16/04/2015
ÿþ M o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 8 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 8 . 4 9 3 . 4 7 9
B e n a m i n g ( v o l u i t ) ; V E X Q U A
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m ; B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : S p i e g e l s t r a a t 1 0 , 3 3 0 0 T i e n e n
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : O n t b i n d i n g - V e r e f f e n i n g - S l u i t i n g V e n n o o t s c h a p
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s V i n c e n t T a l i o n , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s i n d e B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d E r i c T a l i o n e n V i n c e n t T a l i o n , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s s e n m e t z e t e l t e G e e t b e t s , K a s t e e l l a a n 1 2 o p é é n e n d e r t i g m a a r t t w e e d u i z e n d v i j f t i e n , t e r r e g i s t r a t i e a a n g e b o d e n , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B V B A V E X Q U A , m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T : l e z i n g e n g o e d k e u r i n g v e r s l a g e n
D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s h o u d e n d e v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n h e t v e r s l a g o p g e m a a k t d o o r P e t e r B o g a e r t , b e d r i j f s r e v i s o r , v o o r n o e m d .
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n g e z e g d e v e r s l a g e n e n v o o r m e l d s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , o m e r v o o r a f g a a n d e l i j k d e z e r e e n a f s c h r i f t v a n o n t v a n g e n t e h e b b e n .
E e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n z a l t e g e l i j k m e t d e e x p e d i t i e e n h e t u i t t r e k s e l v a n d e z e a k t e w o r d e n n e e r g e l e g d z o a l s v o o r g e s c h r e v e n d o o r h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
T W E E D E B E S L U I T : o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e v e n n o o t s c h a p m e t i n g a n g o p h e d e n o p v r i j w i l l i g e w i j z e , v e r v r o e g d i n o n t b i n d i n g t e s t e l l e n e n o v e r t e g a a n t o t h a a r v e r e f f e n i n g .
I n o v e r w e g i n g n e m e n d e d a t :
a ) d e v e n n o o t s c h a p a l l e w e r k z a a m h e d e n d a a d w e r k e l i j k h e e f t g e s t a a k t ;
b ) d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p d e f a c t o r e e d s v o o r a f g a a n d e l i j k a a n h e d e n h e e f t p l a a t s g e v o n d e n ;
c ) b l i j k e n s d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f e n d e v e r k l a r i n g v a n d e z a a k v o e r d e r s :
- d e v e n n o o t s c h a p g e e n s c h u l d e n a a n d e r d e n m e e r h e e f t b e h o u d e n s d e k o s t e n e n e r e l o n e n g e r e l a t e e r d a a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w e l k e k o s t e n e v e n w e l v o o r a f g a a n d e l i j k a a n h e d e n h e t z i j v o l d a a n w e r d e n a a n d e h a n d v a n d e b e s c h i k b a r e m i d d e l e n d a n w e l r e c h t s t r e e k s b e t a a l d w e r d e n o f t e n l a s t e g e n o m e n z u l l e n w o r d e n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s ; d e s c h u l d e n v e r n o e m d i n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a z i j n h e t z i j b e t a a l d h e t z i j k w i j t g e s c h o l d e n ;
- a l l e a c t i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p w e r d e n g e r e a l i s e e r d o f m i n s t e n s e e n v o u d i g r e a l i s e e r - e n / o f o v e r d r a a g b a a r z i j n ;
- v e n n o o t s c h a p g e e n o n r o e r e n d e g o e d e r e n b e z i t , g e e n t i t u l a r i s i s v a n z a k e l i j k e r e c h t e n o f v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n g e w a a r b o r g d d o o r e e n h y p o t h e c a i r e i n s c h r i j v i n g e n e r g e e n b e s t a n d d e l e n t o t h a a r v e r m o g e n b e h o r e n w a a r o p e n i g e
O p d e k a a t s t e - b i d v a n L u i k B v o r m e i d e n R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a t d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s h e t z i j v a n d e p e r s o t o ) n ( e n } b e ' r o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n e e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
} 1 Y £ o i - b e h o u d e n
a a n h ü f
t t e l g i s c h S t a a t e i a d
L u i k B - v e r v o l g
O r d o n n a n t i e o f D e c r e e t i n z a k e b o d e m s a n e r i n g v a n t o e p a s s i n g z o u z i j n ; d ) b l i j k e n s d e v e r k l a r i n g e n v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n :
- d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f o p g e m a a k t w e r d o p b a s i s v a n d e w a a r d e r i n g s r e g e l s v a n d e v e n n o o t s c h a p e n m e t i n a c h t n a m e v a n d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 2 8 , p a r a g r a a f 2 , v a n h e t K o n i n k l i j k B e s l u i t v a n 3 0 j a n u a r i 2 0 0 1 t o t u i t v o e r i n g v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n ;
- e r g e e n l a t e n t e v e r p l i c h t i n g e n z i j n o f r e d e l i j k e r w i j z e t e v e r w a c h t e n z i j n i n z a k e e v e n t u e l e ( d i r e c t e o f i n d i r e c t e ) f i s c a l e , p a r a - f i s c a l e o f s o c i a l e v e r p l i c h t i n g e n ;
- e r g e e n a n d e r e p r o v i s i e s d i e n ( d ) e n a a n g e l e g d t e w o r d e n d a n d e z e w e e r g e g e v e n o p v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f ;
- d e e v e n t u e l e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e e v e n t u e l e u i t t e k e r e n l i q u i d a t i e b o n u s n o g n i e t b e p a a l d w e r d d o c h d a t d e z e p e r s o o n l i j k t e n l a s t e z a l g e n o m e n w o r d e n d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s t e r v o l l e d i g e v r i j w a r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e n a a n g a a n d e ;
- e r v e r d e r g e e n t h a n s o n b e k e n d e e n z o d o e n d e o o k n i e t v e r e f f e n d e a c t i v a o f p a s s i v a z i j n ;
- e r g e e n h a n g e n d e g e s c h i l l e n o f r e c h t s g e d i n g e n v e r w a c h t e n z i j n ;
- e r g e e n a a n l e i d i n g i s t o t c o n s i g n a t i e v a n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s e n / o f s c h u l d e i s e r s a f g i f t e n i e t k o n w o r d e n g e d a a n ;
- e r z i c h g e e n r e l e v a n t e w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n t u s s e n d e d a t u m v a n a f s l u i t i n g v a n d e v o o r m e l d e t u s s e n t i j d s e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f e n h e d e n ;
V e r v o l g e n s s t e l t d e v e r g a d e r i n g v a s t :
- o v e r a f d o e n d e g e g e v e n s t e b e s c h i k k e n e n a l l e e v e n t u e l e a a n v u l l e n d e i n f o r m a t i e g e v r a a g d e n b e k o m e n t e h e b b e n v a n w e g e h e t b e s t u u r s o r g a a n o m t o t e e n g e f u n d e e r d e b e s l u i t v o r m i n g t e k o m e n ;
- d a t h e t e v e n t u e l e r e s t e r e n d e a c t i e f , n a d a t a l l e v o o r z i e n e p r o v i s i e s v o l d a a n w e r d e n , z a l t e r u g g e n o m e n d o o r e n o v e r g e d r a g e n w o r d e n a a n v o o r m e l d e a a n d e e l h o u d e r s ;
- d a t e r g e e n b e h o e f t e i s a a n h e t o r g a n i s e r e n v a n e e n f o r m e l e v e r e f f e n i n g m e t b e n o e m i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r m e t d i e n v e r s t a n d e d a t , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , d e z a a k v o e r d e r s d i e , o p h e t o g e n b l i k v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n f u n c t i e z i j n , t e n a a n z i e n v a n d e r d e n v a n r e c h t s w e g e a l s v e r e f f e n a a r w o r d t b e s c h o u w d ;
- d a t d e v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 d a n o o k k a n g e l d e n a l s v e r e f f e n i n g s b a l a n s , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t d e s c h u l d e n b e t a a l d o f k w i j t g e s c h o l d e n z i j n ;
- d a t e r e v e n m i n b e h o e f t e i s a a n h e t o p m a k e n v a n b i j z o n d e r e v e r e f f e n i n g s r e k e n i n g e n e n e r z o d o e n d e g e e n r e d e n i s o m g e b r u i k t e m a k e n v a n h e t r e c h t v o o r z i e n h i j a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h o o f d e v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o m z i c h t e d i e n e i n d e t e l a t e n b i j s t a a n d o o r e e n b e d r i j f s r e v i s o r o f e x t e r n a c c o u n t a n t ;
- d a t d e v e r e f f e n i n g s p r o c e d u r e o n m i d d e l l i j k e n d e f i n i t i e f a f g e s l o t e n k a n w o r d e n o n d e r v e r w i j z i n g n a a r d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 1 8 4 , p a r a g r a a f 5 , 1 ° v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n d o o r o v e r n a m e d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s , v a n h e t v o l l e d i g e v e r m o g e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p , n i e t s u i t g e z o n d e r d n o c h v o o r b e h o u d e n , w e l k e b i j d e z e g e s u b r o g e e r d z i j n i n a l l e o m h e t e v e n w e l k e r e c h t e n e n v e r p l i c h t i n g e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p ;
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d a n o o k t o t d e o n m i d d e l l i j k e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g e n s t e l t v a s t d a t d e v e n n o o t s c h a p d e f i n i t i e f o p h o u d t t e b e s t a a n z e l f s v o o r d e n o o d w e n d i g h e d e n v a n h a a r v e r e f f e n i n g ( o n d e r v o o r b e h o u d e v e n w e l v a n h e t - p a s s i e f - b e h o u d v a n h a a r r e c h t s p e r s o o n l i j k h e i d g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n v i j f ( 5 ) j a a r ) .
D E R D E B E S L U I T : o n t l a s t i n g v a n d e z a a k v o e r d e r s
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t v o l l e d i g o n t l a s t i n g o v e r d e u i t o e f e n i n g v a n h e t m a n d a a t v a n d e z a a k v o e r d e r s , m e v r o u w V a n E x e l I n g e e n m e v r o u w Q u a e t h o v e n S a n d r i n e .
V I E R D E B E S L U I T : B e w a r i n g b o e k e n e n b e s c h e i d e n
Z i j b e s l u i t d e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e t e n m i n s t e v i j f j a a r z u l l e n b e w a a r d w o r d e n t e n h u i z e v a n m e v r o u w V a n E x e l I n e ,
g e l e n w a
z i j n n o c h r e d e l i j k e r w i j z e t e
d e n e n / o f w a a r d e n t o e k o m e n d e a r v a n a a n l a a t s t g e n o e m d e n d e
1 6 / 0 4 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
}
5 1 o o r - b e h o u d . n a a n h u t
e r e a r -
S t a a t s b l a d
^ I ~
b
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l
L u i k B - v e r v o l g
v o o r n o e m d , t e 3 3 2 1 O u t g a a r d e n , B r u g s t r a a t 3 A .
V I J F D E B E S L U I T : V o l m a c h t e n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t v o l m a c h t a a n m e v r o u w V a n E x e l I n g e e n m e v r o u w
Q u a e t h o v e n S a n d r i n e , d i e i e d e r a f z o n d e r l i j k k u n n e n o p t r e d e n , v o o r n o e m d e
g e w e z e n z a a k v o e r d e r s , o m m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g :
a ) h e t r e g i s t e r v a n a a n d e l e n b u i t e n g e b r u i k s t e l l e n d o o r o p a l l e g e b r u i k t e b l a d z i j d e n o p d u i d e l i j k e n n i e t v e r w i j d e r b a r e w i j z e d e m e l d i n g " g e a n n u l e e r d " a a n t e b r e n g e n .
b ) a l h e t n o d i g e t e d o e n m e t h e t o o g o p d e i n d i e n i n g v a n d e b e l a s t i n g a a n g i f t e e n d e a f h a n d e l i n g v a n e n i g e a a n g e l e g e n h e i d i n z a k e d i r e c t e e n / o f i n d i r e c t e b e l a s t i n g e n .
c ) z i c h a l l e t h a n s n o g b e s c h i k b a r e a c t i v a t e d o e n o v e r h a n d i g e n e n d a a r o v e r t e b e s c h i k k e n ; i n h e t b i j z o n d e r z a l h i j g e m a c h t i g d z i j n d e v e n n o o t s c h a p n o g t e v e r t e g e n w o o r d i g e n t e n o v e r s t a a n v a n a l l e o m h e t e v e n w e l k e b a n k e n e n f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g e n t e n e i n d e o v e r d e a l d a a r r e s t e r e n d e t e g o e d e n e n a c t i v a t e b e s c h i k k e n e n z i c h d e z e t e d o e n o v e r h a n d i g e n ;
d ) m e t b e t r e k k i n g t o t a l l e e v e n t u e l e a c t i v a o f p a s s i v a t o e b e h o r e n d e a a n d e v e r e f f e n d e v e n n o o t s c h a p o p h e d e n , d a g v a n a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g , e n d i e , o m w e l k e r e d e n o o k , o p h e d e n n i e t ( v o l d o e n d e ) b e k e n d z i j n ;
- a l l e o m h e t e v e n w e l k e m a a t r e g e l e n t e n e m e n t o t v r i j w a r i n g v a n z i j n r e c h t e n e n e v e n t u e l e v e r p l i c h t i n g e n e v e n a l s v a n d e z e v a n z i j n r e c h t h e b b e n d e n ;
- o p t e t r e d e n a l s e i s e r o f v e r w e e r d e r i n r e c h t e ;
e ) e n a l h e t n o d i g e t e d o e n b i j d e v e r s c h i l l e n d e a d m i n i s t r a t i e s ( B T W , o n d e r n e m i n g s l o k e t , e t c . )
V O O R G E L I J K V O R M I G O N T L E D E N D U I T T R E K S E L .
N o t a r i s V i n c e n t T a l i o n
T e g e l i j k h i e r m e d e n e e r g e l e g d :
i - e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n s t a t u t e n w i j z i g i n g ;
v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r ;
s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a ;
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .