28/07/2014
ÿþM o d W Sd 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
D I . 1 , 1 . 1 1 1 1 1 1 0 l l
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
' O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 7 . 6 8 4 . 4 9 7
B e n a m i n g
( v o l u i t ) E A S Y W A Y
R e c h t s v o r m : " B V B A
Z e t e l : 8 8 9 0 M o o r s l e d e ( D a d i z e l e ) , B e s e l a r e s t r a a t 9 9
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t v o o r g e a s s o c i e e r d n o t a r i s F i l i p L o g g h e t e M e n e n o p 4 j u l i 2 0 1 4 ;
( n e e r g e l e g d v o o r r e g i s t r a t i e ) , b l i j k t h e t v o l g e n d e :
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t u n a n i e m d e v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T V O O R L E Z I N G , K E N N I S N A M E E N B E S P R E K I N G N I E U W E W E T G E V I N G
D e v o o r z i t t e r g e e f t l e z i n g a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n . I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , z o a l s g e w i j z i g d d o o r d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ( B e l g i s c h S t a a t s b i a d v a n 1 j u l i 2 0 1 3 , e d i t i e 2 ) .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , e n i e d e r e v e n n o o t a f z o n d e r l i j k , n e e m t k e n n i s v a n d i t a r t i k e l e n z i j n v o o r w a a r d e n v a n t o e p a s s i n g e n b e h o u d , d r a a g w i j d t e e n g e v o l g e n , o n d e r m e e r
- d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e ' 5 b e l a s t b a r e t i j d p e r k e n v o o r a f g a a n d a a n h u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
- d e b e p a l i n g d i e e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g b i n n e n 4 o f 8 j a a r n a d e l a a t s t e i n b r e n g i n k a p i t a a l o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , g e l i j k s t e l t m e t e e n d i v i d e n d t o e k e n n i n g m e t b e t a l i n g v a n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ,
- d e b e p a l i n g d a t b i j e e n l a t e r e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g d i e g e a c h t w o r d t e e r s t u i t k a p i t a l e n v o o r t t e k o m e n d i e i n g e b r a c h t w e r d e n o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
T W E E D E B E S L U I T - G E D A N E T O E K E N N I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , h e e f t d e v e n n o o t s c h a p v i a e e n o n d e r h a n d s e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p 2 8 j u n i 2 0 1 4 b e s l i s t o m e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e t e k e n n e n :
t e n b e l o p e v a n e e n b r u t o - b e d r a g a d 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 ¬ .
- t e v e r m i n d e r e n m e t 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g .
- z i j n d e n e t t o 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 E ,
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , b e s l i s t e e l k e b e s t a a n d e v e n n o o t i n d i v i d u e e l o m o n v o o r w a a r d e l i j k e n o n h e r r o e p e l i j k i n t e t e k e n e n t e n b e l o p e v a n h e t . v e r k r e g e n b e d r a g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o l g t o p d e z e d i v i d e n d t o e k e n n i n g , e n d i t n a a r e v e n r e d i g h e i d v a n h e t d e e l v a n h e t k a p i t a a l d o o r h u n a a n d e l e n v e r t e g e n w o o r d i g d .
D E R D E B E S L U I T - K A P I T A A L V E R H O G I N G
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , b e s l i s t d e ;
a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o m h e t b e s t a a n d e k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t m i n s t e n s h e t v e r k r e g e n b e d r a g u i t d e
g e d a n e v e r m i n d e r i n g v a n r e s e r v e s .
H e t b e s t a a n d e k a p i t a a l v a n 7 7 8 . 7 2 9 , 0 0 E w o r d t b i j g e v o l g v e r h o o g d m e t 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 E t o t 9 8 1 . 2 2 9 , 0 0 ¬ .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g
- v e r w e z e n l i j k t w o r d t d o o r i n b r e n g i n g e l d .
- z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
H u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g v i n d t p l a a t s i n g e l d z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n :
- e l k e b e s t a a n d e v e n n o o t i s a k k o o r d d a t e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n g e c r e ë e r d e n u i t g e g e v e n .
- h e t g e w i c h t v a n e l k e b e s t a a n d e v e n n o o t i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t n i e t g e w i j z i g d .
- d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
- e r b e s t a a n g e e n a a n d e l e n z o n d e r s t e m r e c h t .
V I E R D E B E S L U I T V E R W E Z E N L I J K I N G E N V A S T S T E L L I N G V A N D E K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s h e d e n v o l l e d i g v o l s t o r t d o o r m i d d e l v a n i n b r e n g i n g e l d v o o r 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 E , w e l k b e d r a g v o o r a f g a a n d e l i j k a a n h u i d i g e a k t e , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 3 1 1 v a n h e t W e t b o e k v a n , V e n n o o t s c h a p p e n , g e d e p o n e e r d i s o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g n u m m e r B E 5 7 7 5 1 2 0 1 6 0 4 3 3 5 b i j A x a B a n k
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
E u r o p e , z o a l s b l i j k t u i t e e n d o o r v o o r m e l d e f i n a n c i e l e i n s t e l l i n g o p 1 i u l i 2 0 1 4 a f g e l e v e r d b a n k a t t e s t , d a t a a n d e n o t a r i s - m i n u u t h o u d e r i s a f g e g e v e n .
D e n o t a r i s - m i n u u t h o u d e r b e v e s t i g t d a t h e t b e d r a g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d g e d e p o n e e r d . o v e r e e n k o m s t i g h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v e r m e l d e : k a p i t a a l v e r h o g i n g a d 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 E v o l l e d i g d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s : , d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p 9 8 1 . 2 2 9 , 0 0 E , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 2 . 0 9 9 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . ' d i e e l k e e n g e i k d e e l v a n n e t m a a t s c n a p p e k v e r m o g e n v e r t e g e n w o o r d i g e n .
. V I J F D E B E S L U I T A A N P A S S I N G S T A T U T E N
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m a r t i k e l 5 v a n d e b e s t a a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n a i s v o l g t :
" A r t i k e l 5 , K a p i t a a l ,
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t 9 8 1 . 2 2 9 , 0 0 E ,
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 2 . 0 9 9 a a n d e l e n o p n a a m , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l
: v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
Z E S D E B E S L U I T O P D R A C H T E N E N V O L M A C H T E N T O T U I T V O E R I N G V A N D E G E N O M E N
! B E S L U I T E N E N T O T C O Ö R D I N A T I E V A N D E S T A T U T E N
i D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t
' - a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , m e t r e c h t o m a f z o n d e r l i j k t e h a n d e l e n , o m a l l e n u t t i g e o f n o o d z a k e l i j k e f o r m e l i t e i t e n t e v e r v u l l e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i l h e t o n d e r n e m i n g s t o k e t e n d e ' K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e : W a a r d e e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a i l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n : f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
- a a n d e N V " G h e y s e n & V e r p o o r r t e 8 9 3 0 M e n e n , M o e s k r o e n s t r a a t 6 2 4 , e v e n a i s h a a r m e d e w e r k e r s ( w a a r o n d e r d e h e e r B a r t C a m e r l y n c k ) , a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , m e t r e c h t o m a f z o n d e r l i j k t e h a n d e l e n e n ' m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , o m a l l e n u t t i g e o f n o o d z a k e l i j k e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , . , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e ' . a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e . t e k e n e n , i n c l u s i e f a i l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k .
. .
O p g e m a a k t t e M e n e n o p 4 j u l i 2 0 1 4 .
G e a s s o c i e e r d n o t a r i s F i l i p L o g g h e t e M e n e n
H i e r b i j o o k n e e r g e l e g d :
- h i s t o r i e k e n c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
- a f s c h r i f t v a n d e a k t e .
' v a n k o o p h a n d e l .
- a a n d e n o t a r i s - m i n u u t h o u d e r o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e . v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n .
, )
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
" e d V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g