangetekende brief met het gemotiveerde voorstel tot uitsluiting. Een kopie van dit gemotiveerde voorstel wordt aan de overige vennoten toegezonden. De vennoot (vennoten) van wie de uitsluiting wordt gevraagd moet(en) worden uitgenodigd zijn (hun) opmerkingen binnen een maand na de verzending van deze aangetekende brief schriftelijk kenbaar te maken aan het bestuursorgaan. Als hij (zij) erom verzoekt (verzoeken) in zijn (hun) schriftelijke opmerkingen moet(en) de vennoot (vennoten) worden gehoord.

De beslissing tot uitsluiting wordt genomen door het bestuursorgaan die ten vroegste ��n maand en vijftien dagen na het versturen van de aangetekende brief met het gemotiveerde voorstel tot uitsluiting bijeenkomt, De beslissing wordt vastgesteld in een proces-verbaal opgemaakt en ondertekend door de voorzitter. Dat procesverbaal vermeldt de feiten waarop de uitsluiting is gegrond. De uitsluiting wordt in het register overgeschreven.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Een eensluidend afschrift van de beslissing wordt binnen de vijftien dagen per aangetekende brief aan de uitgesloten vennoot (vennoten) verstuurd.

De afkoopwaarde van de aandelen zal worden bepaald door een accountant die op tijdig verzoek van de voorzitter van de het college van zaakvoerders) de enige zaakvoerder, door de Raad van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten wordt aangesteld binnen de week na voormeld verzoek. Bij de bepaling van de prijs van de aandelen zal de accountant zich baseren op een gewogen gemiddelde van de intrinsieke waarde en de rendementswaarde van de vennootschap. Uiterlijk drie maanden na zijn aanstelling zal de accountant op definitief bindende wilze de prijs overeenkomstig voormelde criteria vastleggen ten aanzien van de uitgesloten vennoot (vennoten) en ten aanzien van de overige vennoten en in een verslag meedelen aan de voorzitter van de het college van zaakvoerders) de enige zaakvoerder. De voorzitter van de het college van zaakvoerders/ de enige zaakvoerder deelt binnen de drie werkdagen na ontvangst van het verslag een kopie hiervan mee aan de uitgesloten vennoot (vennoten) en aan de overige venndten.

Alle overige vennoten zijn verplicht de aandelen van de uitgesloten vennoot (vennoten) over te nemen in verhouding tot het deel van de bestaande aandelen dat hun effecten vertegenwoordigen tegen de prijs die door de accountant wordt bepaald.

De kosten van de accountant komen ten laste van de vennootschap.

De uitgesloten vennoot (vennoten), of bij zijn (hun) overlijden zijn (hun) erfgenamen, kan (kunnen) geen enkel ander recht ten aanzien van de vennootschap laten gelden.

ARTIKEL NEGEN - VOORKEURRECHT BIJ KAPITAALVERHOGING

Ingeval van kapitaalverhoging door inbrengen in geld, hebben de vennoten het recht om bij voorkeur in te schrijven op de kapitaalverhoging naar evenredigheid van het deel van het kapitaal door hun aandelen vertegenwoordigd, conform artikel 309 van het Wetboek van vennootschappen.

De termijn waarin dit voorkeurrecht wordt uitgeoefend zal door de algemene vergadering worden bepaald, maar mag niet lager zijn dan vijftien dagen te rekenen vanaf de dag van de openstelling van de inschrijving. De datum van de openstelling voor de inschrijving alsook de tijdspanne waarin dat kan worden uitgeoefend wordt door het bestuursorgaan aangekondigd in een bericht dat bij aangetekende brief ter kennis wordt gebracht aan de vennoten.

Indien na de kapitaalverhoging de verhouding tussen de vennoten gewijzigd kan zijn, dient de Raad van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten voorafgaandelijk te worden ingelicht van de vooringenomen transactie.

ARTIKEL TIEN - OVERDRACHT VAN AANDELEN

De stemrechten mogen, op straffe van nietigheid, niet worden overgedragen onder levenden noch overgaan wegens overlijden dan overeenkomstig de wet, in het bijzonder de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen en het koninklijk besluit van 16 oktober 2009 tot wijziging van het koninklijk besluit van 4 mei 1999, betreffende het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, en mits de voorafgaande goedkeuring van het college van zaakvoerders/ de enige zaakvoerder.

De Raad van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten wordt ingelicht over elke wijziging van de stemrechten en van de samenstelling van haar aandeelhouderschap en bestuursorgaan binnen de vijftien dagen nadat de wijziging uitwerking krijgt.

HOOFDSTUK Ill - ORGANEN VAN DE VENNOOTSCHAP

AFDELING 1 -Algemene vergadering

Behoudens hetgeen bepaald is in hoofdstuk V van de statuten in geval de vennootschap slechts ��n vennoot telt, zijn de hiernavolgende bepalingen van toepassing op de algemene vergadering.

ARTIKEL ELF - JAARVERGADERING - BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING

De jaarvergadering zal gehouden worden op ��n juni van ieder jaar om negentien uur (19.00 u).

Indien deze dag een wettelijke feestdag is, heeft de jaarvergadering de volgende werkdag plaats.

De jaarvergadering wordt gehouden op de zetel van de vennootschap of in de gemeente van de zetel van de vennootschap.

Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming zoals uiteengezet in artikel 22 van deze statuten, dient de vennootschap het rondschrijven met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit, getekend en goedgekeurd door alle vennoten, ten laatste te ontvangen op de statutair bepaalde dag voor het houden van de jaarvergadering.

aren bijzondere of buitengewone algemene vergadering van vennoten mag bijeengeroepen worden telkens als het belang van de vennootschap zulks vereist.

De algemene vergaderingen van vennoten mogen bijeengeroepen worden door het bestuursorgaan of de commissarissen en moeten bijeengeroepen worden op aanvraag van de vennoten die ��n/vijfde van het maatschappelijk kapitaal vertegenwoordigen. De bijzondere of buitengewone vergaderingen van vennoten worden gehouden op de zetel van de vennootschap of op iedere andere plaats in de oproepingsbrief medegedeeld.

ARTIKEL TWAALF - OPROEPINGEN

0e vennoten, de houders van certificaten die met medewerking van de vennootschap werden uitgegeven, de zaakvoerders en eventuele commissaris, worden vijftien dagen v��r de vergadering, uitgenodigd. Dergelijke uitnodiging geschiedt door middel van een ter post aangetekende brief tenzij de bestemmelingen individueel, uitdrukkelijk en schriftelijk hebben ingestemd om de oproeping via een ander communicatiemiddel te ontvangen. De brief of het andere communicatiemiddel vermeldt de agenda.

De vennoten, de houders van certificaten die met medewerking van de vennootschap werden uitgegeven, de zaakvoerders en eventuele commissaris die aan de vergadering deelnemen of er zich doen vertegenwoordigen, worden als regelmatig opgeroepen beschouwd. De voormelde personen kunnen er tevens

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

voor of na de bijeenkomst van de algemene vergadering, die zij niet bijwoonden, aan verzaken zich te beroepen op het ontbreken of de onregelmatigheid van de oproepingsbrief.

ARTIKEL DERTIEN - TER BESCHIKKING STELLEN VAN STUKKEN

Samen met de oproepingsbrief voor de algemene vergadering, wordt aan de vennoten, de commissarissen en de zaakvoerders een afschrift verzonden van de stukken die hen krachtens het Wetboek van vennootschappen moeten ter beschikking worden gesteld.

Een afschrift van deze stukken wordt ook onverwijld en kosteloos gezonden aan de andere opgeroepen personen die erom verzoeken.

Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming zoals uiteengezet in artikel 22 van deze statuten, dan zal het bestuursorgaan, samen met haar rondschrijven waarvan sprake in voormeld artikel, aan de vennoten en aan de eventuele commissarissen, een afschrift toezenden van de stukken die hen krachtens het Wetboek van vennootschappen moeten ter beschikking warden gesteld.

ARTIKEL VEERTIEN - VERTEGENWOORDIGING

Elke vennoot kan zich op de algemene aandeelhoudersvergadering laten vertegenwoordigen door een volmachtdrager, al dan niet vennoot. De volmachten dienen een handtekening te dragen (desgevallend een digitale handtekening zoals bedoeld in artikel 1322, alinea 2 van het Burgerlijk Wetboek).

De volmachten dienen schriftelijk ter kennis te worden gebracht per brief, telefax, e-mail of enig ander middel vermeld in artikel 2281 van het Burgerlijk Wetboek en worden neergelegd op het bureau van de vergadering. Daarenboven mag de zaakvoerder eisen dat zij op de door hem aangeduide plaats worden neergelegd drie werkdagen voor de algemene vergadering.

Zaterdagen, zondagen en wettelijke feestdagen worden voor de toepassing van dit artikel niet als werkdagen beschouwd.

ARTIKEL VIJFTIEN - AANWEZIGHEIDSLIJST - BUREAU - NOTULEN

Alvorens aan de vergadering deel te nemen, zijn de vennoten of hun volmachtdragers verplicht de aanwezigheidslijst, met aanduiding van de naam, de voorna(a)m(en) en de woonplaats of de maatschappelijke benaming en de statutaire zetel van de vennoten en van het aantal aandelen dat zij vertegenwoordigen, te ondertekenen.

De algemene vergaderingen van vennoten worden voorgezeten door de zaakvoerder of voorzitter van het bestuursorgaan of, in geval van afwezigheid van deze laatste, door zijn plaatsvervanger of door een lid van de vergadering door deze laatste aangeduid.

De notulen van de algemene vergaderingen worden ondertekend door de leden van het bureau en de vennoten die erom verzoeken. Deze notulen worden in een speciaal register bijgehouden.

ARTIKEL ZESTIEN - ANTWOORDPLICHT ZAAKVOERDERS/COMMISSARISSEN

De zaakvoerders geven antwoord op de vragen die hen worden gesteld door de vennoten met betrekking tot hun verslag of tot de agendapunten voor zover de mededeling van de gegevens of feiten niet van die aard is dat zij ernstig nadeel zou berokkenen aan de vennootschap, de vennoten of het personeel van de vennootschap.

De commissarissen geven antwoord op de vragen die hen worden gesteld door de vennoten met betrekking tot hun verslag.

ARTIKEL ZEVENTIEN - VERDAGING VAN DE JAARVERGADERING

Het bestuursorgaan heeft het recht, tijdens de zitting, de beslissing van de jaarvergadering zoals bedoeld in artikel 11 van deze statuten met betrekking tot de goedkeuring van de jaarrekening drie weken uit te stellen. Deze verdaging doet geen afbreuk aan de andere genomen besluiten, behoudens andersluidende beslissing van de algemene vergadering hieromtrent.

Het bestuursorgaan moet de algemene vergadering opnieuw bijeenroepen, met dezelfde agenda binnen de termijn van drie weken.

De formaliteiten die vervuld werden om aan de eerste vergadering deel te nemen, blijven geldig voor de tweede vergadering. Nieuwe neerleggingen zullen toegestaan worden binnen de termijnen en op de voorwaarden vermeld in de statuten.

De verdaging kan slechts ��n keer gebeuren.

ARTIKEL ACHTTIEN BERAADSLAGING - AANWEZIGHEIDSQUORUM

Geen enkele vergadering kan beraadslagen over punten die niet voorkomen op de agenda, tenzij in de vergadering alle aandeelhouders aanwezig of vertegenwoordigd zijn en daartoe met eenparigheid van stemmen wordt besloten.

De algemene aandeelhoudersvergadering kan geldig beraadslagen, onverschillig welk het aantal aanwezige en vertegenwoordigde aandelen is, behoudens in de gevallen waarvoor de wet een bepaald aanwezigheidsquorum vereist.

ARTIKEL NEGENTIEN - STEMRECHT

Elk aandeel geeft recht op ��n stem.

Schriftelijk stemmen is toegelaten. In dit geval vermeldt de brief waarop de stem wordt uitgebracht elk punt van de agenda en de eigenhandig geschreven woorden "aanvaard' of "verworpen", gevolgd door de handtekening; hij wordt aangetekend aan de vennootschap gestuurd en moet ten laatste daags voor de vergadering op de zetel toekomen.

ARTIKEL TWINTIG .. MEERDERHEID

l3ehalve in de bij wet bepaalde gevallen worden de beslissingen, ongeacht het aantal van de op de vergadering aanwezige of vertegenwoordigde aandelen, genomen bij meerderheid van de stemmen waarmee aan de stemming wordt deelgenomen. Een onthouding wordt niet meegerekend bij het tellen van de stemmen.

ARTIKEL EENENTWINTIG - BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Wanneer de algemene aandeelhoudersvergadering moet beslissen over :

- een fusie of splitsing van de vennootschap;

- een verhoging of vermindering van het maatschappelijk kapitaal ;

- de uitgifte van aandelen beneden de fractiewaarde;

- de afschaffing of beperking van het voorkeurrecht tot inschrijving;

- de ontbinding van de vennootschap;

- enige wijziging van de statuten,

dan moet het voorwerp van de te nemen beslissing speciaal vermeld zijn in de oproepingen voor de vergadering en moet tenminste de helft van de aandelen die het gehele kapitaal vertegenwoordigen op de vergadering vertegenwoordigd zijn. Is deze laatste voorwaarde niet vervuld, dan moet een nieuwe vergadering worden bijeengeroepen, die op geldige wijze beslist, ongeacht het aantal van de aanwezige of vertegenwoordigde aandelen.

De beslissingen over bovengenoemde onderwerpen worden slechts geldig genomen met een meerderheid van drie vierden van de stemmen waarmee aan de stemming wordt deelgenomen. Een onthouding wordt ais een negatieve stem beschouwd. Dit alles zonder afbreuk te doen aan de andere meerderheidsvereisten voorzien door het Wetboek van vennootschappen, met betrekking tot de wijziging van het maatschappelijk doel, het verwerven, in pand nemen of vervreemden van eigen aandelen door de vennootschap, de omzetting van de vennootschap in een vennootschap met een andere juridische vorm, en de ontbinding van de vennootschap in geval van verlies van drie kwart van het maatschappelijk kapitaal.

ARTIKEL TWEEENTWINTIG - SCHRIFTELIJKE BESLUITVORMING

Met uitzondering van de beslissingen die bij authentieke akte moeten worden verleden, kunnen de vennoten eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren. Daartoe zat door het bestuursorgaan, een rondschrijven, hetzij per brief, fax, e-mail of enige andere Informatiedrager, met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit worden verstuurd naar alle vennoten en naar de eventuele commissarissen, met de vraag aan de vennoten de voorstellen van besluit goed te keuren en binnen de in het rondschrijven aangegeven termijn na ontvangst van het rondschrijven op correcte manier getekend terug te sturen naar de zetel van de vennootschap of op enige andere plaats in het rondschrijven vernield.

Is binnen deze periode de goedkeuring van aile vennoten met betrekking tot alle agendapunten en de schriftelijke procedure niet ontvangen, dan worden de beslissingen geacht niet genomen te zijn.

De houders van certificaten op naam die met de medewerking van de vennootschap zijn uitgegeven, hebben recht om op de zetel van de vennootschap kennis te nemen van de genomen beslissingen.

ARTIKEL DRIEENTWINTIG - AFSCHRIFTEN EN UITTREKSELS VAN NOTULEN

De afschriften en/of uittreksels van de notulen van de algemene vergade-erin-ogen bestemd voor derden worden ondertekend door ��n of meer zaakvoerders.

AFDELING 2 - Bestuur

Behoudens hetgeen bepaald is in hoofdstuk V van de statuten in geval de vennoot-'schap slechts ��n vennoot telt, gelden de hiernavolgende regels.

ARTIKEL VIERENTWINTIG - BESTUUR VAN DE VENNOOTSCHAP

De vennootschap wordt bestuurd door ��n of meerdere zaakvoerders, natuurlijke of rechtspersonen, al dan niet vennoten.

Indien er twee of meer zaakvoerders zijn, vormen deze een college, dat een voorzitter aanstelt en verder handelt zoals een beraadslagende vergadering.

De zaakvoerder(s) wordt(en) benoemd door de algemene vergadering der vennoten voor de tijdsduur door haar vast te stellen.

Indien er minstens drie zaakvoerders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen de hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent en moet ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten.

Indien vennootschappen van accountants en/of belastingconsulenten tot zaakvoerders worden benoemd, worden deze overeenkomstig artikel 61 van het Wetboek van vennootschappen vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking komt. Voor de benoeming en be�indiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen.

Wanneer het college van zaakvoerders slechts uit twee leden bestaat, heeft minstens ��n van hen de hoedanigheid van accountant of accountant en belastingconsulent; de andere mag:

" een belastingconsulent zijn,

" een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als gelijkwaardig wordt erkend met die van accountant en/of belastingconsulent,

" een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren,

" een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in artikel 2 van de wet van 22 juli 1953 houdende oprichting van een Instituut van de Bedrijfsrevisoren en organisatie van het publiek toezicht op het beroep van bedrijfsrevisor,

" een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of een natuurlijke persoon of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel a, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, moet minstens ��n lid van het college van zaakvoerders de hoedanigheid van accountant hebben en moet minstens ��n lid van het college van zaakvoerders de hoedanigheid van belastingconsulent hebben.

Wanneer er maar ��n zaakvoerder is, die (noodzakelijkerwijze) alle handelingen mag verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het doel, behoudens die handelingen waarvoor volgens het Wetboek van vennootschappen alleen de algemene vergadering bevoegd is, moet deze zaakvoerder de hoedanigheid van accountant en belastingconsulent hebben.

De zaakvoerders kunnen slechts ongevraagd worden ontslagen door een besluit van de algemene vergadering dat met eenparigheid van stemmen moet worden aangenomen, met uitsluiting van de zaakvoerder zelf, indien deze tevens vennoot is.

Elke zaakvoerder kan te allen tijde vrijwillig ontslag nemen door enkele kennisgeving aan de vennootschap, onder verplichting zijn ambt te blijven vervullen totdat redelijkerwijze in zijn opvolging kan worden voorzien. Uittredende zaakvoerders zijn herkiesbaar.

De algemene vergadering mag het mandaat van zaakvoerder bezoldigen.

Binnen acht dagen na hun benoeming/ontslag moeten de zaakvoerders het door de wet voorgeschreven uittreksel van hun benoeming- of ontslagakte neerleggen op de griffie van de rechtbank van koophandel. ARTIKEL VIJFENTWINTIG - BIJEENKOMSTEN - BERAADSLAGING EN BESLUlIVORMING

Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, gelden de hiernavolgende regels.

Het college ven zaakvoerders kiest bij gewone meerderheid onder haar leden die de hoedanigheid hebben van accountant en/of belastingconsulent en die ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, een voorzitter. Het college van zaakvoerders bepaalt tevens bij gewone meerderheid de duur van het mandaat van de voorzitter.

De voorzitter zit het college van zaakvoerders en de algemene vergadering voor. Bij gebrek aan voorzitter, wordt zijn functie voor de betreffende vergadering waargenomen door de oudste aanwezige zaakvoerder in leeftijd, tenzij de voorzitter zelf zijn plaatsvervanger heeft aangeduid onder de overige zaakvoerders.

Het college van zaakvoerders komt bijeen telkens het belang van de vennootschap het vereist of telkens ��n zaakvoerder hierom verzoekt.

Het college van zaakvoerders komt bijeen op de maatschappelijke zetel van de vennootschap of op elke andere plaats in de oproepingsbrief vermeld. De oproepingsbrief bevat de agenda en wordt minstens acht dagen v�br het college van zaakvoerders opgestuurd. Over punten die niet op de agenda voorkomen, kan slechts geldig worden beraadslaagd en beslist indien alle zaakvoerders aanwezig dan wel vertegenwoordigd zijn en akkoord zijn over de betreffende agendapunten te beraadslagen.

ledere zaakvoerder kan door middel van een stuk dat zijn handtekening draagt (met inbegrip van de digitale handtekening zoels bedoeld in artikel 1322, tweede lid van het Burgerlijk Wetboek) waarvan kennis is gegeven per brief, fax, e-mail of enig ander middel vermeld in artikel 2281 van het Burgerlijk Wetboek, volmacht geven aan een ander lid van het college van zaakvoerders om hem op een welbepaalde vergadering te vertegenwoordigen. Een zaakvoerder mag meerdere van zijn collega's vertegenwoordigen en mag, naast zijn eigen stem, evenveel stemmen uitbrengen als hij volmachten heeft ontvangen.

Behalve in geval van overmacht, kan het college van zaakvoerders slechts geldig beraadslagen en beslissen indien tenminste de helft van zijn leden aanwezig of vertegenwoordigd is. Indien deze voorwaarde niet is vervuld, kan een nieuwe vergadering worden samengeroepen die geldig zal beraadslagen en beslissen over de punten die op de dagorde van de vorige vergadering voorkwamen, indien tenminste twee zaakvoerders aanwezig of vertegenwoordigd zijn.

Het college van zaakvoerders kan vergaderen per telefoon- of videoconferentie; dit wordt uitdrukkelijk zo genotuleerd.

Elke beslissing van het college van zaakvoerders wordt genomen met gewone meerderheid van stemmen van de aanwezige of vertegenwoordigde zaakvoerders, en bij onthouding van ��n of meerdere onder hen, met de meerderheid van de andere zaakvoerders.

Bij staking van stemmen is de stem van degene die de vergadering voorzit doorslaggevend.

ln uitzonderlijke gevallen, wanneer de dringende noodzakelijkheid en het belang van de vennootschap zulks vereisen, kunnen de besluiten van het college van zaakvoerders worden genomen bij eenparig schriftelijk besluit van de zaakvoerders.

ARTIKEL ZESENTWINTIG - BEVOEGDHEDEN VAN HET COLLEGE

Behalve indien de vennootschap slechts ��n zaakvoerder telt, gelden de hiernavolgende regels.

Het college van zaakvoerders bezit de meest uitgebreide bestuur- en beschikkingsbevoegdheden die stroken met het doel van de vennootschap en mag alle handelingen verrichten die nodig of dienstig zijn voor de verwezenlijking van het doel van de vennootschap, met uitzondering van die handelingen die de wet voorbehoudt aan de algemene vergadering en mits naleving van de bijzondere bepalingen betreffende het genieten van de hoedanigheid en het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent, zoals voorzien door de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd negenennegentig en haar uitvoeringsbesluiten. De zaakvoerder(s) die de hoedanigheid van accountant en/of belastingconsulent niet heeft (hebben), mag (mogen) meer in het bijzonder geen enkele handeling stellen of beslissing nemen die, direct of indirect, een inmenging zou betekenen in de uitoefening van het beroep en de opdrachten van de accountant en/of de belastingconsulent, zoals vermeld in artikelen 34 en 38 van de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd negenennegentig met betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen. Deze beperking is niet van toepassing op de zaakvoerder(s) die een hoedanigheid heeft (hebben) die vermeld is onder artikel [24, 6de alinea] van deze statuten die ze toelaat om deze opdrachten in eigen naam uit te oefenen.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Zonder afbreuk aan het voorgaande, ligt alles wat niet uitdrukkelijk door de statuten of door de wet aan de

beslissing van de algemene vergadering wordt voorbehouden, bijgevolg in de bevoegdheid van de het college

van Raakvoerders.

ARTIKEL ZEVENENTWINTIG - VERTEGENWOORDIGING VAN DE VENNOOTSCHAP

De enige zaakvoerder vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als

verweerder.

Wanneer er minstens twee zaakvoerders zijn, wordt de vennootschap tegenover derden en in rechte geldig

vertegenwoordigd door twee zaakvoerders die van geen volmack't blijk moeten geven, zonder afbreuk aan

artikel 26 en afgezien van bijzondere delegaties.

AFDELING 3 .. Controle

ARTIKEL ACHTENTWINTIG - CONTROLE

De controle op de financi�le toestand, op de jaarrekening en op de regelmatigheid van de verrichtingen

weer te geven in de jaarrekening, wordt aan ��n of meer cornissarissen opgedragen. De commissarissen

worden benoemd door de algemene vergadering van vennoten, onder de leden, natuurlijke personen of

rechtspersonen, van het Instituut der Bedrijfsrevisoren. De commissarissen worden benoemd voor een

hernieuwbare termijn van drie jaar.

Zolang de vennootschap evenwel kan genieten van de uitzonderingsbepaling voorzien bij artikel 141, 2� van

het Wetboek van vennootschappen, heeft iedere vennoot conform artikel 166 van het Wetboek van

vennootschappen individueel de onderzoek- en controlebevoegdheid van een commissaris.

Niettemin heeft de algemene vergadering van vennoten steeds het recht een commissaris te benoemen en

dit ongeacht de wettelijke criteria. Indien geen commissaris werd benoemd kan iedere vennoot zich laten

bijstaan of vertegenwoordigen door een accountant. De vergoeding van de accountant komt ten laste van de

vennootschap indien hij met haar toestemming wordt benoemd, of indien deze vergoeding te haren laste werd

gelegd krachtens een rechterlijke beslissing. In deze gevallen worden de opmerkingen van de accountant

medegedeeld aan de vennootschap.

HOOFDSTUK IV - JAARREKENING EN WINSTVERDELING

ARTIKEL NEGENENTWINTIG - BOEKJAAR

Het boekjaar begint op op ��n januari en eindigt op eenendertig december van ieder jaar.

ARTIKEL DERTIG - JAARREKENING

Aan het eind van elk boekjaar stelt het bestuursorgaan, overeenkomstig de bepalingen toepasselijk ter zake,

de inventaris en de jaarrekening op die aan de algemene vergadering moeten worden overgelegd.

g�n maand v��r de algemene vergadering overhandigt dit orgaan de documenten, samen met een verslag,

aan de commissaris(sen) of de vennoot (vennoten) belast met de controle.

Hij (zij) zal (zullen) een verslag over hun controleopdracht opstellen, Vijftien dagen v��r de vergadering

worden de jaarrekening, bestaande uit de balans, de resultatenrekening en de toelichting, de verslagen van de

bestuurders en commissarissen (of vennoten belast met de controle) ter beschikking van de vennoten

neergelegd op de zetel van de vennootschap.

ARTIKEL EEN ENDERTIG - WINSTVERDELING

Van de nettowinst van de vennootschap wordt elk jaar tenminste vijf ten honderd afgenomen voor de

vorming van de wettelijke reserve. Deze afneming is niet langer verplicht van zodra de wettelijke reserve

��n/tiende van het vast gedeelte van het maatschappelijk kapitaal bedraagt.

Op voorstel van het bestuursorgaan beslist de algemene vergadering over de bestemming van het saldo

van de nettowinst.

ARTIKEL TWEEENDERTIG - UITKERING

Oe uitkering van de dividenden toegekend door de algemene vergadering geschiedt op de tijdstippen en op

de plaatsen bepaald door haar of door het bestuursorgaan.

Niet ge�nde dividenden verjaren door verloop van vijf jaar.

HOOFDSTUK V - BEPALINGEN VAN TOEPASSING INGEVAL DE VENNOOTSCHAP SLECHTS EEN

VENNOOT TELT

ARTIKEL DRIEENDERTIG -ALGEMENE BEPALING

Aile bepalingen van onderhavige statuten zijn toepasselijk wanneer de vennootschap slechts ��n vennoot

telt in zoverre ze niet strijdig zijn met de hierna gestelde regels betreffende de ��nhoofdigheid en behoudens

andersluidend.

ARTIKEL VIERENDERTIG - HOEDANIGHEID VAN DE VENNOOT

De enige vennoot moet accountant en belastingsconsulent zijn en moet ingeschreven zijn op deellijst van de

externe leden van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten.

ARTIKEL VIJFENDERTIG - KAPITAALVERHOGING - VOORKEURRECHT

Indien de enige vennoot besluit tot kapitaalverhoging in geld is artikel 9 van deze statuten niet van

toepassing.

ARTIKEL ZESENDERTIG - ZAAKVOERDER - BENOEMING

Indien geen zaakvoerder benoemd is heeft de enige vennoot van rechtswege alle rechten en verplichtingen

van een zaak-'voer-'der. Zowel de enige vennoot als een derde kunnen tot zaakvoerder benoemd worden,

overeenkomstig de bepalingen van onderhavige statuten en mits naleving van de wet.

ARTIKEL ZEVENENDERTIG - ONTSLAG

Indien een derde tot zaakvoerder is benoemd kan deze te allen tijde ontslagen worden door de enige

vennoot tenzij hij benoemd is voor een bepaalde duur of voor onbepaalde duur mits opzegging.

ARTIKEL ACHTENDERTIG - CONTROLE

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Zolang de vennootschap geen commissaris heeft en een derde zaakvoerder is, oefent de enige vennoot alle be-'voegdheden van de commissaris uit zoals bepaald in artikel 29 van de statuten.

Zolang de enige vennoot ook zaakvoerder is en geen commissaris benoemd werd bestaat geen controle in de vennootschap.

ARTIKEL NEGENENDERTIG - ALGEMENE VERGADERING

De enige vennoot oefent aile bevoegdheden uit die aan de algemene vergadering toekomen. Hij kan die bevoegdheden niet overdragen. Van de besluiten van de enige vennoot worden notulen gemaakt die door hem worden ondertekend en nadien opgenomen worden in een register dat op de zetel van de vennootschap wordt bewaard.

Is de enige vennoot tevens zaakvoerder dan dienen de formaliteiten voor bijeenroeping van de algemene vergadering te worden nageleefd overeenkomstig artikel 268 van het Wetboek van vennootschappen doch dienen deze formaliteiten niet te worden nageleefd wat de vennoot zelf betreft.

HOOFDSTUK VI - ONTBINDING EN VEREFFENING

ARTIKEL VEERTIG - VEREFFENING

De vennootschap wordt ontbonden in de gevallen voorzien door de wet.

De vennootschap mag tevens ten alle tijde ontbonden worden door besluit van de algemene vergadering, die beraadslaagt op de wijze vereist voor de wijziging aan de statuten.

De vereniging van alle aandelen in de hand van ��n persoon heeft niet tot gevolg dat de vennootschap wordt ontbonden. De enige vennoot blijft slechts aansprakelijk voor de verbintenissen van de vennootschap ten belope van zijn inbreng.

Indien in de eenhoofdig geworden vennootschap de enige vennoot een rechtspersoon is en indien binnen ��n jaar geen nieuwe vennoot in de vennootschap is opgenomen of deze niet is ontbonden, wordt de enige vennoot geacht hoofdelijk borg te staan voor alle verbintenissen van de vennootschap ontstaan na de vereniging van aile aandelen in zijn hand, tot een nieuwe vennoot in de vennootschap wordt opgenomen of tot aan de bekendmaking van haar ontbinding.

Bij ontbinding wordt ��n of meerdere vereffenaars benoemd door de algemene vergadering. De vereffenaar zal pas in functie treden na bevestiging door de rechtbank van koophandel van de benoeming door de algemene vergadering overeenkomstig artikel 184 van het Wetboek van vennootschappen.

De vereffenaars beschikken over aile bevoegdheden genoemd in de artikelen 186 en 187 van het Wetboek van vennootschappen, zonder bijzondere machtiging van de algemene vergadering. De algemene vergadering kan evenwel te allen tijde deze bevoegdheden bij gewone meerderheid beperken.

Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst in de uitoefening van het beroep van accountant en/of belastingconsulent impliceren, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van accountant en/of belastingconsulent, zal (zullen) de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft.

ARTIKEL EENENVEERTIG - SLOTAFREKENING

Na betaling van de schulden en kosten van de vennootschap zal het saldo in de eerste plaats worden aangewend voor de terugbetaling van de stortingen uitgevoerd voor de volstorting van de aandelen.

Als op alle aandelen niet in eenzelfde mate stortingen werden uitgevoerd, zullen de vereffenaars het evenwicht onder de aandelen vanuit het standpunt van de volstorting herstellen hetzij door een opvraging, hetzij door gedeeltelijke terugbetalingen.

De resterende activabestanddelen worden in gelijke mate onder de aandelen verdeeld.

HOOFDSTUK VII - DIVERSE BEPALINGEN

ARTIKEL TWEEENVEERTIG - KEUZE VAN WOONPLAATS

Iedere vennoot of zaakvoerder, die in het buitenland woont en geen woonplaats in Belgi� heeft gekozen, wordt voor de toepassing van deze statuten verondersteld woonplaats te hebben gekozen in de zetel van de vennootschap, waar hem alle offici�le kennisgevingen, mededelingen en aanmaningen geldig kunnen bezorgd worden.

ARTIKEL DRIEENVEERTIG - VENNOOTSCHAPSRECHT - DEONTOLOGIE

Aile statutaire bepalingen die niet in overeenstemming zouden zijn met de dwingende bepalingen van het Wetboek van vennootschappen, met de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd negenennegentig of met de deontologische regels van het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, zullen ais niet geschreven worden beschouwd.

Alle bepalingen van het Wetboek van vennootschappen die overeenstemmen met onderhavige statuten en die er nog niet in vervat zijn, zullen er van rechtswege worden aan toegevoegd.

ARTIKEL VIERENVEERTIG -ALGEMENE BEPALING

De bepalingen van deze statuten die een dwingende wettelijke regel zouden schenden, worden als niet-geschreven beschouwd zonder dat die onregelmatigheid invloed heeft op de overige statutaire bepalingen. Besluit 9.Toekenning volmachten

De vergadering verleent volmacht voor onbepaalde tijd aan de heer Paul Speeckaert, voornoemd, wonende te 1700-Dilbeek, Hof ter Mullenstraat 23, met de mogelijkheid van indeplaatsstelling om alle mogelijke formaliteiten te vervullen betreffende neerleggingen en/of verklaringen op BTW- en Registratiekantoor en/of bij alle administratieve autoriteiten. Deze machten hebben betrekking op alle mogelijke wijzigingen, inschrijvingen, doorhalingen en andere formaliteiten en dit voor alle beslissingen die ooit genomen werden of zullen genomen worden.

Stemming

Elk van deze besluiten wordt genomen met ��nparigheid van stemmen.

VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL

Afgeleverd op ongezegeld papier bestemd voor de publicatie in de bijlagen van het Belgisch Staatsblad

Tegelijk hiermee neergelegd : - de expeditie van de akte

1 4 Voorbehouden aan het Belgisch Staatsblad

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 25/07/2013 - Annexes du Moniteur belge

Op de laatste blz. Van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening

28/06/2013 : ME. - JAARREKENING 31.12.2012, GGK 29.03.2013, NGL 25.06.2013 13211-0493-018
31/08/2012 : ME. - JAARREKENING 31.12.2011, GGK 01.06.2012, NGL 30.08.2012 12482-0056-018
12/04/2012

�� Mod Word 11.1

In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie na neerlegging ter griffie van de akte

reee:1

30 MRT 2012

Griffie

" iao1za3e*

11111

bE

8 St

Ondernemingsnr : 0476.657.406

Benaming

(voluit) : THESORAFISC

(verkort)

Rechtsvorm : naamloze vennootschap

Zetel : 1700 Dilbeek, Ninoofsesteenweg 354 bus 6

(volledig adres)

Onderwerp akte : STATUTENWIJZIGING : naamswijziging - wijziging doel - herbenoemingen -aanduliding vaste vertegenwoordiger - volmachten

Er blijkt uit een akte verleden voor Meester Frederik HANTSON, Notaris met standplaats te 0001K op 28" maart 2012, neergelegd ter registratie dat de buitengewone algemene vergadering van de naamloze vennootschap "THESORAFISC" de volgende beslissingen heeft genomen met ��nparigheid van stemmen

Besluiten

De vergadering neemt vervolgens, bij afzonderlijke stemming, de volgende besluiten.

1. Wijziging naam

De vergadering beslist de naam van de vennootschap te wijzigen !n : "THESORA".

Dientengevolge beslist zij het desbetreffende artikel van de statuten in die zin aan te passen,

2. Wijziging doel

* De vergadering oordeelt dat de formariteiten van artikel 559 van het Wetboek van vennootschappen werden nageleefd aangezien de Raad van Bestuur de voorgestelde wijziging omstandig heeft verantwoord in een verslag en hieraan een staat van actief en passief heeft toegevoegd niet ouder dan drie maanden.

* De vergadering wenst het doel te wijzigen door uitbreiding om de bestaande tekst te vervangen door de hiernavolgende tekst, te weten: "De vennootschap heeft tot doel de burgerlijke werkzaamheden van accountant en van belastingconsulent uit te oefenen, zoals omschreven in de artikelen 34 en 38 van de wet van twee�ntwintig april negentienhonderd negenennegentig betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen,; evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.

Naargelang hun aard, worden deze activiteiten uitgeoefend door of onder de effectieve leiding van= natuurlijke personen die de hoedanigheid hebben van accountant of van belastingconsulent, of die de hoedanigheid hebben van een van de personen zoals vermeld in artikel 6 � 1, 7�, derde alinea van het Koninklijk Besluit van 4 mei 1999 betreffende het instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten, die hen zou toelaten deze activiteiten in eigen naam uit te oefenen, overeenkomstig de wet van 22 april 1999 met; betrekking tot de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

Behoren met name tot de activiteiten van de accountant:

1� het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken;

2� zowel priv�- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van ondernemingen alsook de analyse met beekhoudtechnische proced�s, van de positie en werking van ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's;

3� het organiseren van boekhoudkundige en administratieve diensten bij ondernemingen en het verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen;

4� het organiseren en voeren van de boekhouding van derden;

5� het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtigen, uitgezonderd het: vertegenwoorcjigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in nr. 6� of waarin hij de: ' opdrachten zoals bedoeld in artikel 166 van het Wetboek van vennootschappen, verricht;

6� het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1� tot 5� en waarvan de uitvoering hem bij of krachtens de wet is voorbehouden.

Behoren met name tot de activiteiten van de belastingconsulent :

1� het verstrekken van advies in aile belastingaangelegenheden;

2� het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen;

3� het vertegenwoordigen van belastingplichtigen.

Behoort onder meer tot de verenigbare activiteiten:

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)

bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

verso : Naam en handtekening.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad -12/04/2012 - Annexes du Moniteur belge

" ` �% Lr e de juridische dienstverlening in verband met de werkzaamheden van accountant of belastingconsulent, voor zover dit niet geschiedt als hoofdwerkzaamheid of voor zover dit door zijn aard een onderdeel uitmaakt van de uitoefening van de werkzaamheden van accountant of belastingconsulent;

" het verstrekken van adviezen, raadplegingen in statistische, economische, financi�le en administratieve aangelegenheden, en het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;

" het verstrekken van advies over de sociale wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten, voor zover deze een aanvullende en bijkomstige activiteit is die niet het voorwerp uitmaakt van een afzonderlijke facturatie.

De vennootschap mag tevens alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van vennootschappen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants.

Zij mag eveneens, onder de voorwaarden bepaald door de toepasselijke wetgeving, elke verrichting die van aard is de verwezenlijking van haar doel te bevorderen en telkens in overeenstemming is met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant en van belastingconsulent, tot stand brengen.

De vennootschap mag, in ondergeschikte orde aan de bovenvermelde werkzaamheden van accountant en belastingconsulent, een eigen roerend en onroerend vermcgen aanleggen �n beheren en alle handelingen stellen die hiermee rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden en die van die aard zijn de opbrengst van deze onroerende en roerende goederen te bevorderen, voor zover deze handelingen niet in strijd zijn met de deontologie van de accountant en belastingconsulent,

Zij mag haar onroerende goederen in hypotheek stellen en mag borgstelling verlenen voor alle leningen, kredietopeningen en andere verrichtingen zowel voor haarzelf als voor alle derden, met uitzondering van de cli�nten. Zij mag aan wie ook, met uitzondering van de cli�nten, leningen toestaan, en (hypothecaire) waarborgen verlenen.

Zij mag haar doel zowel in Belgi� als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van internationale bepalingen ter zake.

Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier, geen deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen dan:

" vennootschappen erkend door het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten;.

" rechtspersonen die lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren of auditkantoren zoals bedoeld in artikel 2 van de wet van 22 juli 1953 houdende oprichting van een Instituut van de Bedrijfsrevisoren en organisatie van het publiek toezicht op het beroep van bedrijfsrevisor;

" rechtspersonen die lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of rechtspersonen zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend boekhouderfscalist in het kader van een rechtspersoon.-

Zij mag zonder de voorafgaande en steeds herroepbare toelating van het Instituut geen taak van bestuurder of zaakvoerder uitoefenen in handelsvennootschappen of vennootschappen met handelsvorm, andere dan die in het voorafgaande lid zijn opgesomd, tenzij zij door een rechtbank hiermee wordt belast.".

* Dientengevolge beslist zij het desbetreffende artikel van de statuten in die zin aan te passen.

" De vergadering neemt kennis van het verslag door de Raad van Bestuur om deze maatschappelijke wijzigingen te verantwoorden waarbij wordt gevoegd de staat van activa en passiva voorzien door artikel 559 van het Wetboek Vennootschappen en keurt dit goed.

3. Herbenoeming Raad van Bestuur

De vergadering beslist om de mandaten van de volgende bestuurders en de gedelegeerde bestuurders te

hemieuwen" verlengen en dit tot de jaarlijkse algemene vergadering van het jaar tweeduizend achttien (2018) en

dit als volgt:

De Raad van Bestuur bestaat uit:

a) de heer SMET Herman, wonende te 1700-Dilbeek, Victor Van Malderlaan, 29

b) de heer SPEECKAERT Paul Roger J., wonende te 1700-Dilbeek, Hof ter Mullenstraat 23

c) de heer GOVAERT Stefaan, wonende te 1750-Lennik, Busingenstraat 90

d) de heer VANDERLINDEN Jeroen, wonende te 1755-Gooik, Grachtweg 4

Ais gedelegeerd bestuurders werden aangesteld: de heren SMET Herman, SPEECKAERT Paul, GOVAERT

Stefaan en VANDERLINDEN Jeroen, voornoemd.

4. Aanduiding vaste vertegenwoordiger

De vergadering beslist om in overeenstemming met artikel 61 � 2 Wetboek van Vennootschappen, de heer Smet Herman, wonende te 1700-Dilbeek, Victor Van Malderlaan, 29, te benoemen als vaste vertegenwoordiger, die in naam en voor rekening van de vennootschap, belast wordt met de uitvoering van het bestuurdersmandaat van de naamloze vennootschap Thesora en dit voor zover voormelde vennootschap zou benoemd worden tot bestuurder in de Co�peratieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid "Thesorafisc", met zetel te 1755 Gooik, Letterbeekstraat 18 bus 5, ingeschreven in het Rechtspersonenregister te Brussel onder het nummer 0872.362.075 en gekend als BTW-plichtige onder het nummer BE 0872.362.075. De heer Smet Herman verklaart dit mandaat van vaste vertegenwoordiger te aanvaarden.

5. Volmachten

De vergadering verleent een bijzondere machtiging aan de raad van bestuur om de voorgaande beslissingen uit te voeren, met de mogelijkheid van indeplaatsstelling om alle mogelijke formaliteiten te vervullen betreffende neerleggingen en/of verklaringen op het ondememingsloket, en/of BTW- en

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad -12/04/2012 - Annexes du Moniteur belge

Voor-

1 houder aan het Belgisch

Staatsblad

' .

Registratiekantoor en/of bij alle administratieave-autoriteiten.Deze'machten hebben betrekking C�p aile" mogelijke wijzigingen, inschrijvingen, doorhalingen en andere formaliteiten en dit voor aile beslissingen die ooit genomen werden of zullen genomen worden"

6. Volmacht tot co�rdinatie van de statuten

De vergadering geeft opdracht aan notaris Frederik Hantson te Gooik teneinde over te gaan tot coordinatie van de statuten, zoals ze gewijzigd werden in voorgaande besluiten en tot neerlegging ervan op de griffie van de bevoegde rechtbank van Koophandel.

Stemming

' Elk van deze besluiten wordt genomen met ��nparigheid van stemmen.

VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL

Afgeleverd op ongezegeld papier bestemd voor de publicatie in de bijlagen van het Belgisch Staatsblad

Tegelijk hiermee neergelegd : - de expeditie van de akte

- de geco�rdineerde statuten

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad -12/04/2012 - Annexes du Moniteur belge

Op de laatste biz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening

01/08/2011 : ME. - JAARREKENING 31.12.2010, GGK 01.06.2011, NGL 29.07.2011 11346-0344-018
02/09/2010 : ME. - JAARREKENING 31.12.2009, GGK 01.06.2010, NGL 31.08.2010 10479-0526-017
01/07/2009 : ME. - JAARREKENING 31.12.2008, GGK 01.06.2009, NGL 29.06.2009 09298-0336-016
28/04/2015

��i

r

Mod Word 11.1

ir" : In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie

na neerlegging ter griffiewan de akte

neergelegd/ontvangen op

1 6 APR, 2015

fier griffie ven de Nederlandstalige m t-itbpr'ik yeln Ptiff handel Brussel

IL

*15061218*

Ondernemingsnr : 0476.657.406

Benaming

(voluit) : THESORA

(verkort) :

Rechtsvorm : BVBA

Zetel : Ninoofsesteenweg 35416 -1700 Dilbeek

(volledig adres)

Onderwerp akte : FUSIEVOORSTEL BIJ FUSIE MET 100%-dochtervennootschap

Het bestuursorgaan van onderstaande vennootschappen hebben op 1 april 2015 beslist het onderhavig fusievoorstel, opgesteld overeenkomstig artikel 719 van het Wetboek van Vennootschappen voor te leggen aan zijn buitengewone algemene vergaderingen, en dit overeenkomstig de bepalingen van de artikelen 719 tot en met 727 van het Wetboek van Vennootschapen.

De bestuursorganen van hierna vermelde vennootschappen hebben het initiatief genomen een fusie tot stand te brengen tussen de vennootschappen die de overdracht van het gehele vermogen, zowel de rechten als; de verplichtingen, aan de ovememende vennootschap tot gevolg heeft, en dit overeenkomstig artikel 682 en; volgende van het Wetboek van Vennootschappen:

'De overnemende vennootschap The House of Accountancy bvba, met maatschappelijke zetel te 1755= Gooik, Heuvelstraat 1, ingeschreven in de Kruispuntbank der Ondernemingen RPR (BTW BE) 0552.716.6881 (Brussel);

" De overgenomen vennootschap Thesora bvba, met maatschappelijk zetel te 1700 Dilbeek, Ninoofsesteenweg 354/6, ingeschreven in de Kruispuntbank der Ondernemingen RPR (BTW BE ) 0476.657.406 (Brussel),

Voomoemde bestuursorganen verbinden zich wederzijds om alles te doen wat in hun macht ligt met het oog op de verwezenlijking van de fusie onder de hierna gedefinieerde voorwaarden en leggen bij deze het volgende fusievoorstel vast dat zal worden onderworpen aan de goedkeuring van de respectievelijke buitengewone algemene vergaderingen.

1. Wettelijke vermeldingen 1.1. identificatie van de betrokken vennootschappen (art. 719, 1� W.Venn.)

1,1.1. Identificatie van de overnemende vennootschap

Oprichting

The House of Accountancy bvba werd opgericht op 15 mei 2014 bij akte verleden voor notaris Frederik Hantson, kantoor houdend te Gooik en wordt hierna de overnemende vennootschap genoemd. De oprichting werd gepubliceerd in de Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad van 19 mei 2014 onder het nummer 14304570.

Statutenwijziging

De statuten van de vennootschap werden niet aangepast tot heden.

Zetel

De zetel van de vennootschap is gevestigd te 1755 Gooik, Heuvelstraat 1.

Kapitaal

Het kapitaal van de vennootschap bedraagt na de oprichting 21.000 EUR.

Het is verdeeld in 7000 aandelen zonder vermelding van een nominale waarde, die ieder een gelijke waarde

vertegenwoordigen, Het kapitaal werd tot op heden volgestort tot 7.000 EUR.

Doel

De vennootschap heeft tot doel in Belgi� en in het buitenland, uitsluitend voor eigen rekening en in eigen

naam:

Het aanleggen, het uitbouwen en beheren van een onroerend vermogen; alle verrichtingen met betrekking

tot onroerende goederen en onroerende zakelijke rechten, zoals de aan- en verkoop, de bouw, de verbouwing,

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 28/04/2015 - Annexes du Moniteur belge

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 28/04/2015 - Annexes du Moniteur belge

de binnenhuisinrichting en decoratie, de huur en verhuur, de ruil, de verkaveling en, in het algemeen, alle verrichtingen die rechtstreeks of onrechtstreeks betrekking hebben op het beheer of op het productief maken van onroerende goederen of onroerende zakelijke rechten;

Het aanleggen, het uitbouwen en beheren van een roerend vermogen; aile verrichtingen met betrekking tot roerende goederen en rechten, van welke aard ook, zoals de aan- en verkoop, de huur en verhuur;

Zij mag bij wijze van inbreng in speci�n of in natura, van fusie, inschrijving, deelneming, financi�le tussenkomst of op een andere wijze, een aandeel nemen in alle bestaande of op te richten vennootschappen of bedrijven, in Belgi� of in het buitenland.

Daartoe kan de vennootschap samenwerken met, deelnemen in, of op gelijk welke wijze, rechtstreeks of onrechtstreeks, belangen nemen in andere ondernemingen.

De vennootschap kan eveneens optreden als bestuurder, volmachtdrager, mandataris of vereffenaar in andere burgerlijke vennootschappen of ondernemingen waarvan het maatschappelijk doel identiek, gelijkaardig of verwant is met het hare.

De vennootschap kan in het algemeen alle industri�le, financi�le, roerende of onroerende handelingen verrichten in rechtstreeks of onrechtstreeks verband met haar maatschappelijk doel of welke van aard zouden zijn de verwezenlijking ervan geheel of ten dele te vergemakkelijken.

In het geval de verrichting van bepaalde handelingen zou onderworpen zijn aan voorafgaande voorwaarden inzake toegang tot het beroep, zal de vennootschap haar optreden, wat betreft de verrichting van deze handelingen, aan de vervulling van deze voorwaarden ondergeschikt maken.

Bestuur en vertegenwoordiging

De vennootschap wordt bestuurd door:

- De Heer ENCKELS-DE HAES Tom Emile;

- De heer VANDERLINDEN Jeroen;

- Mevrouw MANNAERT Els Martine.

Rechtspersonenregister

De vennootschap is ingeschreven in het rechtspersonen register te Brussel onder het ondernemingsnummer

0552.716.688.

1.1.2 Identificatie van de overgenomen vennootschap

Oprichting

Thesora bvba werd opgericht als een burgerlijke vennootschap met handelsvorm onder de rechtsvorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid onder de benaming "Verhoeven, Iemants, Claes, Schenkels & Co Accountants en belastingconsulenten", bij akte verleden voor notaris Jozef Coppens te Vosselaar op 24 december 2001, bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 26 januari nadien, onder nummer 20020126-530.

Statutenwijziging

De statuten werden verscheidene keren werden gewijzigd. Zo werd er een fusie door overneming, naamswijziging, en wijziging statuten, verleden voor notaris Jozef Coppens te Vosselaar op 28 juli 2005, bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 23 augustus 2005, onder nummer 0120440. Bij beslissing van de Raad van Bestuur de dato 4 juni 2010, bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 21 juni 2010 onder nummer 88951, werd de maatschappelijke zetel overgebracht naar het huidige adres. Een naamswijziging en wijziging doel werd verleden voor notaris Frederik Hantson te Gooik op 28 maart 2012, bekendgemaakt in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 12 april 2012, onder nummer 12072038. De statuten werden een laatste maal gewijzigd op 25 juni 2013 voor notaris Frederik Hantson te Gooik, gepubliceerd in de bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 25 juli 2013, onder het nummer 13115877. Bij deze laatste akte werd de rechtsvorm gewijzigd, evenals het kapitaal verminderd.

Zetel

De zetel van de vennootschap is gevestigd te Ninoofsesteenweg 354/6 1 700 Dilbeek.

Kapitaal

Het kapitaal van de vennootschap bedraagt 18.600 EUR. Het is verdeeld in 620 aandelen zonder vermelding van een nominale waarde, die ieder een gelijke waarde vertegenwoordigen. Het kapitaal werd tot op heden volgestort tot 18.600 EUR.

Doel

De vennootschap heeft tot doel de burgerlijke werkzaamheden van accountant en van belastingconsulent uit te oefenen, zoals omschreven in de artikel 34 en 38 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten. Behoren met name tot de functie van de accountant: 1� het nazien en corrigeren van alle boekhoudstukken; 2� zowel priv�- als gerechtelijke expertise, met betrekking tot de boekhoudkundige organisatie van ondernemingen alsook de analyse met boekhoudkundige proc�d�s, van de positie en werking van ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rendabiliteit en risico's; 3� het organiseren van boekhoudkundige en

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 28/04/2015 - Annexes du Moniteur belge

administratieve diensten bij ondernemingen en het verstrekken van advies inzake boekhoudkundige en administratieve organisatie bij ondernemingen; 4� het organiseren en voeren van de boekhouding van derden; 5� het verstrekken van advies in belastingaangelegenheden, het bijstaan van belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen en het vertegenwoordigen van belastingplichtingen, uitgezonderd het vertegenwoordigen van ondernemingen waarin hij de opdrachten zoals bedoeld in nr 6� of waarin hij opdrachten zoals bedoeld in artikel 166 van het Wetboek van Vennootschappen, verricht; 6� het uitvoeren van andere opdrachten dan deze bedoeld in de nummers 1� tot 5� en waarvan de uitvoering hem bij of krachtens de wet is voorbehouden. Behoren met name tot de functie van belastingconsulent:1� het verstrekken van advies in alle belastingaangelegenheden; 2� het bijstaan van de belastingplichtigen bij de nakoming van hun fiscale verplichtingen; 3� het vertegenwoordigen van belastingplichtigen. De vennootschap mag alle opdrachten uitvoeren die krachtens het Wetboek van Vennootschappen en bijzondere wetten toevertrouwd kunnen worden aan de accountant die is ingeschreven op de deellijst van de externe accountants. De vennootschap mag alle verrichtingen doen die rechtstreeks of onrechtstreeks verband houden met het doel van de vennootschap voor zover die verrichtingen niet verboden zijn krachtens de Wet van 22 april 1999 of de uitvoeringsbesluiten en voor zover zij in overeenstemming zijn met de plichtenleer die geldt voor het beroep van accountant of van belastingconsulent. Zij mag haar doel zowel in Belgi� als in het buitenland verwezenlijken, onder voorbehoud van internationale bepalingen ter zake. Zij mag elke activiteit die rechtstreeks of onrechtstreeks met haar doel verband houdt uitoefenen, voor zover die verenigbaar is met de hoedanigheid van accountant of van belastingconsulent. Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of iedere andere manier, geen deelnemingen bezitten in andere vennootschappen dan van uitsluitend professionele aard. Alvorens haar doel te verwezenlijken, is de vennootschap ertoe gehouden de hoedanigheid van accountant en belastingconsulent aan het Instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten te vragen en moet zij die hoedanigheden van het Instituut hebben verkregen."

Bestuur en vertegenwoordiging

De vennootschap wordt bestuurd door.

-De heer SMET Herman

-De heer SPEECKAERT Paul

-De heer GOVAERT Stef

-De heerVANDERLINDEN Jeroen

Rechtspersonenregister

De vennootschap is ingeschreven in het rechtspersonenregister te Brussel onder het ondernemingsnummer

0476.657.406.

1.2. Boekhoudkundige datum (art. 719, 2� W.Venn.)

De verrichtingen van de over te nemen vennootschap zullen boekhoudkundig worden geacht te zijn verricht

voor rekening van de overnemende vennootschap vanaf 1 januari 2015.

1.3. Bijzondere rechten (art. 719, 3� W.Venn.)

Alle aandelen die het kapitaal van de overgenomen vennootschap vormen, zijn identiek en kennen dezelfde rechten voordelen toe aan de houders ervan, zodat er binnen de overnemende vennootschap geen aandelen die bijzondere rechten toekennen, zullen worden gecre�erd. Er bestaan geen andere effecten binnen de over te nemen vennootschap.

Bijgevolg moet dienaangaande geen bijzondere regeling uitgewerkt worden.

1.4. Bijzondere voordelen (art. 719, 4� W,Venn.)

Geen enkel bijzonder voordeel wordt toegekend aan de bestuurders van de overgenomen vennootschap,

noch aan de bestuurders van de overnemende vennootschap.

1.5. Overdracht onroerend goed

De overgenomen vennootschap is eigenaar van de volgende onroerende goederen:

-Terreinen en gebouwen gelegen 1700 Dilbeek, Ninoofsesteenweg 354/6.

Dit betekent dat een bodemattest van OVAM vereist is. Dit bodemattest werd afgeleverd door OVAM op 12

december 2014 en vermeld het volgende:

1.Kadastrale gegevens, datum toestand 12112114, afdeling 23352 DILBEEK 2 AFD, Ninoofsesteenweg 354,

sectie F nummer 00121000002

2.Inhoud van het bodemattest De OVAM beschikt voor deze grond niet over relevante gegevens met

betrekking tot de bodemkwaliteit. Dit bodemattest vervangt alle vorige bodemattesten.

2. Motivering van de fusie

Na analyse van hun bedrijfsactiviteiten zijn The House of Accountancy bvba en Thesora bvba ervan overtuigd dat hun kennis, diensten en oplossingen complementair zijn. Deze fusie is dan ook noodzakelijk voor de harmonisering van de bedrijfseconomische activiteit van beide vennootschappen. De economische en organisatorische werkelijkheid verantwoorden niet langer het bestaan van twee afzonderlijke entiteiten. Door deze geruisloze fusie is de juridische realiteit een weerspiegeling van de economische.

3. Bijkomende vermeldingen

3.1. Samenstelling van het vermogen van de overgenomen

De samenstelling van het vermogen van de overgenomen vennootschap zit in bijlage ingesloten en maakt

integraal deel uit van dit fusievoorstel.

32. Wijziging van de statuten van de overnemende vennootschap

In het geval van verwezenlijking van de voorgestelde fusie, dienen aan de statuten van de overnemende vennootschap een aantal wijzigingen aangebracht te worden. Zo dient het doel uitgebreid te worden en dienen de statuten aangepast te worden aan de bepalingen voorgeschreven door de raad van het instituut van de Accountants en de Belastingconsulenten. Bijgevoegd bij dit voorstel worden de nieuwe ontwerpstatuten toegevoegd.

3.3, Kosten van de fusieverrichting

De kosten van de fusieverrichting zullen worden gedragen als volgt:

-In de veronderstelling dat onderhavig fusievoorstel niet zal worden goedgekeurd, zullen de hieraan

verbonden kosten worden gedragen door de overnemende vennootschap.

-In de veronderstelling dat onderhavig fusievoorstel zal worden goedgekeurd, zullen de kosten

voortspruitend uit de fusie worden gedragen door de overnemende vennootschap.

3.4. Verbintenissen

De ondergetekenden verbinden zich onderling en wederzijds om alles te doen wat binnen hun macht ligt om de fusie te verwezenlijken op de hiervoor uiteengezette manier onder voorbehoud van de goedkeuring van dit voorstel door de buitengewone algemene vergadering en met inachtneming van de wettelijke voorschriften van het Wetboek van Vennootschappen.

De ondergetekenden zullen onderling evenals aan de aandeelhouders alle nuttige inlichtingen meedelen op de door het Wetboek van Vennootschappen voorgeschreven wijze.

De in het kader van dit voorstel uitgewisselde elementen en gegevens zijn vertrouwelijk. De ondergetekenden verbinden zich onderling en wederzijds ertoe het vertrouwelijk karakter te respecteren.

3.5. Buitengewone algemene vergadering

Het onderhavig voorstel zal worden voorgelegd aan de buitengewone algemene vergadering van de over te nemen en van de overnemende vennootschap, ten minste zes weken na de neerlegging ter griffie van de rechtbank van koophandel, voorzien bij artikel 719 van het Wetboek van Vennootschappen, met dien verstande dat de raden van bestuur alles zullen doen wat binnen hun macht ligt opdat de datum van deze goedkeuring 10 juni 2015 zou kunnen zijn.

Onderhavige tekst werd opgesteld op 1 april 2015, te Gooik, in origineel, elke versie zijnde gelijkwaardig, met de bedoeling neergelegd te worden ter griffie van rechtbanken van koophandel van Brussel overeenkomstig artikel 719 van het Wetboek van Vennootschappen.

De vennootschap geeft volmacht aan Jeroen Vanderlinden met kantoorhoudende te Gooik, Letterbeekstraat 93B 5, om de neerlegging ter griffie te verzorgen bij de rechtbank van koophandel te Brussel van deze verrichting, evenals de publicatie ervan in het Belgisch Staatsblad.

(Get.) Jeroen Vanderlinden

Zaakvoerder

r- Koor- behouden aan het Belgisch Staatsblad

K

+.

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 28/04/2015 - Annexes du Moniteur belge

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening

18/07/2008 : ME. - JAARREKENING 31.12.2007, GGK 01.06.2008, NGL 17.07.2008 08415-0167-017
28/06/2007 : ME. - JAARREKENING 31.12.2006, GGK 01.06.2007, NGL 21.06.2007 07270-0304-017
31/08/2006 : ME. - JAARREKENING 31.12.2005, GGK 01.06.2006, NGL 29.08.2006 06702-2500-014
26/06/2015

��Rechtsvorm : Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid

Zetel : 1700 Dilbeek, Ninoofsesteenweg 354 bus 6

(volledig adres)

Onderwerp akte : Fusie door overneming van een 100% dochtervennootschap

Er blijkt uit een akte verleden voor Meester Frederik HANTSON, Notaris met standplaats te GOOIK op 10 juni 2015, ter registratie aangeboden, dat de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "THESORA" de volgende beslissingen heeft genomen met ��nparigheid van stemmen

EERSTE BESLUIT: VOORLEGGING, LEZING EN ONDERZOEK VAN HET FUSIEVOORSTEL

De voorzitter geeft een korte samenvatting van het fusievoorstel, De voorzitter en de ondergetekende notaris worden uitdrukkelijk door de vergadering vrijgesteld ervan voorlezing te geven.

De vergadering stelt vervolgens vast dat er, noch op het fusievoorstel, noch op de boekhoudkundige staat, enige opmerking geformuleerd werd en sluit zich aan bij de erin vervatte besluiten.

TWEEDE BESLUIT: MET FUSIE DOOR OVERNEMING GELIJKGESTELDE VERRICHTING

A.Fusie Ontbinding zonder vereffening

De vergadering besluit, overeenkomstig de bepalingen van het fusievoorstel en binnen de wettelijke voorwaarden en modaliteiten, tot goedkeuring van de met fusie door overneming gelijkgestelde verrichting door voornoemde burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "THE HOUSE OF ACCOUNTANCY", met maatschappelijke zetel te 1755 Gooik, Heuvelstraat 1, ondernemingsnummer 0552.716.688, RPR Brussel, de "overnemende vennootschap", van de burgerlijke vennootschap onder de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid "THESORA", de "overgenomen vennootschap", door de overgang van gans het vermogen van de overgenomen vennootschap, zowel de rechten als de verplichtingen, waarvan de waarde is gebaseerd op een staat van activa en passiva opgesteld op 31 december 2014,

De vergadering besluit aldus tot de ontbinding zonder vereffening van de vennootschap.

Vanaf 1 januari 2015 worden alle handelingen, gesteld door de overgenomen vennootschap "THESORA", boekhoudkundig geacht te zijn verricht voor rekening van de overnemende vennootschap "THE HOUSE OF ACCOUNTANCY".

De overgang van gans het vermogen van de overgenomen vennootschap "THESORA", in het kader van de met fusie door overneming gelijkgestelde verrichting, geschiedt zonder kapitaalverhoging en zonder uitgifte van nieuwe aandelen, gezien de overnemende vennootschap "THE HOUSE OF ACCOUNTANCY" de enige vennoot is van de overgenomen vennootschap "THESORA".

B.Algemene beschrijving van de overdracht

De vergadering verzoekt de ondergetekende notaris te notuleren dat het gehele vermogen van de overgenomen vennootschap overgaat onder algemene titel naar de overnemende vennootschap, gebaseerd op de staat van activa en passiva, opgemaakt op 31 december 2014,

Overgang onroerende goederen

Overeenkomstig het fusievoorstel bevat de voormelde overdracht van vermogen de hierna beschreven onroerende goederen.

Beschrijving van de onroerende goederen

GEMEENTE DILBEEK - TWEEDE AFDELING

In een appartementsgebouw, gelegen aan de Ninoofsesteenweg, gekadastreerd volgens titel en recent afgeleverd kadastraal uittreksel sectie F, nummer 121C/2 voor een oppervlakte van zeven are twee�ntachtig centiare (7a 82ca); de grondaandelen verbonden aan de volgende privatieven:

ln het gebouw Ninoofsesteenweg :

Op de kelderverdieping:

1. twee autostaanplaatsen, genummerd 7 en 8, ieder omvattende:

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening.

Mod VYortl 11.7

I

In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie na neerlegging ter griffie van de akte

_ . .

V( behc aar Belt

Staal

Ondernemingsnr: 0476.657.406 Benaming

(voluit) : THESORA (verkort)

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 26/06/2015 - Annexes du Moniteur belge

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 26/06/2015 - Annexes du Moniteur belge

a) in privatieve en uitsluitende eigendom:

de autostaanplaats op zich zoals afgelijnd op de grond;

b) in gedwongen mede-eigendom:

- vijftien/tienduizendsten (15/10.000) van de algehele gemene delen van de residentie, erin bergrepen de grond en de toegangsweg;

- vijftien/zevenduizend vijfhonderdsten (15/7.500) van de bijzondere gemene delen van het Gebouw

Ninoofsesteenweg.

2.��n archiefruimte genaamd "archief', omvattende:

a) in privatieve en uitsluitende eigendom:

de archiefruimte op zich met zijn toegangsdeur;

b) in gedwongen mede-eigendom:

- dertig/tienduizendsten (30/10.000) van de algehele gemene delen van de residentie, erin begrepen de

grond en de toegangsweg;

- dertig/zevenduizend vijfhonderdsten (30/7.500) van de bijzondere gemene delen van het gebouw

Ninoofsesteenweg,

Op de tweede verdieping:

3. de kantoorruimte, omvattende:

a) in privatieve en uitsluitende eigendom:

onthaalruimte met vergaderzaal, vergaderzaal, landschapsbureau, eetzaal met kitchenette, terras,

copyruimte, directiebureau, sanitair dames, sanitair heren, berging, cv-ruimte, serveerruimte;

b) in gedwongen mede-eigendom:

- duizend driehonderd vijftigtienduizendsten (1.350/10.000) van de algehele gemene delen van de residentie, erin begrepen de grond en de toegangsweg;

- duizend driehonderd vijftig/zevenduizend vijfhonderdsten (1.350/7.500) van de bijzondere gemene delen van het gebouw Ninoofsesteenweg.

Evenals het exclusief genotsrecht van de parkeerzone aan de voorzijde van het gebouw Ninoofsesteenweg zoals aangeduid in gele kleur op het aan de basisakte aangehechte plan.

Zoals deze goederen nader beschreven staan in de basisakte van de residentie, opgesteld door notaris Koen Diegenant te Halle (Buizingen), op 6 november 2008, overgeschreven op het zevende hypotheekkantoor te Brussel, onder referentie 078-T-12/12/2008-10358 en waarvan de overnemende vennootschap erkent een integrale kopie, inclusief plannen, op heden ontvangen te hebben.

C.Voorwaarden en lasten van de overdracht

Deze fusie wordt gedaan en is aanvaard onder de volgende bedingen en voorwaarden:

I.VOORWAARDEN VAN DE OVERDRACHT

1�De activa en passiva elementen, gaan over zoals zij bestonden op datum van 31 december 2014.

2�De overnemende vennootschap moet de lopende huurcontracten en gebruiksrechten eerbiedigen, zoals de overgenomen vennootschap ertoe gehouden of gerechtigd was, en moet rechtstreeks de eigenaars en bezetters aanspreken voor alles wat het bestaan van de huurcelen, de wijze en voorwaarden van hun gebruik betreft, de te geven opzeggingen en de voorwerpen waarvan zij zouden kunnen beweren dat ze hen toebehoren,

3�De overnemende vennootschap wordt in de plaats gesteld van alle rechten en verplichtingen van de overgenomen vennootschap, en meer bepaald:

a)de overnemende vennootschap moet alle overeenkomsten en verbintenissen eerbiedigen en uitvoeren die de overgenomen vennootschap zou kunnen afgesloten hebben met leveranciers, klanten en alle derden, en ook nog alle overeenkomsten en verbintenissen waartoe de overgenomen vennootschap gehouden is uit welke hoofde ook met betrekking tot de overgegane goederen, zodat de overgenomen vennootschap uit dien hoofde nooit meer kan aansprakelijk gesteld worden of lastig gevallen worden.

b)de overnemende vennootschap moet aile overeenkomsten en verbintenissen eerbiedigen en uitvoeren die de overgenomen vennootschap zou kunnen afgesloten hebben met haar personeel, directie, bedienden en arbeiders, zodat de overgenomen vennootschap uit dien hoofde nooit meer kan aansprakelijk gesteld worden of lastig gevallen worden

I1. LASTEN VAN DE OVERDRACHT

Deze overgang wordt aanvaard door de overnemende vennootschap, die tevens aanvaardt al de schulden van de overgenomen vennootschap te dragen, haar verbintenissen en verplichtingen uit te voeren, haar te vrijwaren van elke vordering en alle kosten, lasten en belastingen van welke aard ook met betrekking tot de fusie te dragen en betalen.

DERDE BESLUIT: ONTBINDING ZONDER VEREFFENING VAN DE VENNOOTSCHAP

De vergadering stelt vast dat de vennootschap is ontbonden zonder vereffening met ingang van heden. VIERDE BESLUIT: BEEINDIGING MANDAAT ZAAKVOERDERS - KWIJTING

De vergadering stelt vast dat ingevolge de ontbinding van de vennootschap ingevolge fusie door overneming het mandaat van de zaakvoerders,

- de heer SMET Herman,

- de heer SPEECKAERT Paul,

- de heer GOVAERT Stefaan,

- de heer VANDERLINDEN Jeroen,

allen voornoemd, van rechtswege een einde heeft genomen vanaf heden.

Voorbehouden aan het Belgisch Staatsblad

De algemene vergadering beslist dat de goedkeuring van de jaarrekening, die wordt opgesteld na de fusie, door de algemene vergadering van de vennoten van de overnemende vennootschap, als kwijting zal gelden voor de zaakvoerders van de overgenomen vennootschap, voor de uitoefening van het mandaat dat zij uitoefenden van 1 januari 2015 tot op heden,

VIJFDE BESLUIT: OPSCHORTENDE VOORWAARDE

De vergadering besluit dat de voorgaande besluiten genomen zijn onder de opschortende voorwaarde van goedkeuring van het fusievoorstel door de buitengewone algemene vergadering van de vennoten van de overnemende vennootschap.

ZESDE BESLUIT: BIJZONDERE VOLMACHT

De vergadering verleent bijzondere volmacht aan voornoemde heer VANDERLINDEN Jeroen voor de vaststelling van het verwezenlijken van de opschortende voorwaarde in het hierboven opgenomen besluit en de bijgevolg daaruit voortvloeiende verwezenlijking van de fusie,

ZEVENDE BESLULT: VOLMACHT VOOR DE AD MtNtSTRATtE.VE FORLMALUTEtTEN

De vergadering verleent een bijzondere volmacht aan cie heer VANDERLINDEN Jeroen, voornoemd, wonende te 1755-Gooik, Grachtweg 4, alleen handelend en met bevoegdheid tot indeplaatsstelling, om alle formaliteiten te vervullen bij het ondernemingsloket, de BTW administratie en alle andere administraties voor zoveel als nodig.

VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL

Afgeleverd op ongezegeld papier bestemd voor de publicatie in de bijlagen van het Belgisch Staatsblad

Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 26/06/2015 - Annexes du Moniteur belge Tegelijk hiermee neergelegd : - de expeditie van de akte

Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en) bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen

Verso : Naam en handtekening

23/08/2005 : BLT005523
29/07/2005 : BLT005523
14/06/2005 : BLT005523
24/12/2004 : BLT005523
12/12/2003 : BLT005523
05/03/2003 : BLT005523
26/01/2002 : OOA007983

Coordonnées
THESORA

Adresse
NINOOFSESTEENWEG 354, BUS 6 1700 DILBEEK

Code postal : 1700
Localité : DILBEEK
Commune : DILBEEK
Province : Brabant flamand
Région : Région flamande

Société civile sous forme de société privée à responsabilité limitée

Publication

Coordonnées THESORA

Coordonnées
THESORA