15/01/2014
ÿþt .
N o d W o r c f 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U R B
0 8 - 0 1 - 2 1 B E L G I S C H S T , 4 A
L G E N E E R G E L E G D
1 4 3 1 . 1 2 . 2 0 1 3
- S ' ? ! , A 1 " ,
R E C H T B " e i a ! O P H A N D E L
" ; ` I J K
i I I I
* 1 4 1 5 9 3 1 *
O n d e r n e m i n g s a r : 0 8 6 2 . 0 8 5 . 5 2 0
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : C O N D A L
( v e r k o r t ) .
R e c h t s v o r m : b v b a
Z e t e l : K a n u n n i k D u b o i s s t r a a t 2 8 t e 8 8 0 0 R o e s e l a r e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C O N D A L " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 8 8 0 0 R o e s e l a r e , K a n u n n i k D u b o i s s t r a a t 2 8 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e K o r t r i j k m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 8 6 2 . 0 8 5 . 5 2 0 , g e h o u d e n e n a f g e s l o t e n v o o r h e t a m b t v a n M e e s t e r K a r e l V a n d e p u t t e , ' n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e R o e s e l a r e , o p n e g e n t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , d a t n i e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n w e r d e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L I S S I N G : A F S C H A F F I N G N O M I N A L E W A A R D E A A N D E L E N
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n a f t e s c h a f f e n z o d a t h e t k a p i t a a l v o o r t a a n . v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d t d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) a a n d e l e n d i e i e d e r é é n / h o n d e r d z e s e n t a c h t i g s t e ( 1 / 1 8 6 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
T W E E D E B E S L I S S I N G : K E N N I S N A M E V A N H E T V E R S L A G V A N D E Z A A K V O E R D E R
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r v a n z e v e n e n t w i n t i g n o v e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g e n k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D i t v e r s l a g g e e f t e e n o m s t a n d i g e v e r a n t w o o r d i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D E R D E B E S L I S S I N G : T O E K E N N E N V A N E E N D I V I D E N D ( I N H E T K A D E R V A N A R T I K E L 5 3 7 W 1 B 9 2 )
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t t o e k e n n i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e v e n n o t e n v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n i n t o t a a l e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g e u r o z e v e n e n t a c h t i g c e n t ( E 7 1 . 6 7 1 , 8 7 ) , h e t z i j a f g e r o n d d r i e h o n d e r d v i j f e n t a c h t i g e u r o d r i e ë n d e r t i g c e n t ( E 3 8 5 , 3 3 ) p e r a a n d e e l , e n d i t d o o r o n t t r e k k i n g a a n d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p , t e v e r m i n d e r e n m e t h e t b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) , z i j n d e z e v e n d u i z e n d h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g e u r o n e g e n t i e n c e n t ( E 7 . 1 6 7 , 1 9 ) , i n t o t a a l v i e r e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 6 4 . 5 0 4 , 6 8 ) n e t t o - d i v i d e n d .
C o m p a r a n t e n v e r k l a r e n t e w e t e n d a t , g e l e t o p h e t t u s s e n h e n b e s t a a n d e h u w e l i j k s s t e l s e l , d i t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , c o n f o r m a r t i k e l 1 4 0 5 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k , t o e k o m t a a n h e t g e m e e n s c h a p p e l i j k v e r m o g e n d a t t u s s e n h e n b e s t a a t .
D e v o o r z i t t e r s t e l t v a s t d a t d i t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o p h e d e n b e t a a l b a a r i s , e n v e r k l a a r t d a t h e t , n a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n 1 9 9 2 , g e b o e k t w o r d t a l s e e n v o r d e r i n g s r e c h t o p e e n r e k e n i n g - c o u r a n t o p n a a m v a n d e h u w g e m e e n s c h a p b e s t a a n d e t u s s e n d e e c h t g e n o t e n J a n V A N H U Y S E V A N H A V E R B E K E S y l v i a .
V I E R D E B E S L I S S I N G : K E N N I S N A M E V A N H E T V E R S L A G V A N D E B E D R I J F S R E V I S O R
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , z i j n d e d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V A N D E R D O N C K T - - R O O B R O U C K C H R I S T I A E N S B E D R I J F S R E V I S O R E N " , a f g e k o r t " V R C B E D R I J F S R E V I S O R E N " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 8 8 2 0 T o r h o u t , L i c h t e r v e l d e s t r a a t 3 9 a , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e B r u g g e ( a f d e l i n g t e O o s t e n d e ) m e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 4 6 2 . 8 3 6 . 1 9 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r R o o b r o u c k B a r t , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 8 0 0 R o e s e l a r e , K w a d e s t r a a t 1 5 1 A , b u s 4 2 , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n , o p g e s t e l d i n d a t u m v a n a c h t t i e n d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a .
H e t b e s l u i t v a n d i t v e r s l a g l u i d t l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" V I I . B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r a i n d e B V B A " C O N D A L " b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n e e n d i v i d e n d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n 6 4 . 5 0 4 , 6 8 E U R d o o r d e h u w g e m e e n s c h a p , d e h e e r e n m e v r o u w V A N H U Y S E J a n V A N H A V E R B E K E S y l v i a , d i e z a l o n t s t a a n n a d e t o e k e n n i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d u i t k e r i n g , v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
O n s v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r d e v o l g e n d e c u m u l a t i e v e v o o r w a a r d e n :
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
M a g e n - b i j - h e t f - e í g i s c h S t a a t s b i a d ` 1 5 1 0 1 / 2 0 1 4 = A f n e s d u M o n i t e ü T é é é é é é é
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 d i e n t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , b e o o g d i n o n d e r h a v i g v e r s l a g , t e b e s l u i t e n t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n 7 1 . 6 7 1 , 8 7 E U R i n t o e p a s s i n g v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e .
- d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e n t t e b e s l u i t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n d e h u w g e m e e n s c h a p .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e v o o r w a a r d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
- d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 %
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l , d e f r a c t i e w a a r d e e n d e a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 2 0 6 a a n d e l e n v a n d e B V B A " C O N D A L " , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g k a n e n k e l g e b r u i k t w o r d e n v o o r d e v e r r i c h t i n g i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n m a g v o o r g e e n a n d e r e d o e l e i n d e n a a n g e w e n d w o r d e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
R o e s e l a r e , 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 3
" V a n d e r D o n c k t - R o o b r o u c k - C h r i s t i a e n s B e d r i j f s r e v i s o r e n " ,
b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n C V B A ,
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B a r t R O O B R O U C K
B e d r i j f s r e v i s o r "
N e e r l e g g i n g v e r s l a g e n
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
N a o n d e r z o e k s t e l t d e v e r g a d e r i n g d a t e r n o c h o p h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , n o c h o p h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , e n i g e o p m e r k i n g e n w o r d e n g e m a a k t d o o r d e v e n n o t e n .
B i j g e v o l g s l u i t d e v e r g a d e r i n g z i c h a a n b i j d e b e s l u i t e n i n v o o r m e l d e v e r s l a g e n v e r v a t .
V I J F D E B E S L I S S I N G : E E R S T E K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A ( I N H E T K A D E R V A N A R T I K E L 5 3 7 W I B 9 2 )
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n e e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n t w i n t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 2 0 . 6 0 0 , 0 0 ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 9 . 2 0 0 , 0 0 ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t o p n a a m v a n d e h u w g e m e e n s c h a p b e s t a a n d e t u s s e n d e e c h t g e n o t e n J a n V A N H U Y S E V A N H A V E R B E K E S y l v i a d i e z i j h e b b e n t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n d e b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n b o v e n v e r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w a a r v a n s p r a k e i n p u n t 2 / v a n d e a g e n d a , m i t s d e c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s , u i t t e g e v e n e n t e o n d e r s c h r i j v e n a a n d e g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s v a n v i e r e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 6 4 . 5 0 4 , 6 8 ) , w e l k e u i t g i f t e p r i j s o v e r e e n s t e m t m e t h e t n e t t o - d i v i d e n d b e d r a g d a t h e n w e r d t o e g e k e n d b i j v o o r m e l d e b e s l i s s i n g t o t b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n b o v e n v e r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w a a r v a n s p r a k e i n p u n t 2 / v a n d e a g e n d a , e n i n b e g r e p e n e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 4 3 . 9 0 4 , 6 8 ) , w e l k e g e b o e k t z a l w o r d e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " U i t g i f t e p r e m i e s " .
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w o r d e n t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e t o e g e k e n d a a n d e h u w g e m e e n s c h a p b e s t a a n d e t u s s e n d e e c h t g e n o t e n J a n V A N H U Y S E V A N H A V E R B E K E S y l v i a .
D e t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . Z i j z i j n v a n d e z e l f d e a a r d e n b i e d e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . Z i j z u l l e n d e e l n e m e n i n d e w i n s t v a n h e t l o p e n d b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s .
D e z e a a n d e l e n w o r d e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t a a n d e i n b r e n g e r t o e g e k e n d .
D e s c h u l d v o r d e r i n g i n g e b r a c h t d o o r d e h u w g e m e e n s c h a p b e s t a a n d e t u s s e n d e e c h t g e n o t e n J a n V A N H U Y S E - - V A N H A V E R B E K E S y l v i a v e r t e g e n w o o r d i g t e e n g l o b a l e w a a r d e v a n v i e r e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 6 4 . 5 0 4 , 6 8 ) .
O n d e r s c h r i j v i n g V o l s t o r t i n g
I n b r e n g
D e h e e r V A N H U Y S E J a n , v o o r n o e m d , e n m e v r o u w V A N H A V E R B E K E S y l v i a , v o o r n o e m d , v e r t e g e n w o o r d i g d a l s v o o r m e l d , v e r k l a r e n , v o o r r e k e n i n g v a n d e h u w g e m e e n s c h a p t u s s e n h e n b e s t a a n d e , i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n h u n v o r d e r i n g u i t v o o r m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e l o p e v a n
x - ~ v i e r e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( ¬ 6 4 . 5 0 4 , 6 8 ) , i n b e g r e p e n e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 4 3 . 9 0 4 , 6 8 ) .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e D e i n b r e n g e r v e r d u i d e l i j k t d a t v o o r n o e m d e v o r d e r i n g v a n d e d o o r d e h u w g e m e e n s c h a p a a n g e h o u d e n r e k e n i n g - c o u r a n t t o t s t a n d i s g e k o m e n o p h e d e n i n g e v o l g e h e t b e t a a l b a a r z i j n v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e g e k e n d a l s v o o r m e l d .
I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t v e r k r e g e n b e d r a g v a n v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
A l g e m e n e v o o r w a a r d e n v a n d e i n b r e n g
D e v o r d e r i n g u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g w o r d t i n g e b r a c h t i n v o l l e e i g e n d o m o n d e r d e g e w o n e w a a r b o r g a l s n a a r r e c h t e e n v o o r v r i j , z u i v e r e n o n b e l a s t v a n e n i g p a n d o f b e s l a g o f w e l k d a n i g b e l e t s e l o o k .
A a n v a a r d i n g
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r d e v e r s c h i j n e r e n w o r d t g e s c h a t o p ( E 6 4 . 5 0 4 , 6 8 ) , i n b e g r e p e n e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 4 3 . 9 0 4 , 6 8 ) .
V e r g o e d i n g
D e v e r g a d e r i n g , i n g e m e e n a k k o o r d m e t d e i n b r e n g e r s , b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a v e r g o e d w o r d t d o o r t o e k e n n i n g a a n d e h u w g e m e e n s c h a p b e s t a a n d e t u s s e n d e e c h t g e n o t e n J a n V A N H U Y S E V A N H A V E R B E K E S y l v i a v a n t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) v o l l e d i g v o l g e s t o r t e n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n , u i t g e g e v e n a a n d e g l o b a l e u i t g i f t e p r i j s v a n ( E 6 4 . 5 0 4 , 6 8 ) , i n b e g r e p e n e e n u i t g i f t e p r e m i e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 4 3 . 9 0 4 , 6 8 ) .
D e z e t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . Z i j z i j n v a n d e z e l f d e a a r d e n b i e d e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . Z i j z u l l e n d e e l n e m e n i n d e w i n s t v a n h e t l o p e n d b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s .
O p d e z e t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) n i e u w e a a n d e l e n w o r d t e e n u i t g i f t e p r e m i e b e t a a l d t e n b e l o p e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( ¬ 4 3 . 9 0 4 , 6 8 ) , t e p l a a t s e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " U i t g i f t e p r e m i e s " .
O v e r d e z e o n b e s c h i k b a r e p o s t z a l s l e c h t s k u n n e n w o r d e n b e s c h i k t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m i t s n a l e v i n g v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
V e r k l a r i n g
V o o r m e l d e c o m p a r a n t e n v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t i n g e v o l g e d e i n b r e n g w o r d t t o e g e k e n d a a n d e h u w g e m e e n s c h a p b e s t a a n d e t u s s e n d e e c h t g e n o t e n J a n V A N H U Y S E V A N H A V E R B E K E S y l v i a .
Z E S D E B E S L I S S I N G : T W E E D E K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N C O R P O R A T I E I N H E T K A P I T A A L V A N D E U I T G I F T E P R E M I E
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t e e n t w e e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n d r i e ë n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( ¬ 4 3 . 9 0 4 , 6 8 ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n n e g e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 9 . 2 0 0 , 0 0 ) o p d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( ¬ 8 3 . 1 0 4 , 6 8 ) , d o o r i n l i j v i n g i n h e t k a p i t a a l v a n v o o r m e l d e u i t g i f t e p r e m i e t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g g e c r e ë e r d n a a r a a n l e i d i n g v a n d e h i e r v o o r v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
Z E V E N D E B E S L I S S I N G : V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G K A P I T A A L V E R H O G I N G E N
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s b i j a k t e v a s t t e l e g g e n d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n i n t e g r a a l g e p l a a t s t , v o l s t o r t e n v e r w e z e n l i j k t w e r d e n e n d a t h e t k a p i t a a l e f f e c t i e f w e r d v e r h o o g d t o t d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 8 3 . 1 0 4 , 6 8 ) , v e r d e e l d o v e r d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g ( 3 9 2 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g s t e ( 1 / 3 9 2 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
A l d u s i s h e t v e r k r e g e n n e t t o b e d r a g v a n d e v o o r m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n z o a l s v o o r g e s c h r e v e n d o o r a r t i k e l 5 3 7 W 1 3 9 2 .
A C H T S T E B E S L I S S I N G : M A C H T I G I N G V E R M E L D I N G E N I N H E T A A N D E L E N R E G I S T E R W I J Z I G I N G T E K S T A R T I K E L 5 V A N D E S T A T U T E N .
D e v e r g a d e r i n g g e e f t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t e n e i n d e d e n o d i g e v e r m e l d i n g e n t e v e r r i c h t e n i n h e t a a n d e l e n r e g i s t e r n a a r a a n l e i d i n g v a n d e c r e a t i e v a n d e t w e e h o n d e r d e n z e s ( 2 0 6 ) n i e u w e a a n d e l e n u i t g e g e v e n n a a r a a n l e i d i n g v a n d e h i e r v o o r v e r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t , i n n a v o l g i n g v a n d e h i e r v o o r g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , t o t a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n d o o r h e t v e r v a n g e n v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l 5 d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d h o n d e r d v i e r e u r o a c h t e n z e s t i g c e n t ( E 8 3 . 1 0 4 , 6 8 ) e n i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g ( 3 9 2 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g s t e ( 1 / 3 9 2 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . " .
N E G E N D E B E S L I S S I N G : W I J Z I G I N G T E K S T S T A T U T E N I N Z A K E O N T B I N D I N G E N V E R E F F E N I N G
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t a a n p a s s i n g v a n d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n o m d e z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e g e w i j z i g d e r e g e l g e v i n g a a n g a a n d e d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n , d o o r h e t v e r v a n g e n v a n d e t e k s t v a n a r t i k e l 3 3 e n a r t i k e l 3 4 v a n d e h u i d i g e s t a t u t e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" A R T I K E L D R I E Ë N D E R T I G O N T B I N D I N G .
D e v e n n o o t s c h a p m a g t e n a l l e t i j d e o n t b o n d e n w o r d e n d o o r b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , d i e b e r a a d s l a a g t o p d e w i j z e v e r e i s t v o o r d e w i j z i g i n g a a n d e s t a t u t e n .
l ~ _ _ _ " . D e v e r e n i g i n g v a n a l l e a a n d e l e n i n d e h a n d v a n é é n p e r s o o n h e e f t n i e t t o t g e v o l g d a t d e v e n n o o t s c h a p w o r d t o n t b o n d e n . D e e n i g e v e n n o o t b l i j f t s l e c h t s a a n s p r a k e l i j k v o o r d e v e r b i n t e n i s s e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n z i j n i n b r e n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e I n d i e n i n d e e e n h o o f d i g g e w o r d e n v e n n o o t s c h a p d e e n i g e v e n n o o t e e n r e c h t s p e r s o o n i s e n i n d i e n b i n n e n é é n j a a r g e e n n i e u w e v e n n o o t i n d e v e n n o o t s c h a p i s o p g e n o m e n o f d e z e n i e t i s o n t b o n d e n , w o r d t d e e n i g e v e n n o o t g e a c h t h o o f d e l i j k b o r g t e s t a a n v o o r a i l e v e r b i n - + t e n i s s e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o n t s t a a n n a d e v e r e n i g i n g v a n a l l e a a n d e l e n i n z i j n h a n d , t o t e e n n i e u w e v e n n o o t i n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t o p g e n o m e n o f t o t a a n d e b e k e n d m a k i n g v a n h a a r o n t b i n d i n g .
W a n n e e r t e n g e v o l g e v a n g e l e d e n v e r l i e s h e t n e t t o a c t i e f g e d a a l d i s t o t m i n d e r d a n d e h e l f t v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l , m o e t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b i j e e n k o m e n b i n n e n e e n t e r m i j n v a n t e n h o o g s t e t w e e ( 2 ) m a a n d e n n a d a t h e t v e r l i e s i s v a s t g e s t e l d , o f k r a c h t e n s w e t t e l i j k e o f s t a t u t a i r e b e p a l i n g e n h a d m o e t e n w o r d e n v a s t g e s t e l d , o m , i n v o o r k o m e n d g e v a l , v o l g e n s d e r e g e l s d i e v o o r e e n s t a t u t e n w i j z i g i n g z i j n g e s t e l d , t e b e r a a d s l a g e n e n t e b e s l u i t e n o v e r d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n e v e n t u e e l o v e r a n d e r e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e m a a t r e - ' g e l e n .
H e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d t z i j n v o o r s t e l l e n i n e e n b i j z o n d e r v e r s l a g d a t v i j f t i e n d a g e n v o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o t e n w o r d t g e s t e l d .
I n d i e n h e t b e s t u u r s o r g a a n v o o r s t e l t d e a c t i v i t e i t e n v o o r t t e z e t t e n , g e e f t h i j i n h e t v e r s l a g e e n u i t e e n z e t t i n g v a n d e m a a t r e g e l e n , d i e h i j o v e r w e e g t t e n e m e n t o t h e r s t e l v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p . D a t v e r s l a g w o r d t i n d e a g e n d a v e r m e l d . E e n a f s c h r i f t d a a r v a n w o r d t s a m e n m e t d e o p r o e p i n g s b r i e f v e r z o n d e n c o n f o r m a r t i k e l 2 6 9 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
O p d e z e l f d e w i j z e w o r d t g e h a n d e l d w a n n e e r h e t n e t t o a c t i e f t e n g e v o l g e v a n g e l e d e n v e r l i e s g e d a a l d i s t o t m i n d e r d a n é é n / v i e r d e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t d e o n t b i n d i n g p l a a t s h e e f t w a n n e e r z i j w o r d t g o e d g e k e u r d d o o r e e n v i e r d e g e d e e l t e v a n d e t e r v e r g a d e r i n g u i t g e b r a c h t e s t e m m e n .
W a n n e e r h e t n e t t o a c t i e f g e d a a l d i s t o t b e n e d e n h e t b e d r a g b e p a a l d i n a r t i k e l 3 3 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , k a n i e d e r e b e l a n g h e b b e n d e d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r d e r e c h t b a n k v o r d e r e n .
A R T I K E L V I E R E N D E R T I G - V E R E F F E N I N G .
B i j o n t b i n d i n g m e t v e r e f f e n i n g w o r d t d e w i j z e v a n v e r e f f e n i n g b e p a a l d e n w o r d e n é é n o f m e e r v e r e f f e n a a r s b e n o e m d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
Z i j k u n n e n p a s i n f u n c t i e t r e d e n n a d a t d e v o o r z i t t e r v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k h u n b e n o e m i n g h e e f t b e v e s t i g d . D e b e v o e g d e r e c h t b a n k i s d i e v a n h e t a r r o n d i s s e m e n t w a a r d e v e n n o o t s c h a p o p d e d a g v a n h e t b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g h a a r z e t e l h e e f t . I n d i e n d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p b i n n e n z e s m a a n d e n v o o r h e t b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g v e r p l a a t s t w e r d , i s d e b e v o e g d e r e c h t b a n k d i e v a n h e t a r r o n d i s s e m e n t w a a r d e v e n n o o t s c h a p h a a r z e t e l h a d v o o r d e v e r p l a a t s i n g e r v a n .
H e t b e n o e m i n g s b e s l u i t v a n d e v e r e f f e n a a r k a n é é n o f m e e r a l t e r n a t i e v e k a n d i d a a t - v e r e f f e n a a r s b e v a t t e n , e v e n t u e e l i n v o l g o r d e v a n v o o r k e u r , v o o r h e t g e v a l d e b e n o e m i n g v a n d e v e r e f f e n a a r n i e t w o r d t b e v e s t i g d o f g e h o m o l o g e e r d d o o r d e v o o r z i t t e r v a n d e r e c h t b a n k . Z o d e v o o r z i t t e r v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k w e i g e r t o v e r t e g a a n t o t h o m o l o g a t i e o f b e v e s t i g i n g , w i j s t h i j é é n v a n d e z e a l t e r n a t i e v e k a n d i d a t e n a a n a i s v e r e f f e n a a r . V o l d o e t g e e n e n k e l e v a n d e k a n d i d a t e n a a n d e d o o r d e w e t g e s t e l d e v o o r w a a r d e n , d a n w i j s t d e v o o r z i t t e r v a n d e r e c h t b a n k z e l f e e n v e r e f f e n a a r a a n .
B e h o u d e n s i n g e v a l v a n v e r e f f e n i n g e n o n t b i n d i n g i n é é n a k t e o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n m o e t ( e n ) d e v e r e f f e n a a r ( s ) t i j d e n s d e z e v e n d e e n d e d e r t i e n d e m a a n d n a d e i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g e e n o m s t a n d i g e s t a a t v a n d e t o e s t a n d v a n d e v e r e f f e n i n g , o p g e s t e l d a a n h e t e i n d e v a n d e z e s d e e n t w a a l f d e m a a n d v a n h e t e e r s t e v e r e f f e n i n g s j a a r , o v e r m a k e n a a n d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n h e t a r r o n d i s s e m e n t w a a r i n d e v e n n o o t s c h a p h a a r z e t e l h e e f t . V a n a f h e t t w e e d e j a a r v a n v e r e f f e n i n g v o l s t a a t é é n p e r j a a r .
V o o r a l e e r d e v e r e f f e n i n g w o r d t a f g e s l o t e n , l e g g e n d e v e r e f f e n a a r s , e e n a d v o c a a t , e e n n o t a r i s d a n w e l e e n z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p b i j e e n z i j d i g v e r z o e k s c h r i f t o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n h e t G e r e c h t e l i j k W e t b o e k h e t p l a n v o o r d e v e r d e l i n g v a n d e a c t i v a o n d e r d e v e r s c h i l l e n d e c a t e g o r i e ë n s c h u l d e i s e r s v o o r a k k o o r d v o o r a a n d e r e c h t b a n k v a n h e t a r r o n d i s s e m e n t w a a r b i n n e n d e v e n n o o t s c h a p o p h e t o g e n b l i k v a n d e i n d i e n i n g v a n d i t e e n z i j d i g v e r z o e k s c h r i f t h a a r z e t e l h e e f t . V o o r m e l d v e r z o e k s c h r i f t m a g w o r d e n o n d e r t e k e n d d o o r d e v e r e f f e n a a r ( s ) , d o o r e e n a d v o c a a t , d o o r e e n n o t a r i s d a n w e l d o o r e e n z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p .
A l l e a c t i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d e n g e r e a l i s e e r d t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a n d e r s b e s l i s t .
I n d i e n n i e t a l l e a a n d e l e n i n d e z e l f d e m a t e w e r d e n v o l g e s t o r t h e r s t e l l e n d e v e r e f f e n a a r s h e t e v e n w i c h t , h e t z i j d o o r b i j k o m e n d e o p v r a g i n g e n t e d o e n , h e t z i j d o o r v o o r a f g a a n d e b e t a l i n g e n t e d o e n .
N a a a n z u i v e r i n g v a n a l l e s c h u l d e n , l a s t e n e n k o s t e n v a n d e v e r e f f e n i n g o f c o n s i g n a t i e v a n d e n o d i g e s o m m e n o m d i e t e v o l d o e n e n , i n d i e n e r a a n d e l e n z i j n d i e n i e t z i j n v o l g e s t o r t , n a h e r s t e l l i n g v a n h e t e v e n w i c h t t u s s e n d e a a n d e l e n , h e t z i j d o o r b i j k o m e n d e v o l s t o r t i n g t e e i s e n l a s t e n s d e n i e t v o l d o e n d e v o l g e s t o r t e a a n d e l e n , h e t z i j d o o r v o o r a f g a a n d e l i j k e t e r u g b e t a l i n g e n t e d o e n i n v o o r d e e l v a n d i e a a n d e l e n d i e i n e e n g r o t e r e v e r h o u d i n g z i j n v o l g e s t o r t , w o r d t h e t n e t t o a c t i e f v e r d e e l d o n d e r a l l e v e n n o t e n n a a r v e r h o u d i n g v a n h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t z i j b e z i t t e n e n w o r d e n d e g o e d e r e n d i e n o g i n n a t u r a v o o r h a n d e n z i j n o p d e z e l f d e w i j z e v e r d e e l d . " .
T I E N D E B E S L I S S I N G : V O L M A C H T V O O R D E C O O R D I N A T I E V A N D E S T A T U T E N E N V O O R D E A D M I N I S T R A T I E V E F O R M A L I T E I T E N .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m o v e r t e g a a n t o t d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n e n g e e f t h i e r t o e d e n o d i g e o p d r a c h t . D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s a i l e m a c h t e n o m d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
E L F D E B E S L I S S I N G : M A C H T I G I N G A A N H E T B E S T U U R S O R G A A N T O T U I T V O E R I N G V A N D E G E N O M E N B E S L I S S I N G E N .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t e e n b i j z o n d e r e m a c h t i g i n g a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n o m d e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n .
V O O R G E L I J K V O R M I G O N T L E D E N D U I T T R E K S E L . N o t a r i s K a r e l V a n d e p u t t e .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l d d . 1 9 / 1 2 / 2 0 1 3 , i n h o u d e n d e v o l m a c h t - b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n i n z a k e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g - v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a - g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i § G h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n - b i j - h e t B e l g i s c h - S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 1 / 2 0 1 4 _ A n n e x e s - d u M o n i t e u r - h e l p
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k e v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i i v a n d e p e r s o ( o } n ( e n } b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t a n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g