04/02/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
N e e r g e l e g d t e r g r i f f i e d e r
R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l
t e L e u v e n , d e 2 i l , J N 2 0 1 4
D E G R I F F I E
r
G r i f f i e
g l l
* 1 A 0 3 3 8 2 9
h t I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e m e m i n g s n r : 0 8 6 2 . 2 2 4 . 3 8 7
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : T & T I N V E S T E N C O N S U L T I N G
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : N a c h t e g a l e n s t r a a t 8 6
3 2 1 0 L u b b e e k ( L i n d e n )
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g - k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n g e l d
U i t h e t p r o c e s v e r b a a l g e s l o t e n d o o r n o t . S t e f a n V a n g o e t s e n h o v e n t e B e r t e m ( L e e f d a a l ) o p 2 0 d e c e m b e r , 2 0 1 3 o m 1 3 . 0 0 u u r ( g e r e g i s t r e e r d d r i e b l a d e n g e e n r e n v o o i e n t e L e u v e n 2 e k a n t o o r d e r r e g i s t r a t i e o p 7 j a n u a r i : 2 0 1 4 , b o e k 1 3 8 4 b l a d 1 7 v a k 1 0 , O n t v a n g e n v i j f t i g ( ¬ 5 0 , 0 0 ) g e t e k e n d d e O n t v a n g e r d e C l e r c q G . ) b l i j k t d a t d e :
b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n : "
E E R S T E B E S L U I T : B E S L I S S I N G U I T K E R I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D
P e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e d a t o 1 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 h o u d e n d e b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n i n t e r i m - d i v i d e n d m e t d a a r o p v o l g e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n ; t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t w e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
P e v e n n o t e n v e r k l a r e n h e t v o l l e d i g b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l : 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e j v e n n o o t s c h a p , m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) ; v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n g e m e l d a r t i k e l 6 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n
D V V E E D E B E S L U I T K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N G E L D
P e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k " v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( g o % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g v o o r e e n b e d r a g v a n v i j f h o n d e r d e e n e n z e s t i g . d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ) , z o n d e r u i t g i f t e o f c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m e t v e r h o g i n g : v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n : v e r w e z e n l i j k t d o o r i n b r e n g i n g e l d .
P E R D E B E S L U I T V E R W E Z E N L I J K I N G V A N D E K A P I T A A L - V E R H O G I N G
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , v o o r n o e m d e h e e r E i s e n T i m e n d e h e e r E i s e n T h e o p h i e l , d i e v e r k l a r e n ' a l l e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e b e z i t t e n e n d i e v e r v o l g e n s v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e t f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a r e n d e v o o m o e m d e v e n n o t e n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s ' b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e e e n b e d r a g v a n v i j f h o n d e r d e e n e n z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 5 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ) i n t e b r e n g e n , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t , D i t b e d r a g s t a a t n a a r h a a r v e r k l a r i n g t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a b e v e s t i g d , a a n d e h a n d v a n h e t b a n k a t t e s t d a t a a n d e w e r k e n d e n o t a r i s w o r d t o v e r h a n d i g d .
i e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n : i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
E 3 a n k a t t e s t
P e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t g e z e g d b e d r a g v a n v i j f h o n d e r d e e n e n z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d ' e u r o ( ¬ 5 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ) w e r d g e d e p o n e e r d o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g n u m m e r 3 7 0 0 1 7 1 2 1 3 0 4 2 8 b i j h e t : a g e n t s c h a p v a n d e B N P P A R I B A S F O R T I S B A N K t e B e r t e m z o a l s b l i j k t u i t e e n b e w i j s v a n d e p o n e r i n g , : a f g e l e v e r d d o o r l a a t s t g e n o e m d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g o p 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 3 , w e l k b e w i j s i n h e t d o s s i e r v a n d & n o t a r i s z a l b e w a a r d b l i j v e n .
V I E R D E B E S L U I T - V A S T S T E L L I N G V A N D E K A P I T A A L V E R H O G I N G
P e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , N o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e ; k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n v i j f h o n d e r d e e n e n e s t g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 5 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ) a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d ' v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p v i j f h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o : ( ¬ 5 8 0 . 2 0 0 , 0 0 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g a a n d e l e n ( 1 8 6 ) o p n a a m z o n d e r n o m i n a l e : w a a r d e .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
V I J F D E B E S L U I T - W I J Z I G I N G V A N D E S T A T U T E N
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t v i j f h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 8 0 . 2 0 0 , 0 0 ) . H e t k a p i t a a l w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) g e l i j k e a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e , d i e i e d e r é é n / h o n d e r d z e s e n t a c h t i g s t e ( 1 / 1 8 6 s t e ) d e e l v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
i n d e h i s t o r i e k w o r d t n a d e l a a t s t e a l i n e a v o l g e n d e a l i n e a t o e g e v o e g d : " B i j b e s l u i t v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 w e r d h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d m e t h e t b e d r a g v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d v a n v i j f h o n d e r d e e n e n e s i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 6 1 . 6 0 0 , 0 0 ) , u i t g e k e e r d v a n u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) d o o r i n l i j v i n g v a n g e m e l d n e t t o - d i v i d e n d v o o r h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g , n a a r v i j f h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 5 8 0 . 2 0 0 , 0 0 ) , z o n d e r c r e a t i e o f u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , "
Z E S D E B E S L U I T B e n o e m i n g v a n b i j k o m e n d z a a k v o e r d e r
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e h e e r E i s e n T h e o p h i e l , v o o r n o e m d e c o m p a r a n t s u b 2 , t e b e n o e m e n a l s b i j k o m e n d n i e t - s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r . H e t m a n d a a t w o r d t o n b e z o l d i g d u i t g e o e f e n d t o t d a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h i e r o v e r e e n a n d e r e b e s l i s s i n g z a l n e m e n .
Z E V E N D E B E S L U I T : V O L M A C H T
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o o r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
A C H T S T E B E S L U I T M A C H T E N A A N H E T B E S T U U R S O R G A A N
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
A l l e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n a a n g e n o m e n .
V o o r a n a l y t i s c h u i t t r e k s e l
n o t a r i s S t e f a n V a n g o e t s e n h o v e n
i n b i j l a g e : u i t g i f t e v a n d e a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g
0 V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s \ h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
28/02/2011
ÿþ M " d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N e e r g e l e g d t e r g r i f f e d e r
R e c h t b a n k t i e n K o o p h a n d e l
1 9 m e r ) , d B 1 6 F E B . 2 0 1 1 D E G R I F F I E R ,
G r i f f i e
1 1 1 1 1
" 1 1 0 3 1 9 0 7 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 2 . 2 2 4 . 3 8 7
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : T & T I N V E S T E N C O N S U L T I N G
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : N a c h t e g a l e n s t r a a t 8 6 t e 3 2 1 0 L u b b e e k ( L i n d e n )
O n d e r w e r p a k t e : V e r b e t e r i n g a a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d 2 1 j u n i 2 0 1 0 , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n B e l g i s c h S t a a t s b l a d o p 5 j u l i 2 0 1 0 o n d e r n u m m e r 1 0 0 9 8 0 1 9
I n h e t p r o c e s v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e s l o t e n d o o r h e t a m b t v a n n o t a r i s E u g è n e V a n g o e t s e n h o v e n t e B e r t e m ( L e e f d a a l ) o p 2 1 j u n i 2 0 1 0 b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d o p 5 j u l i d a a r n a o n d e r n u m m e r 1 0 0 9 8 0 1 9 s t a a t e r i n a r t i k e l 4 v a n d e s t a t u t e n m e t b e t r e k k i n g t o t h e t . d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r k e e r d e l i j k v e r m e l d d a t d e v e n n o o t s c h a p o o k a c t i v i t e i t e n i n h e t b u i t e n l a n d z o u m o g e n u i t o e f e n e n a l s s o k d a t d e v e n n o o t s c h a p a c t i v i t e i t e n v a n h a n d e l s a g e n t e d . z o u m o g e n u i t o e f e n e n .
D i t a r t i k e l m o e t e v e n w e l h e r s c h r e v e n e n g e l e z e n w o r d e n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 4 :
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l , e n k e l i n h e t b i n n e n l a n d , z o w e l i n e i g e n n a a m a l s i n n a a m v a n d e r d e n :
1 . Z i j m a g d e f u n c t i e v a n b e s t u u r d e r , z a a k v o e r d e r o f v e r e f f e n a a r v a n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n u i t o e f e n e n . D e v e n n o o t s c h a p m a g i n a l l e p l a a t s e n v a n b i n n e n - e n b u i t e n l a n d e x p l o i t a t i e z e t e l s , a d m i n i s t r a t i e v e z e t e l s , " f i l i a l e n , v e r k o o p b u r e l e n , b i j h u i z e n , o p s l a g - e n b e w a a r p l a a t s e n , a g e n t s c h a p p e n o f h o e o o k g e n a a m d o p r i c h t e n . Z i j z a l m o g e n s a m e n w e r k e n m e t , d e e l n e m e n i n , o f o p g e l i j k w e l k e w i j z e , r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s b e l a n g e n n e m e n i n a n d e r e o n d e r n e m i n g e n e n ( o f ) v e r e n i g i n g e n .
2 . H e t b e h e r e n v a n e e n r o e r e n d e n o n r o e r e n d p a t r i m o n i u m , d a t w i l z e g g e n h e t v e r w e r v e n , v e r b e t e r e n e n . o v e r d r a g e n v a n r o e r e n d e e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n v o o r e i g e n r e k e n i n g .
3 . H e t t o e s t a a n v a n l e n i n g e n e n k r e d i e t o p e n i n g e n a a n v e n n o o t s c h a p p e n e n p a r t i c u l i e r e n o n d e r h e t e v e n w e l k e v o r m . I n d i t k a d e r k a n z i j z i c h o o k b o r g s t e l l e n o f a v a l v e r l e n e n , i n d e m e e s t r u i m e z i n , a l l e h a n d e l s - e n : f i n a n c i ë l e o p e r a t i e s v e r r i c h t e n b e h a l v e d i e w e l k e w e t t e l i j k v o o r b e h o u d e n z i j n . D e v e n n o o t s c h a p k a n p e r s o o n l i j k o f z a k e l i j k b o r g e n s t e l l e n i n h e t v o o r d e e l v a n d e r d e n e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n i n p a n d g e v e n .
4 . C o n s u l t i n g , a c c o u n t a n c y e n m a n a g e m e n t a c t i v i t e i t e n t e o n t w i k k e l e n i n d e m e e s t b r e d e z i n v a n h e t w o o r d . 5 . D e o r g a n i s a t i e v a n a l l e m o g e l i j k e e v e n t s e n f e e s t e n .
D e v e n n o o t s c h a p k a n z o w e l v o o r e i g e n r e k e n i n g a l s v o o r r e k e n i n g v a n d e r d e n b i n n e n d e p e r k e n v a n d e w e t : a l l e f i n a n c i ë l e , c o m m e r c i ë l e , i n d u s t r i ë l e d a d e n e n v e r r i c h t i n g e n s t e l l e n m e t r o e r e n d o f o n r o e r e n d k a r a k t e r , d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s g e h e e l o f g e d e e l t e l i j k v e r b a n d h o u d e n m e t h a a r m a a t s c h a p p e l i j k d o e l , d e o n t w i k k e l i n g e r v a n k u n n e n t e w e e g b r e n g e n o f d e v e r w e z e n l i j k i n g e r v a n k u n n e n v e r g e m a k k e l i j k e n .
D e z e o p s o m m i n g i s v e r k l a r e n d e n g e e n s z i n s b e p e r k e n d . '
H e t o v e r i g e b l i j f t o n g e w i j z i g d z o a l s g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e n t o t h e t b e l g i s c h s t a a t s b l a d o p 0 5 j u l i 2 0 1 0 ' o n d e r n u m m e r 1 0 0 9 8 0 1 9
G e t e k e n d n o t . E u g è n e V a n g o e t s e n h o v e n t e B e r t e m ( L e e f d a a l ) o p 1 5 f e b r u a r i 2 0 1 1 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .