08/07/2011
ÿþ ó A o d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 1 1 0 9 1 2 2 *
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2 7 . O a . Z " q ~
R E C H T G r i f f t i !
, i e , C = - _ _ _ ~
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O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 2 6 . 2 8 6 . 5 9 1
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : A C C O U N T A N C Y V A N A S
R e c h t s v o r m : B V B A
Z e t e l : M o r i n n e s t r a a t 1 - 8 5 0 0 K o r t r i j k
O n d e r w e r p a k t e : A a n s t e l l i n g v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r
U i t h e t v e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e B V B A D E V A S C O N S U L T , g e h o u d e n o p 2 3 M e i 2 0 1 1 , b l i j k t d a t d e h e e r V a n A s G e r r i t , w o n e n d e t e 8 5 1 0 K o r t r i j k - R o l l e g e m , S c h r e i b o o m s t r a a t 6 9 , a a n g e s t e l d w e r d a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n d e B V B A D E V A S C O N S U L T , m e t z e t e l t e 8 5 1 0 K o r t r i j k - R o l l e g e m , S c h r e i b o o m s t r a a t 6 9 , i n d e B V B A A C C O U N T A N C Y V A N A S
P R O F I S C O V A N A S B V B A
Z a a k v o e r d e r
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
h a a r v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r
V a n A s R u b e n
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 8 / 0 7 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
20/06/2011
ÿþ M o d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 0 9 1 0 8 5
N E E R G E L E G D
- 7 . 0 6 . 2 0 1 1
R E C H T V K O 4 ? H A 1 ^ r L
R I J K
O n d e r n e m i n g s n r : 4 2 6 . 2 8 8 . 5 9 1
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : A C C O U N T A N C Y V A N A S G .
R e c h t s v o r m : B V o v v B V B A
Z e t e l : 8 5 0 0 K o r t r i j k , M o r i n n e s t r a a t 1
O n d e r w e r p a k t e : f u s i e
I n g e v o l g e p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t e n g e s l o t e n d o o r h e t a m b t v a n g e a s s o c i e e r d n o t a r i s I r i s D E B R A K E L E E R , t e N i n o v e , o p 2 3 m e i 2 0 1 1 , w a a r o p v o l g e n d e r e g i s t r a t i e m e l d i n g i s a a n g e b r a c h t : " G e r e g i s t r e e r d t e N i n o v e 3 0 - 0 5 - 2 0 1 1 . v i e r b l a d e n g e e n v e r z e n d i n g e n . B o e k 5 3 7 b l a d 4 4 v a k 1 0 . O n t v a n g e n : 2 5 e u r o . D e e . a . , i n s p e c t e u r ( g e t ) V . B o n t e " b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B V : o w B V B A A C C O U N T A N C Y V A N A S G . ( d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p ) e n d e B V o w B V B A F I S K A L I T E I T ! V A N A S G . ( d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p ) d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e b b e n g e n o m e n :
B E S L U I T E N .
V o o r a f g a a n d e l i j k e o p m e r k i n g :
I n a f w i j k i n g v a n d e n e e r g e l e g d e f u s i e v o o r s t e l l e n , e n i n n a v o l g i n g v a n d e v e r s l a g e n v a n d e b e s t u u r s o r g a n e n e n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g , n e m e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n v a n d e o n d e r s c h e i d e n v e n n o o t s c h a p p e n , i e d e r a f z o n d e r l i j k , b i j e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n , v o l g e n d e b e s l u i t e n :
1 / D e v o o r z i t t e r w o r d t o n t s l a g e n v a n h e t v o o r l e z e n v a n h e t v o o r s t e l t o t f u s i e o p g e m a a k t d o o r d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n , v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e s t u u r s o r g a n e n e n v a n h e t : v e r s l a g v a n d e h e e r S t e f a a n B e i r e n s , b e d r i j f s r e v i s o r i n d e v e n n o o t s c h a p W F & C ° B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A , d e : d a t o 1 8 m e i 2 0 1 1 .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d t a l s v o l g t :
" B e s l u i t . "
O n d e r g e t e k e n d e , W F & C ° B E D R I J F S R E V I S O R E N B V B A , K o r t r i j k s e s t e e n w e g 1 1 2 6 , 9 0 5 1 S i n t - D e n i j s W e s t r e m , i n g e s c h r e v e n o n d e r h e t n u m m e r B 2 7 b i j h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r : d e h e e r S t e f a a n B e i r e n s , i n g e s c h r e v e n o n d e r n u m m e r 2 0 1 1 b i j h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , a a n g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r s v a n b e i d e f u s e r e n d e v e n n o o t s c h a p p e n o m h e t v e r s l a g o p t e m a k e n b e d o e l d i n a r t i k e l 6 9 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n d i t n a a r a a n l e i d i n g v a n d e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g v a n :
" F I S K A L I T E I T V A N A S G . B V o w B V B A d o o r A C C O U N T A N C Y V A N A S G . B V o w B V B A , v e r k l a a r t :
- d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n t e h e b b e n u i t g e v o e r d i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e n o r m i n z a k e d e c o n t r o l e s
v a n f u s i e - e n s p l i t s i n g s v e r r i c h t i n g e n v a n h a n d e l s v e n n o o t s c h a p p e n ;
- d a t d e e n i g e w a a r d e r i n g s m e t h o d e w e e r h o u d e n d o o r d e z a a k v o e r d e r s d e b o e k h o u d k u n d i g e e i g e n
v e r m o g e n s w a a r d e i s p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 0 ;
- d a t d e w a a r d e w e e r h o u d e n v o o r é é n a a n d e e l v a n A C C O U N T A N C Y V A N A S G . B V o w B V B A 6 0 , 9 9 E U R
b e d r a a g t e n d e w a a r d e w e e r h o u d e n v o o r é é n a a n d e e l v a n F I S K A L I T E I T V A N A S G . B V o w B V B A 9 5 , 5 1 E U R
b e d r a a g t , w a a r d o o r d e r u i l v e r h o u d i n g w o r d t v a s t g e s t e l d o p :
W a a r d e a a n d e e l F i s k a l i t e i t V a n A s G = 9 5 , 5 1
W a a r d e a a n d e e l A c c o u n t a n c y V a n A s G . = 6 0 , 9 9
- d a t b o v e n s t a a n d e r u i l v e r h o u d i n g o p r e d e l i j k e w i j z e i s v a s t g e s t e l d o p b a s i s v a n p a s s e n d e
w a a r d e r i n g s m e t h o d e n b e s c h r e v e n i n d e r e s p e c t i e v e l i j k e f u s i e v e r s l a g e n e n d i e i n o n d e r h a v i g v e r s l a g w e r d e n ;
s a m e n g e v a t .
S i n t - D e n i j s - W e s t r e m , 1 8 m e i 2 0 1 1
W F & C ° B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r S t e f a a n B e i r e n s , b e d r i j f s r e v i s o r . "
V o o r m e l d e f u s i e v o o r s t e l l e n , v e r s l a g e n v a n d e b e s t u u r s o r g a n e n e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r ;
w o r d e n a a n o n d e r h a v i g e a k t e g e h e c h t .
2 / D e v e r g a d e r i n g e n k e u r e n d e a a n g e k o n d i g d e f u s i e , c o n f o r m d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n v a n d e
b e s t u u r s o r g a n e n e n d e b e d r i j f s r e v i s o r ( i n a f w i j k i n g v a n d e n e e r g e l e g d e f u s i e v o o r s t e l l e n ) g o e d . Z i j b e s l u i t e n :
a l d u s d a t h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p F I S K A L I T E I T V A N A S G . , z o w e l d e r e c h t e n a l s d e s
v e r p l i c h t i n g e n , a l s g e v o l g v a n o n t b i n d i n g z o n d e r v e r e f f e n i n g , o v e r g a a t o p d e v e n n o o t s c h a p A C C O U N T A N C Y ;
V A N A S G .
D e v o o r w a a r d e n v a n d e f u s i e b e p a l e n o n d e r m e e r :
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 6 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 6 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- " A a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p w o r d e n i n v e r g o e d i n g v o o r d e z e o v e r n e m i n g i n t o t a a l 1 . 1 7 5 a a n d e l e n u i t g e r e i k t d o o r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p . D e r u i l v e r h o u d i n g w a a r t e g e n d e a a n d e l e n v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p z u l l e n w o r d e n g e r u i l d d o o r a a n d e l e n v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p i s d e v o l g e n d e :
W a a r d e a a n d e e l F I S K A L I T E I T V A N A S G . : 9 5 , 5 1
W a a r d e a a n d e e l A C C O U N T A N C Y V A N A S G . : 6 0 , 9 9
V o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e f u s i e z u l l e n d e a a n d e l e n v a n d e B V o v v B V B A A C C O U N T A N C Y V A N A S G . g e s p l i t s t w o r d e n i n d e v e r h o u d i n g 1 0 v o o r 1 , o f a n d e r s g e z e g d : h e t k a p i t a a l z a l n a d e z e s p l i t s i n g v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n d o o r 2 . 5 0 0 a a n d e l e n . D e z e s p l i t s i n g w o r d t d o o r g e v o e r d o m d e u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n v o o r d e a a n d e l e n v a n B V o w B V B A F I S K A L I T E I T V A N A S G . m o g e l i j k t e m a k e n . "
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a n o o k o m d e 2 5 0 b e s t a a n d e a a n d e l e n o p t e s p l i t s e n i n 2 . 5 0 0 a a n d e l e n .
Z o a l s v o o r m e l d w o r d e n 1 . 1 7 5 n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n F i s k a l i t e i t V a n A s G . B V B A .
V a n d e h u i d i g e 7 5 0 a a n d e l e n i n F i s k a l i t e i t V a n A s G . B V B A h e e f t d e h e e r R u b e n V a n A s 2 a a n d e l e n e n P r o F i s c o V a n A s B V B A 7 4 8 a a n d e l e n .
N a d e f u s i e z o u d e h e e r R u b e n V a n A s 3 , 1 3 v a n d e 1 . 1 7 5 n i e u w e a a n d e l e n b e k o m e n , e n P r o F i s c o V a n A s B V B A 1 . 1 7 1 , 8 7 v a n d e 1 . 1 7 5 n i e u w e a a n d e l e n .
D e h e e r R u b e n V a n A s , c o m p a r a n t i n d e z e , v e r k l a a r t d a t , n a a f r o n d i n g , 3 n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n t o e k o m e n a a n d e h e e r R u b e n V a n A s e n 1 . 1 7 2 n i e u w e a a n d e l e n a a n P r o F i s c o V a n A s B V B A .
- D e d a t u m v a n a f w e l k e d e h a n d e l i n g e n v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p F I S K A L I T E I T V A N A S G . b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t w o r d e n t e z i j n v e r r i c h t v o o r r e k e n i n g v a n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p A C C O U N T A N C Y V A N A S G . , w o r d t b e p a a l d o p 1 j a n u a r i 2 0 1 1 .
A l l e v e r r i c h t i n g e n s i n d s g e m e l d e d a t u m d o o r d e v e n n o o t s c h a p F I S K A L I T E I T V A N A S G . g e d a a n k o m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p A C C O U N T A N C Y V A N A S G . , e n d e s i n d s d i e n v e r w o r v e n r e s u l t a t e n z u l l e n i n d e r e k e n i n g e n v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p g e b o e k t w o r d e n .
- T e n g e v o l g e v a n d e z e f u s i e h o u d t d e v e n n o o t s c h a p F I S K A L I T E I T V A N A S G . v a n a f h e d e n o p t e b e s t a a n . 3 / D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d a t h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p A C C O U N T A N C Y V A N A S G . v e r h o o g d w o r d t m e t é é n e n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d d r i e ë n d e r t i g e u r o é é n e n t w i n t i g c e n t ( ¬ 7 1 . 6 3 3 , 2 1 ) o m h e t a l d u s t e b r e n g e n v a n d e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n t a c h t i g e u r o n e g e n e n z e s t i g c e n t ( ¬ 3 0 . 9 8 6 , 6 9 ) o p h o n d e r d e n t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n t i e n e u r o n e g e n t i g c e n t ( ¬ 1 0 2 . 6 1 9 , 9 0 ) , d o o r u i t g i f t e v a n 1 . 1 7 5 n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . D e z e a a n d e l e n z u l l e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n h e b b e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n z u l l e n d e l e n i n d e w i n s t z o a l s h i e r v o o r g e z e g d . Z i j z u l l e n t o e g e k e n d w o r d e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p F I S K A L I T E I T V A N A S G . o p d e w i j z e a l s h i e r b o v e n g e z e g d .
I n g e v o l g e v o o r m e l d e b e s l u i t e n g a a t h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p F I S K A L I T E 1 T V A N A S G . t e n a l g e m e n e t i t e l o v e r o p d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p A C C O U N T A N C Y V A N A S G .
H e t v e r m o g e n v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p i s u i t v o e r i g b e s c h r e v e n i n v o o r m e l d v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
4 / D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t h e t o n t s l a g i n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p v a n d e h e e r V a n A s G e r r i t , w o n e n d e t e 8 5 1 0 R o l l e g e m , S c h r e i b o o m s t r a a t 6 9 , a l s s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r .
5 / T o t n i e u w e n i e t - s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r s i n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n b e n o e m d m e t i n g a n g v a n h e d e n :
- d e B V B A D E V A S - C O N S U L T , m e t z e t e l t e 8 5 1 0 R o l l e g e m , S c h r e i b o o m s t r a a t 6 9 , o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 5 5 . 8 9 1 . 1 8 9 , m e t a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r d e h e e r V a n A s G e r r i t , v o o r n o e m d ;
- d e B V o w B V B A P r o F i s c o V a n A s , m e t z e t e l t e 8 5 3 0 H a r e l b e k e , S p e l t s t r a a t 1 7 , o n d e m e m i n g s n u m m e r 0 8 9 0 . 4 5 1 . 5 8 5 , m e t a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r d e h e e r V a n A s R u b e n , v o o r n o e m d .
6 / D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m d e b e n a m i n g v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p t e w i j z i g e n i n A C C O U N T A N C Y V A N A S .
7 / D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t h u i d i g b o e k j a a r , d a t b e g o n n e n i s o p 1 o k t o b e r 2 0 1 0 , t e v e r l e n g e n t o t 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 . D e v o l g e n d e b o e k j a r e n z u l l e n v o o r t a a n l o p e n v a n 1 j a n u a r i t o t 3 1 d e c e m b e r .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e d a t u m v a n d e j a a r v e r g a d e r i n g t e v e r p l a a t s e n n a a r d e d e r d e v r i j d a g v a n d e m a a n d j u n i o m 1 0 . 0 0 u u r .
8 / D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , e n v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s v o l m a c h t o m h e t n o d i g e t e d o e n v o o r d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n . B i j g e v o l g l u i d e n d e v o l g e n d e a r t i k e l e n v o o r t a a n a l s v o l g t :
A r t i k e l 1 . - B e n a m i n g
D e v e n n o o t s c h a p i s e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e i b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , o n d e r d e b e n a m i n g " A C C O U N T A N C Y V A N A S . "
A r t i k e l 2 . - Z e t e l
D e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l i s g e v e s t i g d t e K o r t r i j k , M o r i n n e s t r a a t 1 .
A r t i k e l 5 . - M a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l
H e t g e h e e l g e p l a a t s t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t h o n d e r d e n t w e e d u i z e n d z e s h o n d e r d n e g e n t i e n e u r o n e g e n t i g c e n t ( ¬ 1 0 2 . 6 1 9 , 9 0 ) . H e t i s v e r d e e l d i n 3 . 6 7 5 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
A r t i k e l 9 b i s .
W o r d t g e s c h r a p t .
A r t i k e l 1 3 . - T i j d s t i p - P l a a t s
E e n j a a r v e r g a d e r i n g z a l g e h o u d e n w o r d e n d e d e r d e v r i j d a g v a n d e m a a n d j u n i o m t i e n u u r i n d e z e t e l v a n
d e v e n n o o t s c h a p o f e l k e a n d e r e o v e r e e n t e k o m e n p l a a t s .
A r t i k e l 1 7 . - M a a t s c h a p p e l i j k b o e k j a a r
H e t b o e k j a a r v a n g t a a n o p 1 j a n u a r i e n e i n d i g t o p 3 1 d e c e m b e r .
V o o r b e k n o p t u i t t r e k s e l .
i r i s D e B r a k e l e e r ,
g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e N i n o v e .
S a m e n n e e r g e l e g d m e t d i t u i t t r e k s e l :
- d e e x p e d i t i e v a n d e a k t e m e t b i j l a g e n
- d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
, V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 6 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g