07/02/2014
ÿþM o d W o r d 1 1 . 1
~
L u i k B
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
. ~ ~
N E E R G E L E G D
2 9 . 0 1 . 2 0 1 4
R E C I i ï K Ó F i ~ ~ ~ i ~ A 4 ~ D E L
I I N I I I I I V I I I I ~ V I I I I I I I C I
" 1 A 0 3 7 A 3 9 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 2 . 3 1 2 . 7 7 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : T A N D A R T S P R A K T I J K T . V A N B A E L
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : K a s t e e l s t r a a t 9 t e 8 8 6 0 L e n d e l e d e
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l s v e r h o g i n g - w i j z i g i n g a a n d e s t a t u t e n
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s C h r i s t i n e C a l l e n s t e L e n d e l e d e o p z e s t i e n j a n u a r i t w e e - d u i z e n d e n v e e r t i e n , a k t e e e r s t d a a g s n e e r t e l e g g e n t e r r e g i s t r a t i e , d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " T a n d a r t s p r a k t i j k T . V a n B a e l " m e t z e t e l t e L e n d e l e d e , K a s t e e l s t r a a t 9 , o p g e r i c h t b i j a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s C h r i s t i n e C a l l e n s t e L e n d e l e d e o p v i j f j u n i t w e e d u i z e n d e n d r i e , g e p u b l i c e e r d i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c l i . S t - a a t s b l a d v a n v i j f e n t w i n t i g j u n i d a a r r i á o n d e r n u m m e r 2 0 0 3 - 0 6 - 2 5 / 0 0 7 0 5 5 6 , b e s l o t e n h e e f t :
- 1 / V a s t s t e l l i n g d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d 3 0 ) 1 2 / 2 0 1 3 i n h e t k a d e r v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B b e s l i s t h e e f t e e n t u s s e n t i j d s b r u t o d i v i d e n d u i t t e k e r e n v a n T W E E H O N D E R D A C H T T I E N - D U I Z E N D V I J F H O N D E R D V I J F T I G ( 2 1 8 . 5 5 0 , 0 0 ¬ ) E U R O d o o r u i t b e t a l i n g n a i n h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n e e n n e t t o - d i v i d e n d v a n H O N D E R D Z E S E N N E G E N T I G D U I Z E N D Z E S H O N D E R D V I J F E N N E G E N T I G ( 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O v i a r e k e n i n g - c o u r a n t . E n v a s t s t e l l i n g
d a t a l t o a a n d e e l h o u d e r s z i c h i n h e t k a d e r v a n 5 3 7 W I S i n d i v i d u e e l v e r p l i c h t h e b b e n h e t o p r e k e n i n g - c o u r a n t g e s t o r t n e t t o d i v i d e n d ( b r u t o d i v i d e n d m i n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g 1 0 % ) i n t e b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p .
- 2 / K e n n i s w o r d t g e n o m e n v a n h e t r e v i s o r a a l v e r s l a g d e d a t o 1 6 / 0 1 / 2 0 1 4 v a n B V B A D e r y c k e , C a t r y & C ° B e d r i j f s r e v i s o r e n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r M a r t i n D E R Y C K E , B e d r i j f s r e v i s o r , v o o r z i e n d o o r a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e e - h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g e n .
D e v e n n o t e n v e r k l a r e n v o o r a f g a a n d a a n d i t b e s l u i t e e n e x e m p l a a r v a n d a t v e r s l a g o n t v a n g e n t e h e b - b e n e n e r k e n n i s v a n g e n o m e n t e h e b b e n . Z i j v e r k l a r e n e r g e e n o p m e r k i n g o p t e f o r m u l e r e n . E e n e x e m p l a a r v a n d i t v e r s l a g z a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l s a - m e n m e t e e n a f s c h r i f t v a n o n d e r h a v i g e a k t e .
B E S L U I T E N V A N H E T V E R S L A G V A N D E B E D R I J F S R E V I S O R :
D e b e s l u i t e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o v e r d e i n b r e n g i n n a t u r a l u i d e n a i s v o l g t :
" B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g b i j d e B V B V B A " T A N D A R T S P R A K T I J K T . V A N B A E L " m e t z e t e l t e 8 8 6 0 L e n d e l e d e , K a s t e e l s t r a a t 9 ( i n g e s c h r e v e n i n h e t r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r t e K o r t r i j k o n d e r n u m m e r 0 8 6 2 . 3 1 2 . 7 7 6 ) b e s t a a t u i t e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t o n t s t a a n u i t d i v i d e n d u i t k e r i n g e n t e n b e d r a g e v a n ¬ 2 1 8 , 5 5 0 , 0 0 o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f - f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ( W I B 9 2 ) , w a a r b i j h e t n e t t o - b e d r a g ¬ 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 z a l b e d r a g e n e n e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n , t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g , z u l l e n w o r d e n u i t g e g e v e n .
O n d e r g e t e k e n d e , M a r t i n D e r y c k e , b e d r i j f s r e v i s o r - k a n t o o r h o u d e n d e t e 8 5 0 0 K o r t r i j k , P r e s i d e n t K e n n e d y p a r k 6 b u s 1 1 , i s b i j h e t b e ë i n d i g e n v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , v a n o o r d e e l d a t :
. d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n , v o o r d e b e p a l i n g v a n d e v e r h o - g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n g e z i e n e r g e e n n i e u w e a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a , a l s o o k v o o r d e n a l e v i n g v a n d e f i s c a l e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g t o t d e p r o c e d u r e v o o r u i t k e r i n g v a n r e s e r v e s m e t i n h o u d i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n 1 0 % ;
. d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
. d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e z a a k v o e r d e r w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e - v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t d e v o o r g e s t e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
e r o v e r e e n k o m s t i g b e p a a l d e r e c h t s l e e r , o n d e r v o o r b e h o u d v a n b e p a a l d e v o o r w a a r d e n ( m e t n a m e h e t u n a n i e m e a k k o o r d v a n d e v e n n o t e n , e v e n a l s h e t f e i t d a t h e t r e s p e c t i e v e g e w i c h t ( p e r c e n t a g e ) v a n i e d e r e v e n r 1 o o t n i e t d o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t g e w i j z i g d z o d a n i g d a t g e e n e n k e l e v e n n o o t w o r d t b e n a d e e l d o f b e v o o r d e e l d e n t o t s l o t d a t d e b e s t a a n d e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i - n a t e w a a r d e d i e n e n t e z i n ) , g e e n a a n d e l e n w o r d e n u i t g e g e v e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g .
g o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t b e s t a a n d k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t ¬ 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 o m h e t t e b r e n g e n v a n ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 o p ¬ 2 1 5 . 2 9 5 , 0 0 .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e - t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
p i t c o n t r o l e v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d i n u i t v o e r i n g v a n d e o n s t o e v e r t r o u w d e w e t t e l i j k e o p d r a c h t e n m a g g e e n s z i n s v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
K o r t r i j k , 1 6 j a n u a r i 2 0 1 4
P V B A D e r y c k e , C a t r y & C °
E 3 e d r i j f s r e v i s o r e n
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r M a r t i n D E R Y C K E
p e d r i j f s r e v i s o r "
E n k e n n i s w o r d t g e n o m e n v a n h e t v e r s l a g d e d a t o 1 6 / 0 1 / 2 0 1 4 v a n d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t - s c h a p , v o o r z i e n d o o r a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , m e t b e t r e k k i n g t o t d e v o o r g e n o m e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e z e s c h u l d v o r d e r i n g e n .
- 3 / O m , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s - t i n g e n , h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t e e n n i e t - g e l d e l i j k e i n b r e n g t e n b e l o p e v a n n e - g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 0 / , ) v a n h e t t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d , z i j n d e H O N D E R D Z E S E N N E G E N T I G - D U I Z E N D Z E S H O N D E R D V I J F E N N E G E N T I G ( 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O n e t t o d i v i d e n d o m h e t v a n A C H T T I E N D U I Z E N D Z E S H O N D E R D ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) E U R O t e b r e n g e n o p T W E E H O N D E R D - V I J F T I E N D U I Z E N D T W E E H O N D E R D V I J F E N N E G E N T I G ( 2 1 5 . 2 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O , z o n d e r u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m e t v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n ,
O p d e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t i n g e s c h r e v e n d o o r V A N B A E L T o m , w o n e n d e t e L e n d e l e d e , K a s t e e l s t r a a t 9 v o o r H O N D E R D Z E S E N N E G E N T 1 G D U I Z E N D Z E S H O N D E R D V I J F E N N E - G E N T I G ( 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O e n d a a r t o e z a l h i j d e v o r d e r i n g t o t d i v i d e n d u i t k e r i n g d i e h i j l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p b e z i t i n b r e n g e n . D e K a p i t a a l v e r h o g i n g z a l v o l l e d i g o n d e r s c h r e v e n e n a f b e t a a l d w o r d e n ,
p e h e e r V A N B A E L T o m , v o o r n o e m d , h e e f t v e r k l a a r d a l l e b e s t a a n d e a a n d e l e n t e b e z i t t e n e n d i e v e r k l a a r t v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t - s c h a p e n v a n d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n l n - k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n o n d e r m e e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
p e h e e r V A N B A E L T o m v e r k l a a r t i n t e s c h r i j v e n v o o r H O N D E R D Z E S E N N E G E N T I G D U I Z E N D Z E S H O N D E R D V I J F E N N E G E N T I G ( 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O e n h i j b r e n g t d a a r v o o r i n , d e s c h u l d v o r d e r i n g d i e h i j b e z i t t e g e n d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n H O N D E R D Z E S E N N E G E N T 1 G D U I Z E N D Z E S H O N D E R D V I J F E N N E G E N T I G ( 1 9 6 . 6 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O n a m e l i j k w a t o n t s t a a n i s d o o r h e t n e t t o - d i v i d e n d d a t h i j i n h e t k a d e r v a n a r t 5 3 7 W I B b e k o m e n h e e f t .
p e z e i n b r e n g e n v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n w o r d e n v e r g o e d z o n d e r c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n m a a r m e t v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n . D e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n w o r d t a l d u s v e r h o o g d v a n 1 0 0 , 0 0 e u r o n a a r 1 . 1 5 7 , 5 0 e u r o , A l l e a a n d e l e n h e b b e n e e n z e l f d e f r a c t i e w a a r d e e n h e b - b e n d e z e l f d e r e c h t e n . l e d e r a a n d e e l g e e f t r e c h t o p e e n s t e m .
E n v a s t s t e l l i n g d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v e r w e z e n l i j k t i s e n d a t h e t k a p i t a a l t h a n s g e b r a c h t i s o p T W E E H O N D E R D V I J F T I E N D U I Z E N D T W E E H O N D E R D V I J F E N N E G E N T I G ( 2 1 5 . 2 9 5 , 0 0 ¬ ) E U R O , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 8 6 a a n d e l e n .
- 4 / D e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a a n b o v e n s t a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r d e t e k s t v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t g e p l a a t s t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t t w e e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g ( 2 1 5 . 2 9 5 , 0 0 ¬ ) e u r o , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 8 6 a a n d e l e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i - n a l e w a a r d e , e n d i e e l k e e n h o n d e r d z e s e n t a c h t i g s t e v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . D e a a n d e l e n z i j n g e n u m m e r d v a n n u m m e r 1 t o t e n m e t 1 8 6 e n a l l e o n d e r s c h r e v e n . D e v e n n o o t s c h a p w e r d o p g e - r i c h t m e t e e n k a p i t a a l v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) e u r o . H e t w e r d g e b r a c h t o p t w e e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g ( 2 1 5 . 2 9 5 , 0 0 ¬ ) e u r o b i j k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n 1 6 j a n u a r i 2 0 1 4 . "
V o o r b e r e d e n e e r d u i t t r e k s e l .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d :
e x p e d i t i e v a n d e a k t e
u i t t r e k s e l v a n d e a k t e
v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r i n v e r b a n d m e t d e i n b r e n g i n n a t u r a
v e r s t a g v a n d e z a a k v o e r d e r i n v e r b a n d m e t d e i n b r e n g i n n a t u r a
- c o ö r d i n a t i e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
,
G e t e k e n d , C h r i s t i n e C a l l e n s , n o t a r i s
e
4
o e
r V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e L a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n { e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g