04/08/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N E E R G E L E G D
A
u u N i i A u i ~ ~ A u i u u
* 1 9 1 9 9 1 6 *
> - ~
H f l Z 3 - 0 7 -
B L G l S C H S T
Z ü 3 L i q A T
% E L G E r i f f i e R e c h t b a n k K o o p h a n d e l
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 5 . 0 5 1 . 2 5 9
1 4 J U L 2 0 1 4
a 3 L A D G e n t A f d e W e i 3 r u g g e
D e g r i f f i e r
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : F R O S T I C
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : V l i e g w e g 2 3
8 0 2 0 O o s t k a m p
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : k a p i t a a l v e r h o g i n g - s t a t u t e n w i j z i g i n g
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r N o t a r i s B e r n a r d D ' H O O R E t e B e e n r e m o p 2 6 j u n i 2 0 1 4 , g e r e g i s t r e e r d t e B r u g g e l s t e k a n t o o r o p 8 j u l i d a a r n a , b o e k 2 8 3 b l a d 6 6 v a k 1 4 , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n , t e l k e n s m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
E r w e r d v a s t g e s t e l d d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 0 j u n i 2 0 1 4 b e s l i s t h e e f t t o t t o e k e n n i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e v e n n o t e n v a n e e n t o t a a l b r u t o b e d r a g v a n ¬ 9 6 0 . 0 0 0 , 0 0 , e n d i t d o o r o n t t r e k k i n g a a n d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d a t d e v e n n o t e n d e r h a l v e e e n d i v i d e n d v o r d e r i n g b e k w a m e n o p d e v e n n o o t s c h a p v o o r e e n n e t t o b e d r a g , h e t z i j n a i n h o u d i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W . L B . 1 9 9 2 , v a n e l k ¬ 4 3 2 . 0 0 0 , 0 0 .
E e r s t e b e s l i s s i n g :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t k e n n i s g e n o m e n v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e B u r g e r l i j k e B V B A I g n a c e V a n d e r S t i c h e l e e n c o , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r I g n a c e V a n d e r S t i c h e l e , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d t e 9 8 8 0 A a l t e r , G a n z e p l a s 5 5 , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r s , b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a . D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 5 B E S L U I T
O n d e r g e t e k e n d e , I g n a c e V a n d e r S t i c h e t e e n C o , B V o v v B V B A , b e d r i j f s r e v i s o r t e A a l t e r , v e r k l a a r t i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n ¬ 8 6 4 . 0 0 0 , 0 0 o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n d e B V B A F R O S T I C d a t :
1 . D e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e N o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e c o n t r o l e v a n i n b r e n g e n q u a s i - i n b r e n g .
2 . H e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n t e b r e n g e n b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % .
3 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e z e i n b r e n g b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d .
4 . O n d e r v o o r b e h o u d v a n e e n r e c h t s g e l d i g e d i v i d e n d u i t k e r i n g e n o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n d e o p n e m i n g v a n h e f n e t t o b e d r a g o p h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n e l k e v e n n o o t , d e i n b r e n g i n n a t u r a t w e e v o r d e r i n g e n o p d e B V B A F R O S T I C o m v a t v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n ¬ 8 6 4 . 0 0 0 .
5 . D e i n b r e n g g e b e u r t d o o r d e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r s i n v e r h o u d i n g m e t h u n a a n d e l e n b e z i t . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g b e s t a a t u i t s l u i t e n d u i t d e s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e 1 0 . 0 0 0 a a n d e l e n v a n ¬ 2 6 8 , 2 6 n a a r ¬ 3 5 4 , 6 6 p e r a a n d e e l , h e t z i j d u s m e t ¬ 8 6 , 4 0 p e r a a n d e e l . N a d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p ¬ 3 . 5 4 6 . 6 3 2 , 2 0 b e d r a g e n e n v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d e n d o o r 1 0 . 0 0 0 a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
6 . D e d o o r p a r t i j e n g e k o z e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e w a a r t o e d e z e m e t h o d e l e i d t ( h e t z i j ¬ 8 6 4 . 0 0 0 , 0 0 ) t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g t e v e r s t r e k k e n v e r g o e d i n g ( h e t z i j d e v e r m e l d e s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e a d ¬ 8 6 , 4 0 x 1 0 . 0 0 0 = ¬ 8 6 4 . 0 0 0 , 0 0 ) , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
7 . A a n g e z i e n h e t r i s i c o d a t h e t e i g e n v e r m o g e n i n h e t a l g e m e e n e n d e b e l a s t e r e s e r v e s i n h e t b i j z o n d e r , t e n g e v o l g e v a n e v e n t u e l e t o e k o m s t i g e b e l a s t i n g c o n t r o l e s o f w e l k e a n d e r e o m s t a n d i g h e i d d a n o o k , z o u d e n d a l e n t o t e e n b e d r a g b e n e d e n d e u i t g e k e e r d e r e s e r v e s o f d a t d e u i t k e r i n g t e n g e v o l g e h i e r v a n z o u g e b e u r d z i j n i n s t r i j d m e t i n a r t . 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n n o o i t v o l l e d i g u i t t e s l u i t e n i s , w i j v o o r b e h o u d m a k e n v o o r d e e v e n t u e l e g e v o l g e n h i e r v a n o p h e t b e d r a g v a n d e v o r d e r i n g e n d i e o n t s t a a n z i j n n a a r a a n l e i d i n g v a n d e u i t k e r i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s a l s d i v i d e n d .
! k w e n s e r t e n s l o t t e a a n t e h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t m i j n v e r s l a g g e e n f a i r n e s s o p i n i o n ' i s .
O n d a n k s h e t f e i t d a t h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n v o o r z i e t d a t b i j e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e r b i j e e n B V B A a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g , n i e u w e a a n d e l e n w a r d e n t o e g e k e n d h e b b e n d e
m o f 1 1 1
z a a k v o e r d e r s b e s l i s t o m h i e r v a n a f t e w i j k e n g e z i e n e l k e a a n d e e l h o u d e r e e n i n b r e n g i n n a t u r a d o e t i n v e r h o u d i n g t o t z i j n / h a a r a a n d e e l i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p .
W i j h e b b e n g e e n k e n n i s v a n b i j z o n d e r e v o o r d e l e n w a a r v a n d e i n b r e n g e r s g e n i e t e n e n d i e z o u d e n b i j d r a g e n t o t d e w e r k e l i j k e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g .
D i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e m i j t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A a l t e r , 2 5 j u n i 2 0 1 4
I G N A C E V A N D E R S T I C H E L E E N C o
B u r g . v e n n . o . v . v . B V B A v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r I g n a c e V a n d e r S t i c h e l e , B e d r i j f s r e v i s o r "
D e v e r g a d e r i n g h e e f t k e n n i s g e n o m e n v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r s .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e v e r v o l g e n s h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t a c h t h o n d e r d v i e r e n - z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 8 6 4 . 0 0 0 , 0 0 ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n t w e e m i l j o e n z e s h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g e u r o t w i n t i g c e n t ( ¬ 2 . 6 8 2 . 6 3 2 , 2 0 ) o p d r i e m i l j o e n v i j f h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g e u r o t w i n t i g c e n t ( ¬ 3 . 5 4 6 . 6 3 2 , 2 0 ) , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , m a a r d o o r v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
M e v r o u w M a r i j k e A d r i a e n s , w o n e n d e t e B r u g g e , J o e E n g l i s h s t r a a t 1 0 e n M e v r o u w P a t r i c i a A d r i a e n s , w o n e n d e t e B r u g g e , V r i j d a g m a r k t 1 0 b u s 1 0 1 , h e b b e n i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g g e d a a n v a n e e n d i v i d e n d v o r d e r i n g v o o r e e n b e d r a g v a n e l k v i e r h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 4 3 2 . 0 0 0 , 0 0 ) , h e t z i j g e z a m e n l i j k v o o r e e n b e d r a g v a n a c h t h o n d e r d v i e r e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 8 6 4 . 0 0 0 , 0 0 ) , b e d r a g d a t v o o r t k o m t v a n h e t b e t a a l b a a r z i j n o p h e d e n v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e g e k e n d d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 0 J u n i l a a t s t l e d e n .
I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w e r d h e t v e r k r e g e n n e t t o b e d r a g n a i n h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . ' 9 2 v a n v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e h i e r v o o r o m s c h r e v e n i n b r e n g , d i e g e s c h a t w e r d o p a c h t h o n d e r d v i e r e n z e s t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 8 6 4 . 0 0 0 , 0 0 ) , w a a r v a n a l l e p a r t i j e n v e r k l a r e n o p d e h o o g t e t e z i j n , w e r d e n g e e n n i e u w e a a n d e l e n g e c r e ë e r d , m a a r w e r d d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v e r h o o g d .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s , z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s ¬ 3 . 5 4 6 . 6 3 2 , 2 0 b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 0 . 0 0 0 a a n d e l e n . T w e e d e b e s l i s s i n g :
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n v o o r g a a n d e b e s l u i t e n , e n a a n d e w e t v a n 2 j u n i 2 0 0 6 .
a ) A r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n w e r d v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t d r i e m i l j o e n v i j f h o n d e r d z e s e n v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d t w e e ë n d e r t i g e u r o t w i n t i g c e n t ( ¬ 3 . 5 4 6 . 6 3 2 , 2 0 ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t i e n d u i z e n d ( ¬ 1 0 . 0 0 0 , 0 0 ) a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e d u s e l k é é n / t i e n d u i z e n d s t e ( 1 / 1 0 . 0 0 0 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v o r m e n . "
b ) " A r t i k e l 1 8 O n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g " w e r d v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" B i j d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p o m g e l i j k w e l k e r e d e n , z a l d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e v e r e f f e n a a r s b e n o e m e n e n h u n b e v o e g d h e d e n b e p a l e n .
D e v e r e f f e n a a r s t r e d e n p a s i n f u n c t i e n a d a t d e b e v o e g d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l i s o v e r g e g a a n t o t d e b e v e s t i g i n g v a n h u n b e n o e m i n g .
Z i j n e r g e e n v e r e f f e n a a r s b e n o e m d , d a n z i j n d e z a a k v o e r d e r s d i e o p h e t t i j d s t i p v a n d e o n t b i n d i n g i n f u n c t i e z i j n , v a n r e c h t s w e g e v e r e f f e n a a r s .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p k a n t e a l l e n t i j d e e n b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n é é n o f m e e r v e r e f f e n a a r s b e n o e m e n o f o n t s l a a n .
B e v o e g d h e d e n v a n d e v e r e f f e n a a r s
D e v e r e f f e n a a r s z i j n b e v o e g d t o t a l l e v e r r i c h t i n g e n v e r m e l d i n d e a r t i k e l e n 1 8 6 , 1 8 7 e n 1 8 8 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n a n d e r s b e s l u i t . W i j z e v a n v e r e f f e n i n g
D e v e r e f f e n a a r s z e n d e n i n d e z e s d e e n d e t w a a l f d e m a a n d v a n h e t e e r s t e v e r e f f e n i n g s j a a r e e n o m s t a n d i g e s t a a t v a n d e t o e s t a n d v a n d e v e r e f f e n i n g o v e r a a n d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n h e t a r r o n d i s s e m e n t w a a r i n d e v e n n o o t s c h a p h a a r z e t e l h e e f t .
V a n a f h e t t w e e d e j a a r v a n d e v e r e f f e n i n g w o r d t d i e o m s t a n d i g e s t a a t s l e c h t s o m h e t j a a r a a n d e g r i f f i e o v e r g e z o n d e n e n b i j h e t v e r e f f e n i n g s d o s s i e r g e v o e g d .
V o o r a l e e r d e v e r e f f e n i n g w o r d t a f g e s l o t e n , l e g g e n d e v e r e f f e n a a r s h e t p l a n v o o r d e v e r d e l i n g v a n d e a c t i v a o n d e r d e v e r s c h i l l e n d e s c h u l d e i s e r s v o o r a k k o o r d v o o r a a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n h e t a r r o n d i s s e m e n t w a a r b i n n e n d e v e n n o o t s c h a p h a a r z e t e l h e e f t .
N a b e t a l i n g v a n a l l e s c h u l d e n , l a s t e n e n k o s t e n v a n v e r e f f e n i n g o f n a c o n s i g n a t i e v a n d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n , v e r d e l e n d e v e r e f f e n a a r s h e t n e t t o - a c t i e f o n d e r d e v e n n o t e n n a a r v e r h o u d i n g v a n h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t z i j b e z i t t e n . "
D e r d e b e s l i s s i n g .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e s l o t e n d e z a a k v o e r d e r s t e m a c h t i g e n b o v e n s t a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n e n d e N o t a r i s t e m a c h t i g e n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p t e c o ö r d i n e r e n e n s a m e n m e t d e n o d i g e s t u k k e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e B r u g g e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 8 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
H
1
V o o r b e r e d e n e e r d u i t t r e k s e l .
B e r n a r d D ' h o o r e
N o t a r i s t e B e e m e m
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d
- e x p e d i t i e p r o c e s - v e r b a a l ;
- g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n ;
- v e r s l a g z a a k v o e r d e r s
- v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r .
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g