20/01/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N S T E L R B E L
I
I ~ ~ ~ ~ ~ t ~ i . ~ ~
1 8 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 ~ s ~ ~ a r z a 1 , p . -
6 . 0 1 . 2 0 1 4
R E C H T B A N K K G O P A D E S
R I J K
V o o r -
b e h o u d e
a a n h e t
B e l g i s c t
S t a a t s b l a
O n d e r n e m i n g s n r ; 0 8 6 5 , 7 6 9 . 1 4 4
B e n a m i n g ( v o l u i t ) ; H U Y G H E & V E R S T R A E T E
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : L a u w b e r g s t r a a t 8
8 9 3 0 M e n e n ( L a u w e ) '
I
O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g
T e k s t : E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d o p 2 4 d e c e m b e r 2 0 1 3 d o o r M e e s t e r A N N E L I E S , V E R S T R A E T E , n o t a r i s , t e S i n t - N i k l a a s m e t s t a n d p l a a t s t e S i n a a i ,
D a t o p h a a r k a n t o o r w e r d g e h o u d e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " H U Y G H E & V E R S T R A E T E " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 8 9 3 0 M e n e n ( L a u w e ) , L a u w b e r g s t r a a t 8 , B T W B E 0 8 8 5 . 7 6 9 . 1 4 4 , r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r K o r t r i j k B E 0 8 6 5 . 7 6 9 . 1 4 4 .
O p g e r i c h t b l i j k e n s a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s V A N D E R V E K E N R a f t e B e l s e l e , v e r v a n g e n d e z i j n ' a m b t g e n o o t n o t a r i s A n n e l i e s V e r s t r a e t e t e S i n a a i o p 9 j u n i 2 0 0 4 , g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h ; S t a a t s b l a d v a n 2 3 j u n i 2 0 0 4 o n d e r n u m m e r 0 4 0 9 2 3 9 3 ,
D e v e r g a d e r i n g h e e f t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n :
1 ) V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s
A . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , e e n t u s s e n t i j d s ; b r u t o - d i v i d e n d u i t t e k e r e n a a n d e v e n n o t e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t t e n b e d r a g e v a n d r i e h o n d e r d z e v e n e n n e g e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g e u r o t w e e ë n t w i n t i g c e n t ( 3 9 7 . 2 2 2 , 2 2 E U R ) . D i t d i v i d e n d ; k o m t v o o r t u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s w e l k e z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 j u n i 2 0 1 2 ( e n =
d u s p l a a t s v o n d v ó ó r 1 a p r i l 2 0 1 3 ) , c o n f o r m d e b a l a n s a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 . É
D e z e d i v i d e n d u i t k e r i n g g e s c h i e d t n a i n h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ( z i j n d e ; d r i e h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ) o n d e r d e v o r m v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n h e t v o o r d e e l v a n , d e h e e r H u y g h e D i e t e r e n m e v r o u w V e r s t r a e t e A n l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t m a c h t i g i n g / o p d r a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r s t o t d e i n d i e n i n g v a n d e a a n g i f t e ; t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ,
B . V e r v o l g e n s b r e n g e n d e b e i d e v e n n o t e n h e t v o l l e d i g v o o r m e l d v e r k r e g e n n e t t o - d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k i n , i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p ( d u s t i j d e n s h e t l a a t s t e b e l a s t b a a r t i j d p e r k d a t a f s l u i t v ó ó r 1 o k t o b e r 2 0 1 4 ) . B i j g e v o l g w o r d t h e t k a p i t a a l v e r h o o g d m e t d r i e h o n d e r d z e v e n e n v i j f t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 3 5 7 . 5 0 0 ` E U R ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 2 5 . 0 0 0 E U R ) n a a r v i e r h o n d e r d ; t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 4 8 2 . 5 0 0 E U R ) , m e t u i t g i f t e v a n t w e e d u i z e n d t w e e h o n d e r d v e e r t i e n ( 2 . 2 1 4 ) n i e u w e k a p i t a a l a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , D e z e n i e u w e a a n d e l e n h e b b e n d e z e l f d e r e c h t e n e n j ; I p l i c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , D e k a p i t a a l s v e r h o g i n g w o r d t g e r e a l i s e e r d d o o r i n b r e n g d o o r :
- d e h e e r D i e t e r H u y g h e , v o o r n o e m d , v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d i a c h t e n z e v e n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( 1 7 8 . 7 5 0 , 0 0 E U R ) , A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n ; a a n h e m d u i z e n d h o n d e r d e n z e v e n ( 1 , 1 0 7 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
- m e v r o u w A n V e r s t r a e t e , v o o r n o e m d , v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d ; a c h t e n z e v e n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( 1 7 8 . 7 5 0 , 0 0 E U R ) . A i s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n ; a a n h a a r d u i z e n d h o n d e r d e n z e v e n ( 1 . 9 0 7 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
C . D e v e r g a d e r i n g e r k e n t k e n n i s t e h e b b e n g e k r e g e n v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r s e n `
v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
~ m o d 1 1 . 1
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z i j n d e d e B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o m i v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d D B O , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r P e t e r V a n d e w a l l e , d e d a t o 1 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 5 . B e s l u i t
D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A H U Y G H E & V E R S T R A E T E , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e v e n n o t e n v a n d e B V B A H U Y G H E & V E R S T R A E T E z u l l e n v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n n e t t o 3 5 7 . 5 0 0 , 0 0 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 3 5 7 . 5 0 0 , 0 0 E U R .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n h e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , v a n o o r d e e l
a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t . h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n m e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 2 . 2 1 4 a a n d e l e n v a n d e B V B A H U Y G H E & V E R S T R A E T E , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A H U Y G H E & V E R S T R A E T E e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t .
R o e s e l a r e , 1 3 d e c e m b e r 2 0 1 3
B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n . C V B A
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r P e t e r V A N D E W A L L E "
2 ) T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d e t e k s t v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s v a s t g e s t e l d o p v i e r h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 4 8 2 . 5 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d r i e d u i z e n d v i e r h o n d e r d v i e r e n z e s t i g ( 3 . 4 6 4 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n n o m i n a l e w a a r d e p e r a a n d e e l . "
T e e * h i e r m e e n e e r g e t e g d l u i t g i f t e s t a t u t e n v z i g i n g , v e r s t a g z a a k v o e r d e r s , v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r ,
c o ö r d i n a t i e d e r s t a t u t e n
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
M e e s t e r A n n e l l e s V e r s t r a e t e , n o t a r i s t e S i n t - N i k l a a s ( S i n a a i )
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n ; R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g