25/03/2014
ÿþM o d W o n d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 2 M A A R T 2 0 1 4
G r i f f i e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 2 3 2 0 0 1 7
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : M L V B A N D E N
( v e r K o r t ) :
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 8 9 7 0 R E N 1 N G E L S T ( P O P E R 1 N G E ) , P a s t o o r s t r a a t 4 4
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : U I T K E R I N G D I V I D E N D O N M I D D E L L I J K G E V O L G D D O O R
K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A ( r e g i m e a r t i k e l 5 3 7 W . I . B . )
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n v o o r h e t a m b t v a n M e e s t e r J o h a n n a D E W I T T E , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e l e p e r , o p v i j f m a a r t t w e e d u i z e n d e n v e e r t i e n , m o m e n t e e l t e r r e g i s t r a t i e , b l i j k t d a t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n w e r d e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T : V A S T S T E L L I N G B E L A S T E R E S E R V E S
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p é é n e n d e r t i g m a a r t t w e e d u i z e n d e n d e r t i e n z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , b e l o p e n o p v i j f h o n d e r d . n e g e n e n n e g e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d z e s e n z e v e n t i g e u r o e n v i e r e n z e v e n t i g c e n t ( 5 9 9 . 2 7 6 , 7 4 E ) , z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g v a n é é n e n d e r t i g m a a r t t w e e d u i z e n d e n t w a a l f ,
T W E E D E B E S L U I T : V A S T S T E L L I N G U I T K E E R B A A R B E D R A G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , z e v e n h o n d e r d d r i e ë n z e s t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d n e g e n t i g e u r o v i j f e n z e s t i g c e n t ( 7 6 3 . 9 9 0 , 6 5 E ) b e d r a a g t .
D E R D E B E S L U I T : U I T K E R I N G D I V I D E N D
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o v e r t e g a a n t o t o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n v i j f h o n d e r d t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 5 8 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t d i v i d e n d o p h e d e n b e t a a l b a a r i s e n v e r k l a a r t d a t d i t g e b o e k t w e r d o p d e r e k e n i n g - c o u r a n t v a n d e e n i g e v e n n o o t .
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t d i e n v o l g e n s h e t v o l l e d i g e b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n t e w i l l e n i n b r e n g e n i n h e t ' m a a t s c h a p p e l i j k e k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p , d i t m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g e v e n w e l v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n 1 0 p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n d i t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n h e t a r t i k e l 5 3 7 W I B .
V I E R D E B E S L U I T : V O O R A F G A A N D E V E R S L A G E N
V e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
D e e n i g e v e n n o o t n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , m e t n a m e d e , b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d ' " B E D R I J F S R E V I S O R E N K A N T O O R D U J A R D I N " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r P i e t D u j a r d i n , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 5 6 0 W e v e l g e m , K o r t r i j k s t r a a t 1 2 b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" 6 . B E S L U I T
I n g e v o l g e h e t i n g e s t e l d e o n d e r z o e k o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e B V B A M L V B A N D E N d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n e e n v o r d e r i n g d i e z a l w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e H e e r C h r i s t o p h e M e r l e v e d e n a a r a a n l e i d i n g v a n d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g b i j d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p , k a n i k b e s l u i t e n d a t :
1 . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o m i e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
2 . D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d v o l d o e t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e v o o r b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a b e t r e f t e e n i n b r e n g o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t v o o r a f g a a n d e l i j k b e k o m e n v a n e e n f o r m e l e g o e d k e u r i n g v a n d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e i n b r e n g g e n i e t e n d e v e n n o o t s c h a p .
3 . D e v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e t o e n a m e v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
V o l l e d i g h e i d s h a l v e d i e n i k e e n p r i n c i p i e e l v o o r b e h o u d t e f o r m u l e r e n n o p e n s h e t b e s t a a n e n d e h o e g r o o t h e i d v a n e e n u i t w i n n i n g s r i s i c o o p d e v e n n o o t s c h a p n a a r a a n l e i d i n g v a n e v e n t u e l e b o d e m v e r o n t r e i n i g i n g o p d e a a n w e z i g e p e r c e l e n g r o n d a a n g e z i e n m i j h i e r o m t r e n t o n v o l d o e n d e i n f o r m a t i e b e s c h i k b a a r i s .
T e v e n s d i e n i k e e n p r i n c i p i e e l v o o r b e h o u d t e f o r m u l e r e n n o p e n s h e t b e s t a a n e n d e w a a r d e v a n d e v o o r r a a d h a n d e l s g o e d e r e n ( a d 6 8 9 . 3 4 9 , 5 2 E U R ) a a n g e z i e n i k n i e t i n d e m o g e l i j k h e i d w a s o m e e n f y s i s c h e v o o r r a a d t e l l i n g u i t t e v o e r e n d a a r i k m i j n o p d r a c h t p a s n a b a l a n s d a t u m h e b o n t v a n g e n .
W i j m e r k e n o p d a t h e t n i e t c r e ë r e n v a n n i e u w e a a n d e l e n n . a . v . d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a w e l i s w a a r , i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n , j u r i d i s c h m o g e l i j k w o r d t g e a c h t d o o r h o o g s t a a n d e r e c h t s l e e r t e r z a k e d o c h i n g a a t t e g e n h e t a d v i e s v a n d e R a a d v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n .
4 . D e a l s t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t e e n t o e n a m e v a n d e
f r a c t i e w a a r d e v a n d e h u i d i g e a a n d e l e n t e n b e l o p e v a n 5 2 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ,
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e
d e r e c h t m a t i g h e i d e n d e b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D e w a a r d e n o p g e n o m e n i n o n d e r h a v i g v e r s l a g k u n n e n s l e c h t s a a n g e w e n d w o r d e n i n h e t k a d e r v a n d e
o p e r a t i e w a a r i n d i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d .
W e v e l g e m o p 3 0 j a n u a r i 2 0 1 4 .
( g e t e k e n d )
B V B A B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e B V B V B A P i e t D u j a r d i n ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r D h r . P i e t D u j a r d i n , b e d r i j f s r e v i s o r , "
V e r s l a g z a a k v o e r d e r
D e e n i g e v e n n o o t n e e m t k e n n i s v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r o v e r d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e e n i g e v e n n o o t e r k e n t t i j d i g e e n e x e m p l a a r v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r é n v a n d e z a a k v o e r d e r
o n t v a n g e n t e h e b b e n e n e r v o l l e d i g k e n n i s v a n g e n o m e n t e h e b b e n .
N e e r l e g g i n g v e r s l a g e n
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l
n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l ,
V I J F D E B E S L U I T : K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e e n i g e v e n n o o t b e s l i s t v e r v o l g e n s e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n v i j f h o n d e r d
t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 5 2 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o
( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) o p v i j f h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 5 4 0 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) d o o r d e h i e r n a b e s c h r e v e n
i n b r e n g i n n a t u r a ( v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t ) t e n b e l o p e v a n v i j f h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o
( 5 2 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , d i t z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m i t s v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e
b e s t a a n d e a a n d e l e n , a l l e n i n t e g r a a l t o e k o m e n d e a a n d e e n i g e v e n n o o t ,
Z E S D E B E S L U I T : V E R W E Z E N L I J K I N G I N B R E N G I N N A T U R A
D e e n i g e v e n n o o t , t e w e t e n d e H e e r M E R L E V E D E C h r i s t o p h e , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t v o l l e d i g o p d e h o o g t e
t e z i j n z o w e l v a n d e s t a t u t e n , a l s v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n d e v o o r s t e l l e n d i e o p
d e a g e n d a v a n d e z e v e r g a d e r i n g z i j n i n g e s c h r e v e n , e n v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n
h e t c r e d i t - s a l d o v a n e e n r e k e n i n g - c o u r a n t d i e h i j a a n h o u d t i n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p - d e w e l k e w e r d
g e c r e ë e r d d o o r u i t k e r i n g v a n v o o r m e l d t u s s e n t i j d s d i v i d e n d - t e n b e l o p e v a n v i j f h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d
e u r o ( 5 2 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n
p r o c e n t v a n d i t b r u t o - d i v i d e n d a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d t i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t o r t .
I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t v e r k r e g e n n e t t o - b e d r a g v a n v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g
o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
A a n v a a r d i n g
D e h i e r v o o r b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d
d o o r d e e n i g e v e n n o o t / i n b r e n g e r e n w o r d t g e s c h a t o p v i j f h o n d e r d t w e e ë n t w i n t i g d u i z e n d e u r o ( 5 2 2 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) ,
z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g .
V e r g o e d i n g
D e e n i g e v e n n o o t l i n b r e n g e r , b e s l i s t d a t h u i d i g e k a p i t a a l s v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a ( v o r d e r i n g i n
r e k e n i n g - c o u r a n t ) g e b e u r t z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m i t s v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n
d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
A l g e m e n e v o o r w a a r d e n v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t w o r d t i n g e b r a c h t i n v o l l e e i g e n d o m o n d e r d e g e w o n e w a a r b o r g a l s n a a r
r e c h t e n v o o r v r i j , z u i v e r e n o n b e l a s t v a n e n i g p a n d o f b e s l a g o f w e l k d a n i g b e l e t s e l o o k .
Z E V E N D E B E S L U I T : V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s . D e r h a l v e b e d r a a g t
h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s v i j f h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 5 4 0 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) b e d r a a g t ,
n o g s t e e d s v e r t e g e n w o o r d i g d z i j n d d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) a a n d e l e n .
A C H T S T E B E S L U I T : A A N P A S S I N G A R T I K E L 5 V A N D E S T A T U T E N
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 3 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
t / o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t i n n a v o l g i n g v a n v o o r g a a n d e b e s l u i t e n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n d o o r v o l g e n d e t e k s t
t e v e r v a n g e n :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t v i j f h o n d e r d v e e r t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 5 4 0 , 6 0 0 , 0 0 ¬ ) ,
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d z e s e n t a c h t i g ( 1 8 6 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e
w a a r d e , d i e i e d e r é é n / h o n d e r d z e s e n t a c h t i g s t e d e e l ( 1 / 1 8 6 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
N E G E N D E B E S L U I T :
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m a c h t i g t h e t b e s t u u r s o r g a a n o m d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n e n d e
c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n o p t e m a k e n .
A l l e p u n t e n v a n d e a g e n d a a f g e h a n d e l d z i j n d e , w o r d t d e z e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e s l o t e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
M r , J o h a n n a D E W I T T E , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e l e p e r .
G e l i j k t i j d i g h i e r m e e n e e r g e l e g d :
- b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r i n z a k e d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a ; - v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n z a k e d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g