14/07/2014
ÿþM a d W a r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
I H i 1 1 1 1 1 3 W ! I I
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 4 8 . 9 0 3 . 1 3 2
B e n a m i n g
( v o r u i o : E t n B O V A L
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m " B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 8 9 4 0 W e r v i k ( G e l u w e ) , B e s e l a r e s t r a a t 6 6 A
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G A R T I K E L 5 3 7 W i l E i 1 9 9 2 - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s B a r t V A N D E R C R U Y S S E t e W e r v i k o p 1 8 j u n i 2 0 1 4 , : t e r r e g i s t r a t i e n e e r t e l e g g e n , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n v o o r m e l d e ' v e n n o o t s c h a p , m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n , v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n h e e f t :
E e r s t e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e b e d e r e v i s o r , d e B V B A V e u l e V e r d e g e m & C o , m e t k a n t o o r t e 9 0 0 0 G e n t , C o u p u r e R e c h t s 7 1 4 1 v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r m e v r o u w V e e r i e V e r d e g e m , b e d r i j f s r e v i s o r , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o o r d e v o o r n o e m d e v e r s c h i j n e r , b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r n i e l d e i n b r e n g i n n a t u r e .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a i s v o l g t :
" D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s v a n B V B A E t n B O V A L , t e h o u d e n v o o r , N o t a r i s B a r t V a n d e r c r u y s s e , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e W e r v i k , z a l z i c h d i e n e n u i t t e s p r e k e n o v e r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r e , o n d e r s c h r e v e n d o o r d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r , v o o r e e n b e d r a g v a n 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e n b e s t a a n d e u i t h e t o p e n s t a a n d s a l d o v a n z i j n " d i v i d e n d - s c h u l d v o r d e r i n g " I n d e b o e k h o u d i n g v a n ' v o o r n o e m d e v e n n o o t s c h a p , d a t z a l o n t s t a a n i n g e v o l g e d e v o o r g e n o m e n b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , m i t s c r e a t i e v a n 3 6 . 2 9 0 n i e u w e a a n d e l e n .
D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n B V B A E t n B O V A L , o p l o p e n v a n E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 t o t E 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 3 7 . 0 4 0 a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , e l k 1 / 3 7 . 0 4 0 s t e v e r t e g e n w o o r d i g e n d v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l .
O n d e r g e t e k e n d e w e n s t t e b e n a d r u k k e n d a t o n d e r h a v i g v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o n d e r v o l g e n d e c u m u l a t i e v e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n :
- D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 8 j u n i 2 0 1 4 h e e f t v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e o o g d i n , o n d e r h a v i g v e r s l a g , b e s l o t e n t o t t o e k e n n i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e l o p e v a n E 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 i n t o e p a s s i n g v a n , a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 b e d o e l d e p r o c e d u r e ;
- D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n o m h e t d i v i d e n d b e d r a g , n a a f t r e k v a n d e i n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2
" b e d o e l d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % , o p t e n e m e n i n d e k o l o m " c r e d i t " v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m ' v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r d i e o n t s t a a t u i t h e t b e s l u i t t o t w i n s t u i t k e r i n g .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n e n o n d e r d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n c u m u l a t i e v e ' v o o r w a a r d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
- D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r , B e d r i l f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r e ;
- H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e ; b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g . v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r j u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
- D e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
- D e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e . o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r e n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
I n d i e n d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r b e s l u i t o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z a l a i s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r e 3 6 . 2 9 0 v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n o p n a a m v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d E t n B O V A L w o r d e n u i t g e g e v e n , z o n d e r n o m i n a l e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
4 9 2 J U L I 2 0 1 4
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n E 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 . D e 3 6 . 2 9 0 n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r , d e h e e r D a n n y C a t t e a u v o o r n o e m d , m i t s e e n e v e n t u e l e v e r g o e d i n g a a n d e h u w g e m e e n s c h a p i n d i e n d a a r t o e e e n a a n l e i d i n g b e s t a a t .
D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l v e r h o o g d w o r d e n m e t E 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n E 1 8 . 6 0 0 , 0 0 t o t E 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 .
H u i d i g v e r s l a g w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p z i j n r e e d s u i t g e d r u k t e I n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r t .
W e w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , o f m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n l a i m e s s o p i n i o n "
O n d e r h a v i g v e r s l a g w e r d , o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , o p g e s t e l d v o o r h e t g e b r u i k v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p i n h e t k a d e r v a n d e v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l z o a l s h i e r b o v e n b e s c h r e v e n e n k a n d e r h a l v e v o o r g e e n e n k e l a n d e r d o e l g e b r u i k t w o r d e n ,
G e n t , 3 j u n i 2 0 1 4
B V B A V e e r l e V e r d e g e m & C o
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r V e e r l e V e r d e g e m
B e d r i j f s r e v i s o r "
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r .
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
K a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 6 3 7 W I B 1 9 9 2 , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s b r u t o d i v i d e n d , z i j n d e e e n v e r h o g i n g m e t e e n b e d r a g v a n n e g e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E ) o p n e g e n h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E ) , d o o r d e h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g v a n e e n b e d r a g v a n n e g e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g i n l o p e n d e r e k e n i n g v a n d e h e e r D a n n y C a t t e a u , w o n e n d e t e 8 9 4 0 W e r v i k ( G e l u w e ) , B e s e l a r e s t r a a t 6 6 / A .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g g a a t g e p a a r d m e t d e u i t g i f t e v a n 3 6 . 2 9 0 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d , d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n v a n a f h e d e n . I n b r e n g
D e h e e r D a n n y C a t t e a u , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g i n n a t u r e t e d o e n v a n e e n b e d r a g v a n n e g e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g i n l o p e n d e r e k e n i n g d i e h i j a a n h o u d t i n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D e i n b r e n g e r v e r d u i d e l i j k t d a t v o o r n o e m d i n g e b r a c h t c r e d i t - b e d r a g v a n d e d o o r h e m a a n g e h o u d e n r e k e n i n g - c o u r a n t t o t s t a n d i s g e k o m e n o p h e d e n i n g e v o l g e h e t b e t a a l b a a r z i j n v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e g e k e n d d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n h e d e n , v o o r a f g a a n d e l i j k a a n d e e s . I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t v e r k r e g e n n e t t o - b e d r a g v a n v o o r m e l d e d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
A a n v a a r d i n g
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r d e v e r s c h i j n e r .
V e r g o e d i n g
T e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , g e w a a r d e e r d o p n e g e n h o n d e r d d u i z e n d e u r o ( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) , w o r d e n d e 3 6 . 2 9 0 n i e u w e , v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e w e z e n a a n d e e n i g e v e n n o o t , d e h e e r D a n n y C a t t e a u . V a s t s t e l l i n g d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r w e z e n l i j k t i s
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s n e g e n h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d e n v e e r t i g ( 3 7 . 0 4 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
T w e e d e b e s l u i t
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t d e t e k s t v a n d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n a a n h e t v o o r g a a n d e b e s l u i t a a n t e p a s s e n e n d i t a l s v o l g t : " H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t n e g e n h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 q e n i s v e r d e e l d i n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d e n v e e r t i g ( 3 7 . 0 4 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r é é n / z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d e n v e e r t i g s t e ( 1 / 3 7 . 0 4 0 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . »
D e r d e b e s l u i t :
D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n o p d r a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o o r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
n o t a r i s B a r t V a n d e r c r u y s s e
T e g e l i j k h i e r b i j n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a
- b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i n z a k e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a - g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n
S i j l a g e n T i E f f i e t - B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a r h e t B e I g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u j 1 i B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g