20/10/2014
ÿþR e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 8 0 0 0 B r u g g e , T e m p e l h o f 7 2
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s P h i l i p p e D e J o n g h e , t e O o s t e n d e , o p 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , n e e r g e l e g d t e r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b i j e e n g e k o m e n d e r v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C T - C O N S U L T " , w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l i s g e v e s t i g d t e 8 0 0 0 B r u g g e , T e m p e l h o f 7 2 ,
N a k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n v a n h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d e r e v i s o r , t e w e t e n d e h e e r F i l i p V o s s e n , b e d r i j f s r e v i s o r , v e r t e g e n w o o r d i g e n d e d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V o s s e n e n : C o m p a g n i e " , g e v e s t i g d t e 9 1 8 5 W a c h t e b e k e , L a n g e l e d e 2 8 / A , w a a r v a n d e b e s l u i t e n l u i d e n a l s v o l g t :
" B E S L U I T V A N D E B E D R I J F S R E V I S O R
D e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e v e r h o g i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C T C O N S U L T " b e s t a a t u i t e e n v o r d e r i n g t e n l e s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p z o a l s h i e r v o o r b e s c h r e v e n v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n 1 3 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R ,
B i j d e b e ë i n d i g i n g v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n i s o n d e r g e t e k e n d e v a n o o r d e e l d a t :
- h e t v o o r n e m e n i s g e u i t o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n m i d d e l s d e i n b r e n g i n n a t u r e v a n d e v o r d e r i n g v a n d e e n i g e v e n n o o t t e n l e s t e v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C T C O N S U L T " , z o a l s d e z e b i j b e s l u i t d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p 2 5 s e p t e m b e r 2 0 1 4 i s o n t s t a a n , m e t n a m e w e r d b e s l o t e n t o t d e t o e k e n n i n g v a n e e n ( t u s s e n t i j d s ) d i v i d e n d v a n ' 1 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W I B ' 9 2 , o f 1 3 6 . 0 0 0 0 , 0 0 E U R n e t t o n à a f t r e k v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
- d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r e ;
- h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n - a c t i v a e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e ' i n b r e n g i n n a t u r e , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g - v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
O n d e r v o o r b e h o u d v a n d e n i e t - a n n u l e r i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 5 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d i e b e s l i s t h e e f t o v e r d e d i v i d e n d u i t k e r i n g d i e a a n d e o o r s p r o n g l i g t v a n d e i n g e b r a c h t e s c h u l d v o r d e r i n g o p g r o n d v a n d e n i e t - n a l e v i n g v a n d e v o r m v e r e i s t e n i n z a k e b i j e e n r o e p i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g :
- d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g ( w a a r d e r i n g a a n d e n o m i n a l e w a a r d e ) b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e w a a r t o e d e z e m e t h o d e l e i d t , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m s t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e , t e v e r h o g e n m e t d e u i t g i f t e p r e m i e , v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g l n n a t u r e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
U i t g a a n d e d a t d e e n i g e v e n n o o t d a a d w e r k e l i j k z a l b e s l u i t e n o m d i e n s t o t a l e n e t t o - d i v i d e n d r e c h t t e i n c o r p o r e r e n i n h e t k a p i t a a l b e s t a a t d e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e i n d e u i t g i f t e v a n 1 5 6 n i e u w e ( v o l l e d i g v o l g e s t o r t e ) a a n d e l e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " C T C O N S U L T " , m e t d e z e l f d e k e n m e r k e n a l s d e 1 0 0 b e s t a a n d e a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n n o m i n a l e : w a a r d e , d i e g e z a m e n l i j k ( i n c o r p o r a t i e v a n d e v e r o n d e r s t e l d e u i t g i f t e p r e m i e v a n 1 0 3 . 8 0 0 , 0 0 E U R i n b e g r e p e n ) e e n m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n 1 3 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R v e r t e g e n w o o r d i g e n ,
D o o r d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r e z a l h e t k a p i t a a l v e r h o o g d w o r d e n m e t 1 3 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R o m h e t t e b r e n g e n v a n 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R o p 1 6 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R .
, , ^ ^ - - " .
O p d e l a a t s t e b f z . v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
» x i W o n ! 1 1 , 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e
M O N I T E U R
3 -
B E L G I S C H S T A -
r -
I I I I
* 1 4 1 9 1 8 6 1 *
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 7 8 . 2 4 1 . 1 7 7
B e n a m i n g
( v o l u i t ) C T - C O N S U L T
( v e r k o r t ) :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M o c h t - e v e n w e l d é - e n i g e v e n n o o t , o m w e l k e r e d e n d a n a C i k ; b e s l u i t e n « O i n - n i e f " d e e l t e ' - n e m e n a a n ' d e
v o o r g e n o m e n i n b r e n g v a n d i e n s n e t t o - d i v i d e n d r e c h t , z a l h e t k a p i t a a l n i e t m e t h e t v o o r g e n o m e n b e d r a g w o r d e n
v e r h o o g d .
O n d e r g e t e k e n d e w i l t e r a a n h e r i n n e r e n d a t z i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , e n d a t o n d e r h a v i g v e r s l a g n i e t k a n w o r d e n b e s c h o u w d a l s
e e n l a i r n e s s o p i n i o n " .
O n d e r g e t e k e n d e v e r k l a a r t d e o p d r a c h t i n e e r e n g e w e t e n t e h e b b e n u i t g e v o e r d .
O n d e r h a v i g v e r s l a g ( i n t o t a a l 1 8 p a g i n a ' s ) w e r d o p g e m a a k t i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k
v a n V e n n o o t s c h a p p e n e n k a n g e e n s z i n s w o r d e n a a n g e w e n d v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n .
O p g e m a a k t e t e W a c h t e b e k e , o p 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4
B V I B V B A V O S S E N e n C " - b e d r i j f s r e v i s o r
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
[ h a n d t e k e n i n g o n l e e s b a a r ]
F i l i p V O S S E N , B e d r i j f s r e v i s o r "
M e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n h e e f t b e s l i s t :
1 . h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t E 1 3 5 . 0 0 0 , 0 0 ( h o n d e r d v i j f e n c l e r t i g d u i z e n d e u r o ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n E 2 0 . 0 0 0 , 0 0 ( t w i n t i g d u i z e n d e u r o ) o p E 1 6 6 . 0 0 0 , 0 0 ( h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ) .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g g a a t g e p a a r d m e t d e u i t g i f t e v a n h o n d e r d z e s e n v i j f t i g ( 1 5 6 ) n i e u w e a a n d e l e n , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n h e b b e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e v a n d e z e l f d e a a r d z i j n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W l B .
H e t v o l l e d i g b e d r a g v a n d e i n b r e n g , u i t g i f t e p r e m i e i n b e g r e p e n , w e r d o n m i d d e l l i j k v o l g e s t o r t b i j d e i n t e k e n i n g .
D e u i t g i f t e p r e m i e i s v e r v a t i n h e t b e d r a g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n E 1 3 5 . 0 0 0 , 0 0 i ( h o n d e r d v i j f e n v i j f t i g d u i z e n d e u r o ) e n w e r d a l d u s o n m i d d e l l i j k i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l g e ï n c o r p o r e e r d ,
O p d e z e h o n d e r d z e s e n v i j f t i g ( 1 6 6 ) n i e u w e a a n d e l e n w e r d i n g e t e k e n d d o o r i n b r e n g i n n a t u r e v a n h e t d o o r d e e n i g e v e n n o o t n e t t o v e r k r e g e n d i v i d e n d r e c h t , t o e g e k e n d d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 5 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ( d i t a l l e s i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g ; 1 9 9 2 ) .
2 . d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" F l e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t H O N D E R D V I J F E N V L I F T I G D U I Z E N D E U R O ( E 1 5 5 . 0 0 0 , 0 0 ) H v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e h o n d e r d z e s e n v i j f t i g ( 2 5 6 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e " w a a r d e , d i e i e d e r é é r e w e e h o n d e r d z e s e n v e i g s t e ( 1 / 2 5 6 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
3 , a i l e b e v o e g d h e d e n t e v e r l e n e n a a n d e z a a k v o e r d e r m e t h e t o o g o p d e u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e b r u t o d i v i d e n d t o e g e k e n d o p 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
W A A R V A N E E N S L U I D E N D A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L .
N o t a r i s P h i l i p p e D e J o n g h e
G e l i j k t i j d i g e n e e r l e g g i n g : U i t g i f t e , v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g e n , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r H i s t o r i e k e n c o b r d i a t i e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g