28/02/2014
ÿþ~ T I
~ m o d 1 1 . 1
~ - - - ~ - ~ I r h ~
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r ; 0 8 6 0 . 2 6 8 . 4 5 2
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D & D A C C O U N T A N C Y ( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : Z e e d i j k 1 7 7 b u s 7
8 4 0 0 O o s t e n d e
O n d e r w e r p a k t e : B . A . V .
" D & D A C C O U N T A N C Y "
B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e e d i j k 1 7 7 , b u s 7
8 4 0 0 O o s t e n d e
R P R O o s t e n d e
O n d e r n e m i n g s n u m m e r : 0 8 6 0 . 2 6 8 . 4 5 2
V E R H O G I N G K A P I T A A L
W I J Z I G I N G D A T U M J A A R V E R G A D E R I N G
B E V E S T I G I N G V E R P L A A T S I N G Z E T E L
O P D R A C H T E N E N V O L M A C H T E N
I n h e t j a a r T W E E D U I Z E N D E N D E R T I E N
O p V I E R E N T W I N T I G D E C E M B E R o m E L F U U R
V o o r m i j , m e e s t e r T o m C L A E R H O U T , n o t a r i s t e I z e g e m ,
T e n k a n t o r e .
I S B I J E E N G E K O M E N :
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m
v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " D & D A c c o u n t a n c y " , m e t ;
o n d e r n e m i n g s n u m m e r 0 8 6 0 . 2 6 8 . 4 5 2 , m e t z e t e l t e 8 4 0 0 O o s t e n d e , Z e e d i j k 1 7 7 b u s 7 , . . .
I I . S A M E N S T E L L I N G V A N D E V E R G A D E R I N G
V e n n o t e n
Z i j n a a n w e z i g d e h i e r n a g e n o e m d e v e n n o t e n d i e v e r k l a r e n t i t u l a r i s s e n t e z i j n v a n h e t a c h t e r h u n n a a m ;
v e r m e l d a a n t a l a a n d e l e n :
1 . D e h e e r D E B I E M i c h e l F r a n s M o n i q u e , g e b o r e n t e L i e r o p 2 2 s e p t e m b e r 1 9 7 1 , ( n u m m e r i d e n t i t e i t s k a a r t ; 5 9 1 - 0 2 7 5 3 4 6 - 6 5 , n a t i o n a a l n u m m e r 7 1 , 0 9 . 2 2 - 4 8 1 . 2 5 ) , e c h t g e n o o t v a n m e v r o u w D E L E E N H E E R I s a b e l l e , ; I i w o n e n d e t e 8 5 0 0 K o r t r i j k , W o l v e n d r e e f ( K o r ) 6 1 / D 0 0 0 6 1 D .
T i t u l a r i s v a n t w i n t i g ( 2 0 ) a a n d e l e n ,
2 . M e v r o u w D E L E E N H E E R I s a b e l l e A l i n e A l f o n s i n e , g e b o r e n t e K o r t r i j k o p 1 4 n o v e m b e r 1 9 7 3 , ( n u m m e r
i d e n t i t e i t s k a a r t 5 9 1 - 0 2 7 5 3 4 6 - 6 5 , n a t i o n a a l n u m m e r 7 3 . 1 1 . 1 4 - 2 2 4 , 9 3 ) , e c h t g e n o t e v a n d e h e e r D E B l E M i c h e l , ;
w o n e n d e t e 8 5 0 0 K o r t r i j k , W o l v e n d r e e f ( K o r ) 6 1 I D 0 0 0 6 1 D .
T i t u l a r i s v a n t w i n t i g ( 2 0 ) a a n d e l e n ,
H e t z i j s a m e n v e e r t i g ( 4 0 ) a a n d e l e n , z i j n d e d e t o t a l i t e i t v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
Z a a k v o e r d e r
V o o r n o e m d e m e v r o u w I s a b e l l e D e l e e n h e e r e n v o o r n o e m d e h e e r M i c h e l D e B i e z i j n h i e r t e v e n s a a n w e z i g i n
h u n h o e d a n i g h e i d v a n z a a k v o e r d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p . ;
; l I I I . U I T E E N Z E T T N G D O O R D E V O O R Z I T T E R
A . A g e n d a
f
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
: v e a a e r g s l e g o t e r g r i f f e v & n
r e c h t b a n k v a n k v i ^
d r u g g e a f " í é f ' n t e O a s t ~ e n g e
l o 9 9 ~ B . Z 0 f 4
G r i f f i e
r e ) r r r ~ f f f n
m o d 1 1 . 1
a "
D e u i t e e n z e t t i n g d o o r d e v o o r z i t t e r w o r d t d o o r d e v e r g a d e r i n g a l s j u i s t e r k e n d , D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t z e g e l d i g s a m e n g e s t e l d i s e n b e v o e g d i s o m o v e r d e b o v e n v e r m e l d e p u n t e n v a n d e a g e n d a t e b e r a a d s l a g e n e n t e b e s l u i t e n .
V . A F H A N D E L I N G V A N D E A G E N D A
D e v e r g a d e r i n g v a t d e a g e n d a a a n e n n e e m t n a b e r a a d s l a g i n g , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n , v o l g e n d e b e s l u i t e n :
E E R S T E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 d i e b e s l i s t h e e f t t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d v o o r e e n b r u t o - b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d e n v i e r d u i z e n d e u r o ( ¬ 2 0 4 . 0 0 0 , 0 0 ) t e v e r m i n d e r e n m e t e e n b e d r a g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p r o c e n t , z i j n d e t w i n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 0 . 4 0 0 , 0 0 ) , i n t o t a a l h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 3 . 6 0 0 , 0 0 ) n e t t o - d i v i d e n d .
T W E E D E B E S L U I T
E e n e e r s t e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t h o n d e r d d r i e ë n z e s t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d t a c h t i g e u r o t ¬ 1 6 3 . 6 8 0 , 0 0 ) e u r o o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 4 . 8 0 0 , 0 0 ) o p h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d t a c h t i g e u r o ( ¬ 1 8 8 . 4 8 0 , 0 0 ) e u r o d o o r i n b r e n g i n s p e c i ë n , m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n t w e e h o n d e r d v i e r e n z e s t i g ( 2 6 4 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 3 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o , i n b e g r e p e n e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n n e g e n t i e n d u i z e n d n e g e n h o n d e r d t w i n t i g e u r o ( ¬ 1 9 . 9 2 0 , 0 0 ) e u r o w e l k e g e b o e k t z a l w o r d e n o p e e n o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " .
I n b r e n q
M e v r o u w I s a b e l l e D e L e e n h e e r , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n i n s p e c i ë n v o o r e e n b e d r a g v a n e e n e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 1 . 8 0 0 , 0 0 ) .
D e H e e r M i c h e l D e B i e , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n i n s p e c i ë n v o o r e e n b e d r a g v a n e e n e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 1 . 8 0 0 , 0 0 ) ,
A a n v a a r d i n g
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r a l l e v e r s c h i j n e r s e n w o r d t g e s c h a t o p h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 3 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o , z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g .
V e r g o e d i n g
D e v e r g a d e r i n g , i n g e m e e n a k k o o r d m e t d e i n b r e n g e r s , b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g i n s p e c i ë n v e r g o e d w o r d t d o o r t o e k e n n i n g v a n t w e e h o n d e r d v i e r e n z e s t i g ( 2 6 4 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n o p n a a m , e n d i t a l s v o l g t :
- a a n m e v r o u w D e L e e n h e e r I s a b e l l e w o r d e n h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g ( 1 3 2 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d , u i t g e g e v e n a a n d e g l o b a l e p r i j s v a n e e n e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 1 . 8 0 0 , 0 0 ) e u r o .
a a n d e h e e r M i c h e l D e B i e w o r d e n h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g ( 1 3 2 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d , u i t g e g e v e n a a n d e g l o b a l e p r i j s v a n e e n e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 9 1 . 8 0 0 , 0 0 ) e u r o .
D e z e 2 6 4 n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n z u l l e n d e e l n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n h e t l o p e n d e b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s .
V e r k l a r i n g
V o o r m e l d e i n b r e n g e r s v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t h e n i n g e v o l g e d e i n b r e n g w o r d t t o e g e k e n d .
A f b e t a l i n g
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l l e d i g i s a f b e t a a l d d o o r s t o r t i n g i n s p e c i ë n v a n e e n b e d r a g v a n h o n d e r d d r i e ë n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( E 1 8 3 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o o p e e n b i j z o n d e r e b a n k r e k e n i n g n u m m e r B E 6 6 7 4 8 0 4 0 4 4 8 3 9 6 , g e o p e n d o p n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p b i j K B C B A N K , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l e l f v a n d e w e t v a n z e s m a a r t n e g e n t i e n h o n d e r d d r i e e n z e v e n t i g . H e t b e w i j s v a n d e p o n e r i n g a f g e l e v e r d d o o r v o o r n o e m d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g z a l a a n d e z e a k t e g e h e c h t b l i j v e n .
D E R D E B E S L U I T
E e n t w e e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t n e g e n t i e n d u i z e n d n e g e n h o n d e r d t w i n t i g e u r o ( ¬ 1 9 . 9 2 0 , 0 0 ) e u r o o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n o p t w e e h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 0 8 . 4 0 0 , 0 0 ) e u r o d o o r i n l i j v i n g v a n d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g e b e d r a g , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
V I E R D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t z i j n z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s t w e e h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 0 8 . 4 0 0 , 0 0 ) e u r o b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d e n v i e r ( 3 0 4 ) a a n d e l e n .
V I J F D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e k r a c h t i g t d e b e s l u i t e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 3 m a a r t 2 0 1 3 i n a l h a a r b e s l u i t e n e n i n h e t b i j z o n d e r v o o r w a t b e t r e f t d e g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n o p 3 1 m a a r t 2 0 1 2 e n d e b e s t e m m i n g v a n h e t r e s u l t a a t .
Z E S D E B E S L U I T
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t w i j z i g i n g v a n d e d a t u m v a n d e j a a r v e r g a d e r i n g o m d e z e t e b r e n g e n n a a r d e v o o r l a a t s t e z a t e r d a g v a n d e m a a n d m a a r t o m t i e n u u r ( 1 0 u ) .
Z E V E N D E B E S L U I T
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e L a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
~ m a d 1 1 . 1
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m a r t i k e l 2 v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n i n g e v o l g e b e s l i s s i n g v a n d e z a a k v o e r d e r s d e d a t o 2 0 j u n i 2 0 1 2 , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 9 f e b r u a r i 2 0 1 3 o n d e r n u m m e r 1 3 0 2 9 9 0 7 , w a a r b i j d e z e t e l w e r d o v e r g e b r a c h t n a a r 8 4 0 0 O o s t e n d e , Z e e d i j k 1 7 7 b u s 7 .
A C H T S T E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g s t e l t e e n m a t e r i ë l e v e r g i s s i n g v a s t b i j d e o p m a a k v a n d e n i e u w e s t a t u t e n w a a r t o e w e r d b e s l o t e n i n v o o r m e l d e a k t e t o t w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n , v e r l e d e n v o o r n o t a r i s D i r k V a n h a e s e b r o u c k t e K o r t r i j k o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 0 , g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b i a d v a n 2 6 j a n u a r i 2 0 1 1 o n d e r n u m m e r 1 1 0 1 3 8 2 7 , i n d i e z i n d a t m e v r o u w I s a b e l l e D e l e e n h e e r , v o o r n o e m d , n i e t w e r d o p g e n o m e n i n d e s t a t u t e n a l s s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r . O v e r e e n k o m s t i g e a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t t o t r e c h t z e t t i n g v a n d e z e v e r g i s s e n d o o r a a n p a s s i n g v a n a r t i k e l 2 4 v a n d e s t a t u t e n .
A C H T S T E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n t e p a s s e n a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g h i e r v o o r , d o o r s c h r a p p i n g v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n e n v e r v a n g i n g d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t t w e e h o n d e r d e n a c h t d u i z e n d v i e r h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 0 8 . 4 0 0 , 0 0 ) . H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e h o n d e r d e n v i e r ( 3 0 4 ) a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e , d i e e l k é é n d r i e h o n d e r d e n v i e r d e ( 1 / 3 0 4 d e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . T e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p z i j n z e o n d e e l b a a r : "
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n t e p a s s e n a a n d e w i j z i g i n g v a n d e d a t u m v a n d e j a a r v e r g a d e r i n g h i e r v o o r , d o o r s c h r a p p i n g v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l e l f v a n d e s t a t u t e n e n v e r v a n g i n g d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" D e j a a r v e r g a d e r i n g z a l g e h o u d e n w o r d e n o p d e v o o r l a a t s t e z a t e r d a g v a n d e m a a n d m a a r t o m t i e n u u r ( 1 0 u ) . "
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n d e b e s l i s s i n g t o t z e t e v e r p l a a t s i n g z o a l s h i e r v o o r g e m e l d , d o o r s c h r a p p i n g v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 2 e n v e r v a n g i n g d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" D e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l i s g e v e s t i g d t e 8 4 0 0 O o s t e n d e , Z e e d i j k 1 7 7 , b u s 7 .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t a a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n a a n d e b e s l i s s i n g t o t r e c h t z e t t i n g v a n e e n m a t e r i ë l e v e r g i s s i n g h i e r v o o r b e s c h r e v e n o n d e r h e t a c h t s t e b e s l u i t , d o o r t o e v o e g i n g v a n v o l g e n d e a l i n e a a a n h e t a r t i k e l v i e r e n t w i n t i g v a n d e s t a t u t e n :
" W o r d t b e n o e m d t o t s t a t u t a i r z a a k v o e r d e r , m e v r o u w l s a b e l e D e l e e n h e e r , d i e a a n v a a r d t "
W A A R V A N P R O C E S V E R B A A L
O p g e m a a k t e n v e r l e d e n o p p l a a t s e n d a t u m z o a l s v o o r m e l d .
N a d a t o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l i n t e g r a a l w e r d v o o r g e l e z e n e n t o e g e l i c h t h e b b e n d e v e r s c h i j n e r s s a m e n
m e t m i j , n o t a r i s , g e t e k e n d .
( V o l g e n d e h a n d t e k e n i n g e n )
G e r e g i s t r e e r d , v i e r b l a d e n , g e e n r e n v o o i e n , t e I z e g e m , o p 3 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 , R e g . 5 , B o e k 2 6 5 , B l a d 5 8 ,
V a k 1 0 , O n t v a n g e n : v i j f t i g e u r o . D e E A i n s p e c t e u r ( g e t e k e n d ) B . P L A N C K A E R T .
V O O R E X T R A K T
N o t a r i s T o m C l a e r h o u t
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
1 . E x p e d i t i e v a n d e a k t e ;
2 . B a n k a t t e s t ;
r V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
26/01/2011
ÿþ
L E S [ I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N e a e r g e t e g d t e r g r i f f i e v a n a l e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l
B r u g g e a f d e l i n g t e O o s t e n d e
o p 1 4 j
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
t
s
I H I
I I V
f l l l l
I I u h I
* 1 1 0 1 3 8 2 7 *
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 0 . 2 6 8 . 4 5 2
B e n a m i n g : D & D A C C O U N T A N C Y
( v o l u i t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p n i e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : Z e e d i j k 1 1 8 / 2
8 4 0 0 O o s t e n d e
O n d e r w e r p a k t e : V e r p l a a t s i n g ( v e r b e t e r i n g ) z e t e l - W i j z i g i n g d o e l - I n k o o p v a n e i g e n a a n d e l e n - K a p i t a a l v e r m i n d e r i n g - W i j z i g i n g v a n d e e x t e r n e v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p - A a n n e m i n g v a n v o l l e d i g n i e u w e s t a t u t e n - B e n o e m i n g n i e t - s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r .
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l ( D 1 6 8 5 5 ) o p g e m a a k t d o o r D i r k V a n h a e s e b r o u c k , g e a s s o c i e e r d e n o t a r i s t e K o r t r i j k , o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 0 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e v o o r n o e m d e v e n n o o t s c h a p o n d e r m e e r b e s l o t e n h e e f t :
1 ° d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r p l a a t s e n ( v e r b e t e r i n g ) n a a r 8 4 0 0 O o s t e n d e , Z e e d i j k 1 1 8 b u s 4 .
2 ° h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p u i t t e b r e i d e n m e t a l l e a c t i v i t e i t e n d i e t o e g e l a t e n z i j n a a n a c c o u n t a n t s e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t e n , d i t v o l g e n s d e r i c h t l i j n e n v a n h e t i n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n e n d i e n t e n g e v o l g e h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p u i t t e b r e i d e n e n t e h e r f o r m u l e r e n a l s v o l g t :
" D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l d e b u r g e r l i j k e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n v a n b e l a s t i n g c o n s u l e n t u i t t e o e f e n e n , z o a l s o m s c h r e v e n i n d e a r t i k e l e n 3 4 e n 3 8 v a n d e w e t v a n t w e e ë n t w i n t i g a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n , e v e n a l s h e t u i t o e f e n e n v a n a l l e h i e r m e e v e r e n i g b a r e a c t i v i t e i t e n .
D e z e a c t i v i t e i t e n w o r d e n u i t g e o e f e n d d o o r o f o n d e r d e e f f e c t i e v e l e i d i n g v a n n a t u u r l i j k e p e r s o n e n d i e d e h o e d a n i g h e i d h e b b e n o m z e i n e i g e n n a a m u i t t e o e f e n e n , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 m e t b e t r e k k i n g t o t d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n .
B e h o r e n m e t n a m e t o t d e a c t i v i t e i t e n v a n d e a c c o u n t a n t :
1 ° h e t n a z i e n e n c o r r i g e r e n v a n a l l e b o e k h o u d s t u k k e n ; 2 ° z o w e l p r i v é - a l s g e r e c h t e l i j k e e x p e r t i s e , m e t b e t r e k k i n g t o t d e b o e k h o u d k u n d i g e o r g a n i s a t i e v a n o n d e r n e m i n g e n a l s o o k d e a n a l y s e m e t b o e k h o u d t e c h n i s c h e p r o c e d é s , v a n d e p o s i t i e e n w e r k i n g v a n o n d e r n e m i n g e n v a n u i t h e f o o g p u n t v a n h u n k r e d i e t w a a r d i g h e i d , r e n t a b i l i t e i t e n r i s i c o ' s ; 3 ° h e t o r g a n i s e r e n v a n b o e k h o u d k u n d i g e e n a d m i n i s t r a t i e v e d i e n s t e n b i j o n d e r n e m i n g e n e n h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n z a k e b o e k h o u d k u n d i g e e n a d m i n i s t r a t i e v e o r g a n i s a t i e b i j o n d e r n e m i n g e n ; 4 ° h e t o r g a n i s e r e n e n v o e r e n v a n d e b o e k h o u d i n g v a n d e r d e n ; 5 ° h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n , h e t b i j s t a a n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n b i j d e n a k o m i n g v a n h u n f i s c a l e v e r p l i c h t i n g e n e n h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n , u i t g e z o n d e r d h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n o n d e r n e m i n g e n w a a r i n h i j d e o p d r a c h t e n z o a l s b e d o e l d i n n u m m e r 6 ° o f w a a r i n h i j d e o p d r a c h t e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 1 6 6 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , v e r r i c h t ; 6 ° h e t u i t v o e r e n v a n a n d e r e o p d r a c h t e n d a n d e z e b e d o e l d i n d e n u m m e r s 1 ° t o t 5 ° e n w a a r v a n d e u i t v o e r i n g h e m b i j o f k r a c h t e n s d e w e t i s v o o r -
; b e h o u d e n .
B e h o r e n m e t n a m e t o t d e a c t i v i t e i t e n v a n d e b e l a s t i n g c o n s u l e n t :
1 ° h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n ; 2 ° h e t b i j s t a a n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n b i j d e n a k o m i n g v a n h u n f i s c a l e v e r p l i c h t i n g e n ; 3 ° h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n .
. , " V o o r . I t e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L u i k B - V e r v o l g
B e h o o r t o n d e r m e e r t o t d e v e r e n i g b a r e a c t i v i t e i t e n , d e j u r i d i s c h e d i e n s t v e r l e n i n g i n v e r b a n d m e t d e ' w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n b e l a s t i n g c o n s u l e n t , v o o r z o v e r d i t n i e t g e s c h i e d t a l s h o o f d w e r k z a a m h e i d o f v o o r z o v e r d i t d o o r z i j n a a r d e e n o n d e r d e e l u i t m a a k t v a n d e u i t o e f e n i n g v a n d e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t .
D e v e n n o o t s c h a p m a g t e v e n s , o n d e r d e v o o r w a a r d e n b e p a a l d i n d e w e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e b e r o e p e n , a l l e o p d r a c h t e n u i t v o e r e n d i e k r a c h t e n s h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n b i j z o n d e r e w e t t e n t o e v e r t r o u w d k u n n e n w o r d e n a a n d e a c c o u n t a n t d i e i s i n g e s c h r e v e n o p d e d e e l l i j s t v a n d e e x t e r n e a c c o u n t a n t s .
Z i j m a g e v e n a l s , o n d e r d e v o o r w a a r d e n b e p a a l d d o o r d e t o e p a s s e l i j k e w e t g e v i n g , e l k e v e r r i c h t i n g d i e v a n a a r d i s d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r d o e l t e b e v o r d e r e n e n t e l k e n s i n o v e r e e n s t e m m i n g i s m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n a c c o u n t a n t e n / o f v a n b e l a s t i n g c o n s u l e n t t o t s t a n d b r e n g e n , a l s o o k e i g e n a a r z i j n v a n d e g o e d e r e n , r o e r e n d e o f o n r o e r e n d e , w a a r v a n z i j h e t b e h e e r w a a r n e e m t o f o p d e z e g o e d e r e n a l l e r e c h t e n u i t o e f e n e n o f v e r w e r v e n d i e n o d i g z i j n o m h a a r t a a k t e v e r v u l l e n .
D e v e n n o o t s c h a p m a g , i n o n d e r g e s c h i k t e o r d e a a n d e b o v e n v e r m e l d e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t , e e n e i g e n r o e r e n d e n o n r o e r e n d v e r m o g e n b e h e r e n e n a l l e h a n d e l i n g e n s t e l l e n d i e h i e r m e e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n e n d i e v a n d i e a a r d z i j n d e o p b r e n g s t v a n d e z e o n r o e r e n d e e n r o e r e n d e g o e d e r e n t e b e v o r d e r e n , v o o r z o v e r d e z e h a n d e l i n g e n n i e t i n s t r i j d z i j n m e t d e d e o n t o l o g i e v a n d e a c c o u n t a n t e n / o f b e l a s t i n g c o n s u l e n t . H e t b e l e g g e n o f i n v e s t e r e n v a n h a a r m i d d e l e n m a g g e f i n a n c i e r d w o r d e n d o o r l e n i n g e n .
D e v e n n o o t s c h a p m a g h a a r d o e l z o w e l i n B e l g i ë a l s i n h e t b u i t e n l a n d v e r w e z e n l i j k e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n i n t e r n a t i o n a l e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
Z i j m a g r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v i a i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g o f i e d e r e a n d e r e m a n i e r , g e e n d e e l n e m i n g e n b e z i t t e n i n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n d a n :
- v e n n o o t s c h a p p e n e r k e n d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n ;
- r e c h t s p e r s o n e n d i e l i d z i j n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n o f a u d i t k a n t o r e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 2 v a n d e w e t v a n 2 2 j u l ! 1 9 5 3 h o u d e n d e o p r i c h t i n g v a n e e n I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n e n o r g a n i s a t i e v a n h e t p u b l i e k t o e z i c h t o p h e t b e r o e p v a n b e d r i j f s r e v i s o r ;
- r e c h t s p e r s o n e n d i e ! i d z i j n v a n h e t B e r o e p s i n s t i t u u t v a n e r k e n d e b o e k h o u d e r s e n f i s c a l i s t e n , o f r e c h t s p e r s o n e n z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 8 , 9 e n 1 0 v a n h e t k o n i n k l i j k b e s l u i t v a n 1 5 f e b r u a r i 2 0 0 5 b e t r e f f e n d e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n e r k e n d b o e k h o u d e r e n e r k e n d b o e k h o u d e r f i s c a l i s t i n h e t k a d e r v a n e e n r e c h t s p e r s o o n .
Z i j m a g z o n d e r d e v o o r a f g a a n d e e n s t e e d s h e r r o e p b a r e t o e l a t i n g v a n h e t I n s t i t u u t g e e n t a a k v a n b e s t u u r d e r o f z a a k v o e r d e r u i t o e f e n e n i n h a n d e l s v e n n o o t s c h a p p e n o f v e n n o o t s c h a p p e n m e t h a n d e l s v o r m , a n d e r e d a n d i e i n h e t v o o r a f g a a n d e ! i d z i j n o p g e s o m d , t e n z i j z i j d o o r e e n r e c h t b a n k h i e r m e e w o r d t b e l a s t . "
3 ° o v e r t e g a a n t o t i n k o o p v a n z e s t i g ( 6 0 ) e i g e n a a n d e l e n , i n h e t k a d e r v a n e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g , o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 4 , 1 ° v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , o n m i d d e l l i j k o v e r t e g a a n t o t d e v e r n i e t i g i n g v a n d e v e r k r e g e n z e s t i g ( 6 0 ) e i g e n a a n d e l e n e n d i e n t e n g e v o l g e h e t k a p i t a a l t e v e r m i n d e r e n m e t e e n b e d r a g v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 7 . 2 0 0 , 0 0 ) , t e n e i n d e h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n t w e e ë n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 6 2 . 0 0 0 , 0 0 ) o p v i e r e n t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e u r o ( ¬ 2 4 . 8 0 0 , 0 0 ) .
D e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g w o r d t u i t s l u i t e n d a a n g e r e k e n d o p h e t w e r k e l i j k g e s t o r t k a p i t a a l .
D e t e r u g b e t a l i n g v a n h e t v o o r m e l d b e d r a g v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e u r o ( ¬ 3 7 . 2 0 0 , 0 0 ) p a s z a l g e s c h i e d e n , i n d i e n b i n n e n t w e e m a a n d e n n a d e z e b e k e n d m a k i n g , d e s c h u l d e i s e r s v o l g e n s a r t i k e l 6 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n g e e n z e k e r h e i d h e b b e n g e ë i s t v o o r d e s c h u l d v o r d e r i n g e n d i e o p h e t o g e n b l i k v a n d e b e k e n d m a k i n g n o g n i e t z i j n v e r v a l l e n . N a h e t v e r s t r i j k e n v a n g e m e l d e t e r m i j n , z a l h e t b e s t u u r s o r g a a n s l e c h t s t o t u i t b e t a l i n g o v e r g a a n , v o o r z o v e r d e s c h u l d e i s e r s d i e e e n z e k e r h e i d h e b b e n g e ë i s t , v o l d o e n i n g h e b b e n g e k r e g e n .
4 ° d e s t a t u t a i r e r e g e l i n g i n z a k e d e e x t e r n e v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p t e w i j z i g e n e n i n d e s t a t u t e n t e b e p a l e n :
1 ) d a t d e e n i g e z a a k v o e r d e r d e v e n n o o t s c h a p v e r t e g e n w o o r d i g t j e g e n s d e r d e n e n i n r e c h t e a l s e i s e r o f a l s v e r w e e r d e r .
2 ) d a t w a n n e e r e r m i n s t e n s t w e e z a a k v o e r d e r s z i j n , i e d e r z a a k v o e r d e r a l l e e n d e v e n n o o t s c h a p v e r t e g e n w o o r d i g t j e g e n s d e r d e n e n i n r e c h t e a l s e i s e r o f v e r w e e r d e r .
3 ) d a t i n d i e n d e v e n n o o t s c h a p d o o r m e e r d a n é é n z a a k v o e r d e r w o r d t b e s t u u r d , d e h a n d t e k e n i n g v a n t w e e z a a k v o e r d e r s v e r e i s t i s v o o r e l k e r e c h t s h a n d e l i n g d i e d e v e n n o o t s c h a p v e r b i n d t v o o r e e n b e d r a g v a n m e e r d a n t w a a l f d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 2 . 5 0 0 , 0 0 ) .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r . g e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
5 ° v o l l e d i g n i e u w e s t a t u t e n a a n t e n e m e n , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e g e n o m e n b e s l u i t e n , d e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n d e r i c h t l i j n e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n .
6 ° t e b e n o e m e n t o t n i e t - s t a t u t a i r e z a a k v o e r d e r v o o r d e d u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p : d e h e e r M i c h e l D E B I E , w o n e n d e t e 8 5 0 0 K o r t r i j k , W o l v e n d r e e f 6 1 D , d i e z i j n o p d r a c h t h e e f t a a n v a a r d .
V o o r g e l i j k v o r m i g o n t l e d e n d u i t t r e k s e l .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- e e n e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n s t a t u t e n w i j z i g i n g ;
- h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r o m t r e n t d e w i j z i g i n g v a n h e t d o e l ;
- d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n .
D i r k V a n H a e s e b r o u c k
N o t a r i s
L u i k B - V e r v o l g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g