10/10/2014
ÿþr :
V o o r -
b e h o u d e a a n h e t B e l g i s c l
S t a a t s b l e
I I I I I R O W S 1 1 1 1 1 1 1 1 1
m o d 1 1 . 1
l n d e b i j s a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
N L L R C ~ E L E G D
M O N I T E U R B E L , . i f f l e R e c h t b a n k K o o p h a n d e l
0 3 ` 1 0 - 2 0 1 4 2 6 S E P 2 0 1 4
G l s c H S T A A T S p L A D G e n t A f d e r * B r u g g e
D o g r i ` f i c
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 4 4 . 9 0 4 . 3 5 6
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : S A P
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : P e e r d e n s t r a a t 6
8 0 0 0 B r u g g e
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : o n t b i n d i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l , o p g e m a a k t d o o r N o t a r i s D i r k H e n d r i c k x t e B r u g g e o p d r i e ë n t w i n t i g s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d e n v e e r t i e n , n e e r g e l e g d o p d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v ó ó r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S A P " , m e t z e t e l t e 8 0 0 0 B r u g g e , P e e r d e n s t r a a t 6 , B T W B E 0 4 4 4 . 9 0 4 . 3 5 6 , R P R G e n t , a f d e l i n g B r u g g e , d e v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T : I N V E R E F F E N I N G S T E L L I N G V A N D E V E N N O O T S C H A P
A . M e t b e t r e k k i n g t o t d e f o r m a l i t e i t e n , v e r e i s t v o o r d e i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g v a n e e n v e n n o o t s c h a p , h e e f t d e v o o r z i t t e r v a n d e v e r g a d e r i n g v o o r a f h e t v o l g e n d e v a s t g e s t e l d :
a ) d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p h e e f t o p d a t u m v a n 0 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 e e n v e r s l a g o p g e m a a k t b e t r e f f e n d e h e t v o o r s t e l t o t i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p ; a a n d i t v e r s l a g w a s e e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p g e v o e g d , a f g e s l o t e n p e r 0 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , h e t z i j m i n d e r d a n d r i e m a a n d e n v ó ó r 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ;
b ) D e b v b v b a D P O B e d r i j f s r e v i s o r e n , m e t z e t e l t e O o s t a k k e r ( G e n t ) , G e n t s t r a a t 3 3 7 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r z a a k v o e r d e r d e h e e r U l r i c h D e P o o r t e r e , h a n d e l e n d i n d e h o e d a n i g h e i d v a n b e d r i j f s r e v i s o r , h e e f t e e n s c h r i f t e l i j k v e r s l a g o p g e s t e l d o p 1 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 1 8 1 § 1 , d e r d e l i d , v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g v o o r d e z e v e n n o o t s c h a p l u i d e n a l s v o l g t :
X i i . B E S L U I T
i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n w e r d , o n d e r ' v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v a n d e e n i g e z a a k v o e r d e r v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S a p " e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p d a t u m v a n 0 9 / 0 9 / 2 0 1 4 , o p g e s t e l d a a n r e a l i s a t i e w a a r d e , d i e r e k e n i n g h o u d e n d e m e e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d d r i e ë n t a c h t i g e u r o z e s e n t a c h t i g e u r o c e n t ( 6 7 . 0 8 3 , 8 6 E U R ) e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n n e g e n e n v j i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d e n v i j f e u r o t a c h t i g e u r o c e n t ( E 5 9 . 8 0 5 , 8 0 E U R ) .
O p b a s i s v a n o n s s p e c i f i e k n a z i c h t v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " S a p " p e r 0 9 / 0 9 / 2 0 1 4 o p b a s i s w a a r v a n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t v o o r g e s t e l d , v e r k l a r e n w i j d a t :
1 . d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p p e r 0 9 / 0 9 / 2 0 1 4 w e r d g e c o n t r o l e e r d o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e o n t b i n d i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n ;
2 . d e b e m e r k i n g e n i n o n s v e r s l a g n i e t v a n d i e a a r d z i j n o m d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p s u b s t a n t i e e l t e w a z i g e n ;
3 . d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p p e r 0 9 / 0 9 / 2 0 1 4 a l d u s d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e e n j u i s t e w i j z e w e e r g e e f t ;
4 . e r e v e n w e l e e n a l g e m e e n v o o r b e h o u d d i e n t t e w o r d e n g e f o r m u l e e r d v o o r f i s c a l e ( e n s o c i a l e ) s c h u l d e n v o o r d e b o e k j a r e n d i e n o g n i e t d e f i n i t i e f w e r d e n g e c o n t r o l e e r d .
5 . d e i n t e n t i e w e r d g e u i t v a n d e a a n d e e l h o u d e r s o m d e a c t i v a t e a a n v a a r d e n a a n d e i n v o o r m e l d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f o p g e n o m e n b o e k w a a r d e e n d a t d i e a l s d a n o v e r e e n s t e m t m e t d e r e a l i s a t i e w a a r d e .
6 . d e v e r e f f e n i n g r e e d s d e f a c t o d o o r d e z a a k v o e r d e r w e r d u i t g e v o e r d .
7 . g e l e t o p d e v o o r g e l e g d e b e t a l i n g s - e n / o f c o n s i g n a t i e b e w i j z e n e r k a n w o r d e n v a s t g e s t e l d d a t d e s c h u l d e n o p g e n o m e n i n d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f w e r d e n v e r e f f e n d o f d e n o d i g e f o n d s e n i n c o n s i g n a t i e w e r d e n g e g e v e n .
- - - - - - ~ ~ . . _ ~
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
8 , h e t g e l e t o p h e f t i j d s t i p v a n o n z e a a n s t e l l i n g e n d e n o o d z a k e l i j k e t e r m i j n v o o r d e u i t v o e r i n g v a n o n z e
c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , h e t o n s n i e t m o g e l i j k w a s o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n t e b e ë i n d i g e n m e e r d a n 1 5
d a g e n v o o r d e v o o r z i e n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n
V e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n o n t b i n d i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e
a a n s p r a k e l i j k h e i d " S a p " e n m a g v o o r g e e n a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t ,
O p g e m a a k t t e g o e d e r t r o u w
t e O o s t a k k e r ( G e n t )
o p 1 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4
( g e t e k e n d )
V o o r d e B V B A D P O B e d r i j f s r e v i s o r e n
U l r i c h D e P o o r t e r e
B e d r i j f s r e v i s o r - z a a k v o e r d e r "
o ) i n d e a g e n d a v a n v o o r m e l d e v e r g a d e r i n g z i j n h e t v o o r s t e l e n d e v o o r n o e m d e v e r s l a g e n v e r m e l d .
D e V o o r z i t t e r h e e f t e e n k o r t e s a m e n v a t t i n g g e g e v e n v a n h e t v o o r s t e l t o t i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g e n v a n d e
a a n v u l l e n d e v e r s l a g e n , z o a l s h o g e r g e m e l d , w a a r i n w e r d v o o r g e s t e l d d a t d e v e n n o o t s c h a p z o u o n t b o n d e n
w o r d e n .
B . N o t a r i s D i r k H e n d r i c k x , t e B r u g g e , h e e f t v a s t g e s t e l d d a t a l l e f o r m a l i t e i t e n w e r d e n n a g e l e e f d , z o a l s d i e d o o r d e w e t z i j n v o o r g e s c h r e v e n . H i j b e v e s t i g d e d e r h a l v e h e t b e s t a a n v a n d e i n t e r n e e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n i n d e z i n v a n a r t i k e l 1 8 1 § 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
C . D e v e n n o t e n h e b b e n b o v e n d i e n v e r k l a a r d a l l e a n d e r e m o g e l i j k e s c h u l d e n d i e e v e n t u e e l n o g i n d e v e n n o o t s c h a p z o u d e n z i j n , t e n p e r s o o n l i j k e t i t e l o v e r t e n e m e n , z c d a t t h a n s i n d e v e n n o o t s c h a p g e e n s c h u l d e n m e e r a a n w e z i g z i j n .
D . I n a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n i s u i t d r u k k e l i j k v o o r z i e n d a t d e o n t b i n d i n g e n d e
v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e m o g e l i j k i s , m i t s n a l e v i n g v a n d e v o l g e n d e v o o r w a a r d e n :
" 1 ) e r i s g e e n v e r e f f e n a a r a a n g e d u i d ;
2 ) a l l e s c h u l d e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n z i j n t e r u g b e t a a l d o f d e n o d i g e g e l d e n o m d i e t e v o l d o e n w e r d e n g e c o n s i g n e e r d ;
3 ) a l l e a a n d e e l h o u d e r s o f v e n n o t e n z i j n o p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a a n w e z i g o f g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d e n
b e s l u i t e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n .
I n d i e n e e n v e r s l a g m o s t w o r d e n o p g e m a a k t d o o r e e n c o m m i s s a r i s , b e d r i j f s r e v i s o r o f e x t e r n e a c c o u n t a n t
o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 , § 1 , d e r d e l i d , m a a k t h e t v e r s l a g m e l d i n g v a n d e z e t e r u g b e t a l i n g o f c o n s i g n a t i e i n
z i j n c o n c l u s i e s .
D e t e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d a c t i e f g e b e u r t d o o r d e v e n n o t e n z e l f . "
H e t b e s t u u r s o r g a a n h e e f t v e r k l a a r d d a t z i c h g e e n w i j z i g i n g e n h e b b e n v o o r g e d a a n t u s s e n d e d a t u m w a a r o p
d e s t a a t v a n a c t i e f e n p a s s i e f w e r d v a s t g e s t e l d e n h u i d i g e v e r g a d e r i n g , d i e e e n n i e t - a a n g e z u i v e r d e s c h u l d
z o u d e n l a t e n v e r s c h i j n e n .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t b e v e s t i g d d a t v o o r m e l d e v o o r w a a r d e n v o o r e e n o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g i n é é n a k t e
v o l d a a n z i j n e n h e e f t b i j g e v o l g b e s l i s t d e v e n n o o t s c h a p t e o n t b i n d e n v a n a f 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
D e v e r g a d e r i n g h e e f t d a n o o k b e s l i s t o m g e e n v e r e f f e n a a r a a n t e s t e l l e n . H e t b e s t u u r s o r g a a n h e e f t v e r k l a a r d
d a t , b i j g e b r e k e a a n b e n o e m i n g v a n v e r e f f e n a a r s , h e t b e s t u u r s o r g a a n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s
v e r e f f e n a a r s w o r d e n b e s c h o u w d , b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 5 W . V e n n .
T W E E D E B E S L U I T : G O E D K E U R I N G V A N D E R E K E N I N G E N E N V E R R I C H T I N G E N V A N H E T L O P E N D E
B O E K J A A R
D E R D E B E S L U I T : G O E D K E U R I N G V E R D E L I N G S P L A N
V e r d e l i n g v a n d e a c t i v a c o n f o r m a r t i k e l 1 8 4 § 5 , d e r d e l i d W . V e n n .
V I E R D E B E S L U I T : K W I J T I N G A A N D E Z A A K V O E R D E R
H e t m a n d a a t v a n d e z a a k v o e r d e r i s b i j g e v o l g b e ë i n d i g d , e n k w i j t i n g w e r d v e r l e e n d a a n d e z a a k v o e r d e r v o c r
z i j n m a n d a a t t o t o p 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 4 .
V I J F D E B E S L U I T : S L U I T I N G V A N D E V A N V E R E F F E N I N G E N M A C H T I G I N G
I n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 8 4 § 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n h e e f t d e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e
v e r e f f e n i n g o n m i d d e l l i j k a f t e s l u i t e n .
D e b o e k e n e n b e s c h e i d e n z u l l e n n e e r g e l e g d e n g e d u r e n d e v i j f j a a r b i j g e h o u d e n w o r d e n t e 8 0 0 0 B r u g g e ,
P e e r d e n s t r a a t 6 .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
" a f s c h r i f t p r o c e s - v e r b a a l v a n s t a t u t e n w i j z i g i n g
" v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d d . 0 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4
" v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d d . 1 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4
D i r k H e n d r i c k x , N o t a r i s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
r ; ' V o o r -
b e h o u d e n
" a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d