04/09/2014
ÿþ M o d 1 N a c d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
V o o r . b e h o u d e i 1 1 1 1 1 1 1 1 1 ! 1 1 1 1 1 1 1 g 1 1 1 1 1 1
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 4 . 2 8 6 . 3 4 5
' B e n a m i n g ( v o l u i t ) : B & B T r a d i n g
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ( v o l l e d i g a d r e s ) : R e k e s t r a a t 2 3 - 8 8 4 0 S t a d e n
O n d e r w e r p ( e n ) a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r d e n o t a r i s C h r i s t o p h e K I N T t e S t a d e n o p 2 0 a u g u s t u s 2 0 1 4 , t e r e g i s t r e r e n , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d B & B T r a d i n g , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e R e k e s t r a a t 2 3 - 8 8 4 0 S t a d e n , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
E E R S T E B E S L U I T V E R S L A G E N
V e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
D e v e n n o o t n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r B r u n o P o u s e e l e , b e d r i j f s r e v i s o r , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r , b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r e .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 5 . B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A B & B T R A D I N G , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e e n i g e v e n n o o t v a n d e B V B A B & B T R A D I N G z a l v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o 9 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n h e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e v e n n o o t v a n o o r d e e l :
D a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d n j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) D a t d e b e s c h r i f y i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
0 ) D a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r " d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
b e d n j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n
w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n m e t h e t a g i o v a n
d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r e n i e t o v e r g e v v a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g b e s t a a t u i t 1 8 a a n d e l e n v a n d e B V B A B & B T R A D I N G , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n
n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r
v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A B & B T R A D I N G e n m a g n i e t v o o r
a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 1 1 j u l i 2 0 1 4
B D o B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B r u n o P o u s e e l e "
V e r s l a g z a a k v o e r d e r
D e v e n n o o t n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r .
N e e r l e g q i n q v e r s l a g e n
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l
n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
T W E E D E B E S L U I T - K a i t a a l v e r h o g i n g i n n a t u r a o n d e r o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n a a n v a a r d i n g d o o r
d e v e n n o o t :
I n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n i n g e v o e r d k r a c h t e n s a r t i k e l 6 v a n d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g t o t v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l d o o r i n b r e n g n a t u r a v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , w a a r b i j e e n e e r s t e m a a l h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t v e r h o o g d m e t d r i e h o n d e r d e e n e n z e s t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( 3 6 1 . 8 0 0 , 0 0 E U R ) e n e e n t w e e d e m a a l m e t d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 4 3 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) d o o r i n c o r p o r a t i e v a n d e u i t g i f t e p r e m i e , o n d e r o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n ;
- g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) a a n d e v e n n o o t ;
- a a n v a a r d i n g d o o r d e v e n n o o t v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e , z i j n d e d e i n b r e n g v a n h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o -
d i v i d e n d , t e g e n e e n i n b r e n g w a a r d e v a n v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) . D E R D E B E S L U I T - D e b e s l i s s i n g t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g m e t o n m i d d e l l i j k e b e t a a l b a a r s t e l l i n g :
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t e e n d i v i d e n d u i t k e r i n g m e t o n m i d d e l l i j k e b e t a a l b a a r s t e l l i n g , w a a r b i j a a n d e v e n n o o t e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w o r d t u i t g e k e e r d v a n b r u t o v i e r h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d e u r o ( 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , h e t z i j n e t t o ( n a a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ) v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 , 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e z e d i v i d e n d u i t k e r i n g , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , b e t r e k k i n g h e e f t o p b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
V I E R D E B E S L U I T - A a n v a a r d i n g d o o r d e v e n n o o t
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t v o r d e r i n g s r e c h t o p h e t n e t t o - d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n v i e r h o n d e r d e n v i j f
d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) i s o n t s t a a n t e n v o o r d e l e v a n d e v e n n o o t .
D e v e n n o o t g a a t a k k o o r d o m v o o r m e l d v o r d e r i n g s r e c h t o p d i t n e t t o - d i v i d e n d i n n a t u r a i n t e b r e n g e n i n d e
v e n n o o t s c h a p , z o a l s h i e r n a v e r d e r b e s c h r e v e n .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t b e i d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n o p g e n o m e n i n h e t t w e e d e b e s l u i t w e r d e n v e r v u l d .
V I J F D E B E S L U I T - K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A
K a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e n n o o t b e s l i s t v e r v o l g e n s e e n e e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n d r i e h o n d e r d e e n e n z e s t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( 3 6 1 . 8 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n z e v e n h o n d e r d e n d r i e d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 7 0 3 . 5 0 0 , 0 0 E U R ) o p e e n m i l j o e n v i j f e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 1 . 0 6 5 . 3 0 0 , 0 0 E U R ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r e , m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n a c h t t i e n ( 1 8 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) i n b e g r e p e n e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 4 3 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) , w e l k e g e b o e k t z a l w o r d e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s ' .
i n b r e n g
M e v r o u w L u c i e V a n d e n B r o u c k e , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n e e n d i v i d e n d v o r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) b e d r a g d a t v o o r t k o m t v a n h e t b e t a a l b a a r z i j n o p h e d e n v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e g e k e n d z o a l s h o g e r v e r n i e l d .
I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t v e r k r e g e n n e t t o b e d r a g n a i n h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . ' 9 2 v a n v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
A a n v a a r d i n g
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r d e v e n n o o t e n w o r d t g e s c h a t o p v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g .
V e r g o e d i n g
D e v e n n o o t b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a v e r g o e d w o r d t d o o r t o e k e n n i n g v a n a c h t t i e n ( 1 8 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n o p n a a m a a n m e v r o u w L u c i e V a n d e n B r o u c k e , v o o r n o e m d , u i t g e g e v e n a a n d e g l o b a l e p r i j s v a n v i e r h o n d e r d e n v i j f d u i z e n d e u r o ( 4 0 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) i n b e g r e p e n e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 4 3 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) , w e l k e g e b o e k t z a l w o r d e n o p d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g u i t g i f t e p r e m i e s " . ; "
D e z e a c h t t i e n ( 1 8 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n z u l l e n d e e l n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n h e t l o p e n d e b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s .
A l g e m e n e v o o r w a a r d e n v a n d e i n b r e n g
D e v o o r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g w o r d t i n g e b r a c h t i n v o l l e e i g e n d o m o n d e r d e g e w o n e w a a r b o r g a l s n a a r r e c h t e n v r i j , z u i v e r e n o n b e l a s t v a n e n i g p a n d o f b e s l a g o f w e l k d a n i g b e l e t s e l o o k .
V e r k l a r i n g
V o o r m e l d e i n b r e n g e r v e r k l a a r t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a t u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t h e n i n g e v o l g e d e i n b r e n g w o r d t t o e g e k e n d .
Z E S D E B E S L U I T T W E E D E K A P I T A A L V E R H O G I N G I N L I J V I N G U I T G I F T E P R E M I E
D e v e n n o o t b e s l u i t e e n t w e e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( 4 3 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n e e n m i l j o e n v i j f e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e u r o ( 1 , 0 6 5 . 3 0 0 , 0 0 E U R ) o p e e n m i l j o e n h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 1 . 1 0 8 , 5 0 0 , 0 0 E U R ) d o o r i n l i j v i n g v a n d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g e b e d r a g , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
Z E V E N D E B E S L U I T V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G K A P I T A A L V E R H O G I N G E N
V o R r - L u i k B - V e r v n I n
b e h o u d e n D e v e n n o o t s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t z i j n z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s e e n m i l j o e n h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 1 . 1 0 8 . 6 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e ë n v i j f t i g ( 5 3 ) a a n d e l e n .
j r . a a n h e t D e v e n n o o t b e s l u i t t o t d i e n o v e r e e n k o m s t i g e a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n d o o r v e r v a n g i n g v a n d e h u i d i g e t e k s t v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
B e l g i s c h " H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t e e n m i l j o e n h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 1 . 1 0 8 . 5 0 0 , 0 0 E U R ) e n i s v e r d e e l d i n d r i e ë n v i j f t i g ( 5 3 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
S t a a t s b l a d A C H T S T E B E S L U I T
D e v e n n o o t g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e o p t r e d e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L N o t a r i s C h r i s t o p h e K I N T G e m a a k t v o o r r e g i s t r a t i e m e t h e t e n k e l d o e l n e e r g e l e g d t e w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g ;
- g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n p e r 2 0 / 0 8 / 2 0 1 4 ;
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r ;
- v e r s l a g z a a k v o e r d e r ;
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k E l v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g