30/06/2014
ÿþM o d w o n ' 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U R B E L G E
2 1 - 0 s - 2 0 7 4
B S L G I S C H S - " A A T s B L A D
N E E R G E L E G D
- 3 1 1 1 : 1 1 2 1 1 1 4
R e c h t b a n k v a n K O O P H A N D E L
G e n t , a f d . K O R Ï R I J K
G f f l i e
I I I
M I L 1 1 . 1 9 1 . 1
O n d e r n e r n i n g s n r : 0 4 3 9 . 6 6 4 . 4 7 8
B e n a m i n g "
( v o l u i t ) : I N V E S T M O O R S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : N V
Z e t e l : 8 5 6 0 W e v e l g e n n ( M c o r s e l e ) , K e z e l b e r g 7
O n d e r w e r p a k t e S T A T U T E N W I J Z I G I N G E N
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t v o o r g e a s s o c i e e r d n o t a r i s F i l i p L o g g h e t e M e n e n o p 2 8 m e i 2 0 1 4
( n e e r g e l e g d v o o r r e g i s t r a t i e ) , b l i j k t h e t v o l g e n d e :
D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t u n a n i e m d e v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T V O O R L E Z I N G , K E N N I S N A M E E N B E S P R E K I N G N I E U W E W E T G E V I N G
D e v o o r z i t t e r g e e f t l e z i n g a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n , I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , z o a l s g e w i j z i g d d o o r d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ( B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 j u l i 2 0 1 3 , e d i t i e 2 ) ,
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , e n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r a f z o n d e r l i j k , n e e m t k e n n i s v a n d i t a r t i k e l e n z i j n v o o r w a a r d e n v a n t o e p a s s i n g e n b e h o u d , d r a a g w i j d t e e n g e v o l g e n , o n d e r m e e r
, - d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o r i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e 5 b e l a s t b a r e t i j d p e r k e n v o o r a f g a a n d a a n h u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
- d e b e p a l i n g d i e e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g b i n n e n 4 o f 8 j a a r n a d e l a a t s t e i n b r e n g i n k a p i t a a l o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , g e l i j k s t e l t m e t e e n d i v i d e n d t o e k e n n i n g : m e t b e t a l i n g v a n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g .
- d e b e p a l i n g d a t b i j e e n l a t e r e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g d i e g e a c h t w o r d t e e r s t u i t k a p i t a l e n v o o r t t e k o m e n d i e i n g e b r a c h t w e r d e n o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
T W E E D E B E S L U I T - K A P I T A A L V E R M I N D E R I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t b e s t a a n d e m a a t s c h a p p e l i j k k a - i p i t e a l v a n 6 6 . 0 0 0 , 0 0 E t e v e r m i n d e r e n m e t 6 5 . 0 0 0 , 0 0 o m h e t t e b r e n g e n n a a r 1 . 0 0 0 , 0 0
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t
- d a t d e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g v o l l e d i g w o r d t a a n g e r e k e n d o p d e b e l a s t e r e s e r v e s d i e r e e d s w e r d e n ' g e ï n c o r p o r e e r d i n h e t k a p i t a a l .
- d a t d e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g g e b e u r t z o n d e r v e r i n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n , m a a r m e t v e r m i n d e r i n g n a a r : , e v e n r e d i g h e i d v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a i l e a a n d e l e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n .
- d a t d e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g g e b e u r t o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n e e n o f m e e r d e r e : v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v o o r h e t n e t t o - b e d r a g ( n a v e r m i n d e r i n g m e t 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ) t o t . h e t m i n i m u m - k a p i t a a l o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 4 3 9 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
V o o r d e a a n d e l e n w a a r v a n h i j h e t v r u c h t g e b r u i k h e e f t , v e r k l a a r t d e h e e r S e r g e D e v r i e n c i t d a t h i j e e n v o o r a f g a a n d a k k o o r d h e e f t b e k o m e n m e t d e b l o t e e i g e n a a r , e n d i t i n a f w i j k i n g v a n e v e n t u e l e b e s t a a n d e . o v e r e e n k o m s t e n , d a t
= - h u i d i g e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g g e b e u r t z o n d e r v e n n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n , m a a r m e t v e r m i n d e r i n g n a a r
e v e n r e d i g h e i d v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a i l e a a n d e l e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n .
- d e b e s t a a n d e z a k e n r e c h t e l i j k e r e c h t s v e r h o u d i n g b e h o u d e n b l i j f t o p d e a a n d e l e n .
D E R D E B E S L U I T G E D A N E T O E K E N N I N G T U S S E N T I J D S D I V I D E N D
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , h e e f t d e
b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p 2 8 m e t 2 0 1 4 , v o o r a f g a a n d e a a n d e z e a k t e , b e s l i s t o m e e n t u s s e n t i j d &
" d i v i d e n d t o e t e k e n n e n :
t e n b e l o p e v a n e e n b r u t o - b e d r a g a d 3 4 4 . 0 0 0 , 0 0 E .
- t e v e r m i n d e r e n m e t 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ,
- z i j n d e n e t t o 3 0 9 . 6 0 0 , 0 0 E .
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , b e s l i s t e e l k e "
b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r i n d i v i d u e e l o m o n v o o r w a a r d e l i j k e n o n h e r r o e p e l i j k i n t e t e k e n e n t e n b e l o p e v a n h e t '
v e r k r e g e n b e d r a g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o l g t o p d e z e d i v i d e n d t o e k e n n i n g , e n d i t n a a r e v e n r e d i g h e i d v a n .
h e t d e e l v a n h e t k a p i t a a l d o o r h u n a a n d e l e n v e r t e g e n w o o r d i g d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t h e t v o l g e n d e v a s t
- h e t v e r m e l d e b r u t o - b e d r a g i s m i n i m a a l v e r m e l d b i j d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s e n d e o v e r g e d r a g e n w i n s t o p d e j a a r r e k e n i n g d i e t e n l a a t s t e i s g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 .
- d e t o e k e n n i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i s i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t i k e l 6 1 7 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ( g e e n u i t k e r i n g m a g g e b e u r e n i n d i e n o p d e d a t u m v a n a f s l u i t i n g v a n h e t l a a t s t e b o e k j a a r h e t n e t t o - a c t i e f , z o a l s d a t b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g , i s g e d a a l d o f t e n g e v o l g e v a n d e u i t k e r i n g z o u d a l e n b e n e d e n h e t b e d r a g v a n h e t g e s t o r t e o f , i n d i e n d i t h o g e r i s , v a n h e t o p g e v r a a g d e k a p i t a a l , v e r m e e r d e r d m e t a i l e r e s e r v e s d i e v o l g e n s d e w e t o f d e s t a t u t e n n i e t m o g e n w o r d e n u i t g e k e e r d ) .
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , b e s l i s t e e l k e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r i n d i v i d u e e l
- d a t d e v e r n i e l d e d i v i d e n d t o e k e n n i n g n i e t i n c o n t a n t e n g e b e u r t , m a a r w e l v i a h e t b o e k e n v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g o p d e v e n n o o t s c h a p .
- o m o n v o o r w a a r d e l i j k e n o n h e r r o e p e l i j k i n t e t e k e n e n t e n b e l o p e v a n h e t v e r k r e g e n b e d r a g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o l g t o p d e z e d i v i d e n d t o e k e n n i n g , e n d i t n a a r e v e n r e d i g h e i d v a n h e t d e e l v a n h e t k a p i t a a l d o o r h u n a a n d e l e n v e r t e g e n w o o r d i g d .
V I E R D E B E S L U I T V O O R L E Z I N G , K E N N I S N A M E E N B E S P R E K I N G S T U K K E N
D e v o o r z i t t e r g e e f t l e z i n g a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o l g e n d e d o c u m e n t e n :
- h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n b e t r e f f e n d e e e n g e p l a n d e v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , m e t u i t e e n z e t t i n g w a a r o m z o w e l d e i n b r e n g a l s d e v o o r g e s t e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n b e l a n g z i j n v o o r d e v e n n o o t s c h a p e n e v e n t u e e l o o k w a a r o m a f g e w e k e n w o r d t v a n d e c o n c l u s i e v a n h e t b i j g e v o e g d e v e r s l a g ,
- h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r P i e t D u j a r d i n , d i e v i a d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n B V B A " P i e t D u j a r d i n " ( m e t z e t e l t e 8 6 6 0 W e v e l g e m , K o r t r i j k s t r a a t 1 2 ) , d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n B V B A " B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n " ( m e t z e t e l t e 8 5 6 0 W e v e l g e r n , K o r t r i j k s t r a a t 1 2 ) , v e r t e g e n w o o r d i g t e n d i e a a n g e d u i d w e r d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n , b e t r e f f e n d e d e i n b r e n g i n n a t u r e . H e t v e r s l a g d a t e e r t v a n 2 6 m e i 2 0 1 4 e n
° h e e f t b e t r e k k i n g o p d e b e s c h r i j v i n g v a n e l k e i n b r e n g i n n a t u r e e n d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n
° g e e f t a a n o f h e t r e s u l t a a t v a n d e z e m e t h o d e n , t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e n o m i n a l e o f f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n e n , i n v o o r k o m e n d g e v a l , m e t d e u i t g i f t e p r e m i e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , e n
° v e r m e l d t w e l k e w e r k e l i j k e v e r g o e d i n g a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g w o r d t v e r s t r e k t .
D e v o o r z i t t e r g e e f t t o e l i c h t i n g a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r d e i n d e a g e n d a a a n g e k o n d i g d e v e r s l a g e n . E l k e a a n d e e l h o u d e r e r k e n t e e n k o p i e v a n d e z e d o c u m e n t e n o n t v a n g e n t e h e b b e n , e r v a n k e n n i s t e h e b b e n g e n o m e n e n v o l d o e n d e i n g e l i c h t t e z i j n .
H e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r b e s l u i t m e t d e v o l g e n d e w o o r d e n :
" 6 . B E S L U I T
I n g e v o l g e h e t i n g e s t e l d e o n d e r z o e k o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e N V 1 N V E S T M O O R S d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g e n d i e z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e h e e r S e r g e D E V R I E N D T , d e v o r d e r i n g e n d i e z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e h e e r J u r g e n D E V R I E N D T e n d e v o r d e r i n g e n d i e z u l l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n m e v r o u w B a r b a r a D E V R I E N D T n a a r a a n l e i d i n g v a n d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n d i v i d e n d u i t k e r i n g b i j d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p , k a n i k b e s l u i t e n d a t :
1 . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ,
2 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d v o l d o e t .
D e v o o r b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a b e t r e f t e e n i n b r e n g o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t v o o r a f g a a n d e l i j k b e k o m e n v a n e e n f o r m e l e g o e d k e u r i n g v a n d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p .
3 . D e v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
V o l l e d i g h e i d s h a l v e d i e n i k e e n p r i n c i p i e e l v o o r b e h o u d t e f o r m u l e r e n n o p e n s h e t b e s t a a n e n d e h o e g r o o t h e i d v a n e e n u i t w i n n i n g s r i s i c o o p d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n e v e n t u e l e b o d e m v e r o n t r e i n i g i n g o p d e a a n w e z i g e p e r c e l e n g r o n d a a n g e z i e n m i j h i e r o m t r e n t o n v o l d o e n d e i n f o r m a t i e b e s c h i k b a a r i s .
W i j m e r k e n o p d a t h e t n i e t c r e ë r e n v a n n i e u w e a a n d e l e n n . a . v . d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a w e l i s w a a r , i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n , j u r i d i s c h m o g e l i j k w o r d t g e a c h t d o o r h o o g s t a a n d e r e c h t s l e e r t e r z a k e d o c h i n g a a t t e g e n h e t a d v i e s v a n d e R a a d v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n ,
4 . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n t o e n a m e v a n d e
f r a c t i e w a a r d e v a n d e h u i d i g e a a n d e l e n t e n b e l o p e v a n 3 6 8 . 1 0 0 , 0 0 E U R
W i j ' M i e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t m i j n o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D e w a a r d e n o p g e n o m e n i n o n d e r h a v i g v e r s l a g k u n n e n s l e c h t s a a n g e w e n d w o r d e n i n h e t k a d e r v a n d e
o p e r a t i e w a a r i n d i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d .
W e v e l g e m o p 2 6 m e l 2 0 1 4
a B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e B V B A B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e B V B V B A P i e t D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d h r . P i e t D u j a r d i n , b e d r i j f s r e v i s o r . "
H e t r e v i s o r a a l v e r s l a g e n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n w o r d e n n e e r g e l e g d o p d e g r i f f i e v a n
d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 5 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
V I J F D E B E S L U I T E E R S T E K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m h e t k a p i t a a l n a d e g e d a n e k a p i t a a l v e r r n i n d e r i n g t e v e r h o g e n m e t
5 8 . 5 0 0 , 0 0 ¬ t o t 5 9 . 6 0 0 , 0 0 f .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a l d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r w e z e n l i j k t w o r d t d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a ,
z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n :
- e l k e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r i s a k k o o r d d a t e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n g e c r e ë e r d e n u i t g e g e v e n .
- h e t g e w i c h t v a n e l k e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t n i e t g e w i j z i g d .
- d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
e r b e s t a a n g e e n a a n d e l e n z o n d e r s t e m r e c h t .
V o o r d e a a n d e l e n w a a r v a n h i j h e t v r u c h t g e b r u i k h e e f t , v e r k l a a r t d e h e e r S e r g e D e v r i e n d t d a t h i j e e n
v o o r a f g a a n d a k k o o r d h e e f t b e k o m e n m e t d e b l o t e e i g e n a a r , e n d i t i n a f w i j k i n g v a n e v e n t u e l e b e s t a a n d e
o v e r e e n k o m s t e n , d a t
- h u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r t d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r e , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e
a a n d e l e n , e n m e t l o u t e r e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n ,
- d e b e s t a a n d e z a k e n r e c h t e l i j k e r e c h t s v e r h o u d i n g b e h o u d e n b l i j f t o p d e a a n d e l e n .
Z E S D E B E S L U I T T W E E D E K A P I T A A L V E R H O G I N G
O m d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e b e k o m e n , b e s l i s t d e
a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o m h e t b e s t a a n d e k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t m i n s t e n s h e t V e r k r e g e n b e d r a g u i t d e
g e d a n e v e r m i n d e r i n g v a n r e s e r v e s ,
H e t b e s t a a n d e k a p i t a a l v a n 5 9 . 5 0 0 , 0 0 w o r d t b i j g e v o l g v e r h o o g d m e t 3 0 9 . 6 0 0 , 0 0 ¬ t o t 3 6 9 . 1 0 0 , 0 0 ¬ .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r w e z e n l i j k t w o r d t d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r e ,
z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n :
e l k e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r i s a k k o o r d d a t e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n g e c r e ë e r d e n u i t g e g e v e n .
- h e t g e w i c h t v a n e l k e b e s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l w o r d t n i e t g e w i j z i g d .
- d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z i j n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
- e r b e s t a a n g e e n a a n d e l e n z o n d e r s t e m r e c h t .
V o o r d e a a n d e l e n w a a r v a n h i j h e t v r u c h t g e b r u i k h e e f t , v e r k l a a r t d e h e e r S e r g e D e v r i e n d t d a t h i j e e n
v o o r a f g a a n d a k k o o r d h e e f t b e k o m e n m e t d e b l o t e e i g e n a a r , e n d i t i n a f w i j k i n g v a n e v e n t u e l e b e s t a a n d e
o v e r e e n k o m s t e n , d a t
h u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r t d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r e , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e
a a n d e l e n , e n m e t l o u t e r e v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n .
- d e b e s t a a n d e z a k e n r e c h t e l i j k e r e c h t s v e r h o u d i n g b e h o u d e n b l i j f t o p d e a a n d e l e n .
Z E V E N D E B E S L U I T - V E R W E Z E N L I J K I N G E N V A S T S T E L L I N G V A N D E K A P I T A A L V E R H O G I N G E N
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v e r m e l d e
k a p i t a a l v e r h o g i n g e n a d 5 8 . 5 0 0 , 0 0 ¬ e n 3 0 9 . 6 0 0 , 0 0 E v o l l e d i g d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n e n d a t h e t
k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p 3 6 9 . 1 0 0 , 0 0 ¬ , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 3 . 7 5 0 a a n d e l e n z o n d e r
n o m i n a l e w a a r d e d i e e l k e e n g e l i j k d e e l v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n v e r t e g e n w o o r d i g e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m a r t i k e l 5 v a n d e b e s t a a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n a l s v o l g t :
" A R I T K E L V I J F : M A A T S C H A P P E L I J K K A P I T A A L .
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t 3 6 9 , 1 0 0 , 0 0 ¬ , v e r t e g e n - w o o r d i g d d o o r 1 3 . 7 5 0 a a n d e l e n z o n - i d e r
a a n d u h d i n g v a n n o m i - i n a l e w a a r d e :
A C H T S T E B E S L U I T - H E R B E N O E M I N G B E S T U U R D E R S
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e b e s t a a n d e b e s t u u r d e r s t e h e r b e n o e m e n i n h u n f u n c t i e v o o r e e n
p e r i o d e v a n 6 j a a r v a n a f h e d e n :
- d e h e e r S e r g e D E V R I E N D T , w o n e n d e t e 8 5 6 0 W e v e l g e m ( M o o r s e l e ) , K e z e l b e r g 7 .
- d e h e e r J u r g e n D E V R I E N D T , w o n e n d e t e 7 7 0 0 M o e s k r o e n , O r a t i u m s t r a a t 4 7 .
m e v r o u w B a r b a r a D E V R I E N D T , w o n e n d e t e 8 9 3 0 M e n e n , G u s t a a f D e l a f o n t a i n e s t r a a t 2 5 ,
A a n g a a n d e d e b e z o l d i g i n g v a n d e b e s t u u r d e r s z a l e e n a f z o n d e r l i j k e b e s l i s s i n g g e n o m e n w o r d e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
I e d e r e h e r b e n o e m d e b e s t u u r d e r i s a l h i e r a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d , e n a a n v a a r d t d e b e n o e m i n g , e n v e r k l a a r t t e v e n s d e t g e e n v e r b o d w e r d o p g e l e g d l o t h e t u i t o e f e n e n v a n e e n m a n d a a t v a n b e s t u u r d e r o f z a a k v o e r d e r i n e e n h a n d e l s v e n n o o t s c h a p ,
N E G E N D E B E S L U I T O P D R A C H T E N V O L M A C H T T O T C O Ö R D I N A T I E V A N D E S T A T U T E N E N T O T U I T V O E R I N G V A N D E G E N O M E N B E S L U I T E N .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t
- a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , m e t r e c h t o m a f z o n d e r l i j k t e h a n d e l e n , o m a i l e n u t t i g e o f n o o d z a k e l i j k e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t o n d e m e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e e n t e d i e n e i n d e o o k a i l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a i l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
p e l g i s c h
' S t a a t s b i a d
a a h ' d - e ' B V E X ` I . F o ï e . n - s B o e k h o u d i n g e n F i s c a l i t e i t t e 8 5 0 0 K o r t r i j k , B r u g s e s t e e n w e g - 2 5 5 , v o o r w i e o p t r e e d t m e v r o u w F a b i e n n e F o l e n s , e v e n a l s h a a r m e d e w e r k e r s , a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , m e t r e c h t o m a f z o n d e r l i j k ; t e h a n d e l e n e n m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , o m a l l e n u t t i g e o f n o o d z a k e l i j k e f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n i n z a k e i n s c h r i j v i n g , w i j z i g i n g o f s t o p z e t t i n g b i j h e t o n d e r n e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a l l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e ' r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
- a a n d e n o t a r i s - m i n u u t h o u d e r o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n .
R A A D V A N B E S T U U R
, N a d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k w a m d e r a a d v a n b e s t u u r b i j e e n . D e r a a d v a n b e s t u u r b e s l i s t u n a n i e m o m d e
v o l g e n d e p e r s o o n a a n t e s t e l l e n t o t g e d e l e g e e r d b e s t u u r d e r e n v o o r z i t t e r v a n d e r a a d v a n b e s t u u r
- d e h e e r S e r g e D E V R I E N D T , w o n e n d e t e 8 5 6 0 W e v e l g e m ( M o o r s e l e ) , K e z e l b e r g 7 .
D e g e d e l e g e e r d b e s t u u r d e r i s h i e r a a n w e z i g e n a a n v a a r d t d e z e b e n o e m i n g , e n v e r k l a a r t t e v e n s d a t g e e n
v e r b o d w e r d o p g e l e g d t o t h e t u i t o e f e n e n v a n e e n m a n d a a t v a n b e s t u u r d e r i n e e n h a n d e l s v e n n o o t s c h a p .
H e t m a n d a a t i s b e z o l d i g d , t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a n d e r s b e s l i s t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e O p g e m a a k t t e M e n e n o p 2 8 m e i 2 0 1 4 .
G e a s s o c i e e r d n o t a r i s F i l i p L o g g h e t e M e n e n
H i e r b i j o o k n e e r g e l e g d :
- h i s t o r i e k e n c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
- a f s c h r i f t v a n d e a k t e .
- h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n b e t r e f f e n d e e e n g e p l a n d e v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l d o o r
i n b r e n g i n n a t u r a .
- h e t v e r s l a g v a n d e b e d d i f s r e v i s o r b e t r e f f e n d e d e i n b r e n g i n n a t u r e .
" " " "
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g