05/02/2014
ÿþ ! A n d W o z d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 9 1 1 1 1 1 0 1 1
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 4 0 . 6 6 2 . 3 8 7
B e n a m i n g
( v o l u i t ) L A P A U W P H I L I P P E
( v e r k o r t )
B i j l a g e n b i j ï i e t B è l g i s c l í S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e c h t s v o r m : C o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t o n b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : K r u i s s t r a a t 9 , 8 8 7 0 I z e g e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : D i v i d e n d u i t k e r i n g - K a p i t a a l v e r h o g i n g
V e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d 2 0 / 1 2 / 2 0 1 3
E e r s t e b e s l u i t - v a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s .
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e u i t k e e r b a r e w i n s t e n z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , 6 7 9 . 8 5 9 , 7 3 E U R b e d r a g e n , z o a l s b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g o v e r h e t b o e k j a a r a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 9 m e i 2 0 1 2 e n n e e r g e l e g d b i j d e b a l a n s c e n t r a l e v a n d e N a t i o n a l e B a n k v a n B e l g i ë o p 2 2 j u n i 2 0 1 2 ;
T w e e d e b e s l u i t - v a s t s t e l l i n g v a n h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g .
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 4 2 9 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , 6 8 6 . 2 6 3 , 8 8 E U R b e d r a a g t .
D e r d e b e s l u i t - b e s l i s s i n g t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d .
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n 6 7 5 . 0 0 0 , 0 0 E U R , D i t . d i v i d e n d z a l t o e k o m e n a a n d e v e n n o t e n , i n v e r h o u d i n g t o t h u n r e s p e c t i e v e l i j k a a n d e l e n b e z i t . A l l e v e n n o t e n b e s l u i t e n v e r v o l g e n s o p i n d i v i d u e l e w i j z e m e t b e t r e k k i n g t o t d e w i j z e w a a r o p d e d i v i d e n d u i t k e r i n g g e s c h i e d t , d a t d e z e n i e t c a s h w o r d t u i t b e t a a l d , d o c h w e l v i a h e t b o e k e n v a n e e n s c h u l d v a n d e v e n n o o t s c h a p t e n o p z i c h t e v a n e l k v a n d e v e n n o t e n , t e n b e d r a g v a n 6 0 7 . 5 0 0 , 0 0 E U R . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g , e l k v a n d e a a n d e e l h o u d e r s e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e e f t t e n o p z i c h t e v a n d e i n r a n d v e r m e l d e v e n n o o t s c h a p t e n , b e l o p e v a n z i j n d e e l i n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , m e t n a m e :
A a n d e e l h o u d e r V o r d e r i n g R o e r e n d e v o o r h e f f i n g
d h r . P h i l i p p e L A P A U W 3 0 3 . 7 5 0 , 0 0 E U R 3 3 . 7 5 0 , 0 0 E U R
m e v r . D o r m e B A L R E N 2 9 1 . 6 0 0 , 0 0 E U R 3 2 . 4 0 0 , 0 0 E U R
m e u r . E m m e l i n e L A P A U W 1 2 . 1 5 0 , 0 0 E U R 1 . 3 5 0 , 0 0 E U R
E l k v a n d e v e n n o t e n a f z o n d e r l i j k v e r k l a a r t d e z e s c h u l d v o r d e r i n g , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g , o n m i d d e l l i j k t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g e n , d o o r s t o r t i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n 1 0 % v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d . D e v e r g o e d i n g v o o r d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l b e s t a a n u i t e e n s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . D e v e n n o t e n v e r k l a r e n e n b e v e s t i g e n d a t d e v e r l a a g d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % b i n n e n d e 1 5 d a g e n n a h e t b e s l u i t t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g z a l w o r d e n b e t a a l d a a n d e s t a a t ,
V i e r d e b e s l u i t - k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a .
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t e r o p d e ' k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f i n g e s c h r e v e n w o r d t d o o r d e b e s t a a n d e v e n n o t e n ( c f r . 5 d e b e s l u i t ) , i n v e r h o u d i n g t o t h u n g e l i j k e p a r t i c i p a t i e i n h e t k a p i t a a l , d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e z i j v e r k r e g e n h e b b e n t e n o p z i c h t e v a n d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , t o t v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , m e t e e n t o t a a l b e d r a g v a n 6 0 7 . 5 0 0 , 0 0 E U R o m h e t t e b r e n g e n v a n 1 . 2 3 9 , 4 6 E U R o p e e n b e d r a g v a n 6 0 8 , 7 3 9 , 4 6 , E U R , z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , m a a r m e t v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e = a a n d e l e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ; N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
I
g t a a t s b l a d - 0 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V i j f d e b e s l u i t - i n s c h r i j v i n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v e r g o e d i n g .
E l k v a n d e v e n n o t e n a f z o n d e r l i j k v e r k l a a r t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n z e t u i t e e n e e n z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e s c h u l d v o r d e r i n g t e h e b b e n l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p d i e u i t v o e r i g s t a a t b e s c h r e v e n o n d e r h e t 3 d e b e s l u i t . N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a r e n a i l e a a n d e e l h o u d e r s 9 0 % v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g i n t e b r e n g e n i n d e v e n n o o t s c h a p , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e 1 0 % a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d e n i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t . T e r v e r g o e d i n g v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a w o r d e n g e e n n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d a a n d e i n b r e n g e r s . D e v e r g o e d i n g v o o r d e v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n s t i j g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n v a n d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p . D e t o e k e n n i n g v a n d e z e v e r g o e d i n g i s m o g e l i j k v o o r z o v e r a l l e a a n d e e l h o u d e r s v e r s c h i j n e n o p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n z i j u n a n i e m d e k a p i t a a l v e r h o g i n g g o e d k e u r e n e n v o o r z o v e r d e e i g e n d o m v a n d e i n b r e n g p r o p o r t i o n e e l g e l i j k l o o p t m e t d e e i g e n d o m v a n d e a a n d e l e n . A a n g e z i e n d e d i v i d e n d u i t k e r i n g , d i e a a n d e g r o n d s l a g l i g t v a n d e i n t e b r e n g e n v o r d e r i n g , p e r d e f i n i t i e p r o r a t a h e t a a n d e e l h o u d e r s c h a p g e b e u r t e n d e a l d u s o n t s t a n e n e t t o v o r d e r i n g , i n t e g r a a l e n o n m i d d e l l i j k i n k a p i t a a l w o r d t g e ï n c o r p o r e e r d , l o o p t d e e i g e n d o m v a n d e i n b r e n g g e l i j k m e t d e e i g e n d o m v a n d e a a n d e l e n . D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e 5 v o o r g a a n d e b o e k j a r e n .
Z e s d e b e s l u i t - v a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d o o r d e v e r r i c h t i n g e n d i e v o o r a f g a a n , d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e w a a r o n d e r t o t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g b e s l o t e n w e r d , g e r e a l i s e e r d w e r d e n a l d u s d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n 6 0 7 . 5 0 0 , 0 0 E U R d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p 6 0 8 . 7 3 9 , 4 6 E U R , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 5 0 a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
Z e v e n d e b e s l u i t - w i j z i g i n g v a n a r t i k e l 5 .
T e n e i n d e d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t : " N e t g e h e e l g e p l a a t s t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l i s v a s t g e s t e l d o p 6 0 8 . 7 3 9 , 4 6 E U R e n w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 5 0 a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r 1 1 5 0 s t e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n A l l e a a n d e l e n z i j n g e l i j k w a a r d i g e n g e v e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n . "
A c h t s t e b e s l u i t - v o l m a c h t a a n b e s t u u r s o r g a a n .
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s s i n g , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n 1 0 % v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e , D a a r e n b o v e n v e r l e e n t d e v e r g a d e r i n g a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n o m d e g e c o o r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e G r i f f i e v a n d e b e v o e g d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l , o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n t e r z a k e ,
V o o r e e n s l u i d e n d a f s c h r i f t .
L a p a u w P h i l i p p e B e s t u u r d e r
+ 5 ,
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g