12/02/2014
ÿþ M o d W o r d 1 1 , 1
I I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 6 2 . 4 2 5 . 0 3 1
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : V A N W Y M E L B E K E
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 8 5 6 0 W e v e l g e m , H e u l e s t r a a t 5 4
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
U i t t r e k s e l u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r n o t a r i s A n n D e e l s , t e K o r t r i j k , t w e e d e k a n t o n , o p 2 2 j a n u a r i 2 0 1 4 , t e r r e g i s t r a t i e , w a a r u i t b l i j k t o n d e r m e e r h e t g e e n v o l g t :
1 . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t t e n g e v o l g e v a n d e i n v o e r i n g v a n d e e u r o , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n z e v e n h o n d e r d v i j f t i g d u i z e n d ( 7 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) B e l g i s c h e f r a n k s e d e r t é é n j a n u a r i t w e e d u i z e n d e n t w e e o m g e z e t i s i n e u r o e n d e r h a l v e a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n c e n t ( ¬ 1 8 . 5 9 2 , 0 1 ) b e d r a a g t .
2 . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t h e t b o e k j a a r v a n d e v e n n o o t s c h a p i n c a s u h e t k a l e n d e r j a a r v o l g t .
3 . V a s t s t e l l i n g d a t d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , d i e h e e f t b e s l i s t t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 , 1 e l i d W I B 9 2 :
a ) h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p v i e r h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g e u r o d e r t i g c e n t ( ¬ 4 9 9 . 2 4 2 , 3 0 ) b e d r a g e n , z o a l s t e v e n s b l i j k t , z o b e v e s t i g t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g v a n h e t b o e k j a a r d a t e i n d i g t o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 , d i e d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e r d g o e d g e k e u r d o p 3 j u n i 2 0 1 2 .
b ) h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g h e e f t v a s t g e s t e l d , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
c ) i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 , l e l i d W I B 9 2 , h e e f t b e s l i s t t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o - d i v i d e n d v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g e u r o d e r t i g c e n t ( ¬ 4 9 9 . 2 4 2 , 3 0 ) .
D e d i v i d e n d e n w e r d e n t o e g e k e n d a a n d e e n i g e v e n n o o t , d e h e e r V A N W Y M E L B E K E H a n s G e e r a a r d S u z a n n e , g e b o r e n t e K o r t r i j k o p 1 7 s e p t e m b e r 1 9 7 1 , w o n e n d e t e 8 5 6 0 W e v e l g e m , H e u l e s t r a a t 5 4 , v o o r e e n b r u t o - b e d r a g t e n b e l o p e v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g e u r o d e r t i g c e n t ( ¬ 4 9 9 . 2 4 2 , 3 0 ) .
D e z e d i v i d e n d e n w e r d e n u i t g e k e e r d a a n d e e n i g e v e n n o o t o p 2 2 j a n u a r i 2 0 1 4 , d o o r o v e r s c h r i j v i n g o p d e r e k e n i n g v a n d e e n i g e v e n n o o t .
d ) h e e f t v a s t g e s t e l d d a t d e e n i g e v e n n o o t h e t v o l l e d i g b e d r a g v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n w i l i n b r e n g e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n t o e p a s s i n g v a n h e t g e m e l d a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n .
4 . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t v i e r h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d a c h t t i e n e u r o z e v e n c e n t ( ¬ 4 4 9 . 3 1 8 , 0 7 ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o é é n c e n t ( ¬ 1 8 . 5 9 2 , 0 1 ) o p v i e r h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n t i e n e u r o a c h t c e n t ( ¬ 4 6 7 . 9 1 0 , 0 8 ) , d o o r i n b r e n g v a n g e l d e n v o o r t v l o e i e n d u i t e e n e e r d e r u i t g e k e e r d b r u t o - d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d t w e e ë n v e e r t i g e u r o d e r t i g c e n t ( ¬ 4 9 9 . 2 4 2 , 3 0 ) , o n d e r w o r p e n a a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a n t i e n p e r c e n t ( 1 0 % ) .
D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v i n d t p l a a t s z o n d e r u i t g i f t e o f c r e a t i e v a n n i e u w e a a n d e l e n , d o c h m e t v e r h o g i n g v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n .
5 , a . I s o p d i t o g e n b l i k t u s s e n g e k o m e n , d e e n i g e v e n n o o t , d e h e e r V A N W Y M E L B E K E H a n s , v o o r n o e m d , d i e v e r k l a a r t a l l e z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) b e s t a a n d e a a n d e l e n t e b e z i t t e n ,
e n d i e v e r v o l g e n s v e r k l a a r t , n a l e z i n g g e h o o r d t e h e b b e n v a n w a t v o o r a f g a a t , v o l l e d i g k e n n i s t e h e b b e n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , e v e n a l s v a n d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e g o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n l n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n o n d e r m e e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
1 4 , 1 M 1 6 1 1 1
V o b e h o a a n B e l g S t a a t ;
i
i
N E E R O E L E G û
3 . 0 2 . 2 0 1 4
R E G i t i $ e a c K O O P H A N D E L
K O R T R I I K
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
, o , g e h o u c l e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
b . N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a a r t h i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d a c h t t i e n e u r o z e v e n c e n t ( ¬ 4 4 9 . 3 1 8 , 0 7 ) v o l l e d i g t e o n d e r s c h r i j v e n .
c . D e i n b r e n g e n i n g e l d w e r d e n o v e r e e n k o m s t i g h e t a r t i k e l 3 1 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n g e d e p o n e e r d o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g g e o p e n d o p n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p b i j B N P P a r i b a s F o r t i s B a n k .
6 . D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n v i e r h o n d e r d n e g e n e n v e e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d a c h t t i e n e u r o z e v e n c e n t ( ¬ 4 4 9 . 3 1 8 , 0 7 ) a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t k a p i t a a l d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p v i e r h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n t i e n e u r o a c h t c e n t ( ¬ 4 6 7 . 9 1 0 , 0 8 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) a a n d e l e n o p n a a m z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e .
7 . I n g e v o l g e d e g e n o m e n b e s l u i t e n b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g o m h e t a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t t e w i j z i g e n :
A R T I K E L 5 : K a p i t a a l - A a n d e l e n
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t v i e r h o n d e r d z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d e n t i e n e u r o a c h t c e n t ( ¬ 4 6 7 . 9 1 0 , 0 8 ) , v e r d e e l d i n z e v e n h o n d e r d v i j f t i g ( 7 5 0 ) g e l i j k e a a n d e l e n , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e t e d e r é é n l z e v e n h o n d e r d v i j f t i g s t e ( 1 1 7 5 0 s t e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
W a n n e e r e f f e c t e n ( a a n d e l e n e n a n d e r e ) i n o n v e r d e e l d h e i d a a n v e r s c h e i d e n e p e r s o n e n t o e b e h o r e n , k a n d e u i t o e f e n i n g v a n d e d a a r a a n v e r b o n d e n r e c h t e n w o r d e n g e s c h o r s t t o t d a t é é n e n k e l e p e r s o o n d a a r t o e s c h r i f t e l i j k i s a a n g e w e z e n . H i j o e f e n t t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p d i e r e c h t e n u i t . K a n t u s s e n d e g e r e c h t i g d e n g e e n o v e r e e n s t e m m i n g b e r e i k t w o r d e n , d a n k a n d e r e c h t e r o p v e r z o e k v a n d e m e e s t g e r e d e p a r t i j e e n v o o r l o p i g b e w i n d v o e r d e r b e n o e m e n o m d e b e t r o k k e n r e c h t e n u i t t e o e f e n e n .
W a n n e e r e f f e c t e n ( a a n d e l e n e n a n d e r e ) t o e b e h o r e n a a n b l o t e e i g e n a a r s e n v r u c h t g e b r u i k e r s , w o r d e n a l l e r e c h t e n , i n b e g r e p e n h e t s t e m r e c h t , u i t g e o e f e n d d o o r d e v r u c h t g e b r u i k e r s .
I n d i e n d e e n i g e v e n n o o t o v e r l i j d t e n m e e r d e r e e r f g e n a m e n o f l e g a t a r i s s e n n a l a a t , w o r d e n t o t o p d e d a g v a n d e v e r d e l i n g v a n d e a a n d e l e n o f t o t h e t a f l e v e r e n v a n d e l e g a t e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e z e a a n d e l e n , d e a a n d e z e a a n d e l e n v e r b o n d e n r e c h t e n u i t g e o e f e n d d o o r d e r e g e l m a t i g i n h e t b e z i t g e t r e d e n o f i n h e t b e z i t g e s t e l d e e r f g e n a m e n o f l e g a t a r i s s e n n a a r e v e n r e d i g h e i d m e t h u n r e c h t e n i n d e n a l a t e n s c h a p . H i j d i e h e t v r u c h t g e b r u i k e r f t v a n d e a a n d e l e n v a n d e e n i g e v e n n o o t o e f e n t d e e r a a n v e r b o n d e n r e c h t e n u i t .
8 . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t t o t d e a a n p a s s i n g v a n a r t i k e l 2 v a n d e s t a t u t e n o m d e z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e o v e r b r e n g i n g v a n d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p n a a r d e h u i d i g e l o c a t i e , z i j n d e 8 5 6 0 W e v e l g e m , H e u l e s t r a a t 5 4 , z o a l s b e s l i s t d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , o p 2 0 f e b r u a r i 2 0 0 9 , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 3 1 m a a r t d a a r n a , o n d e r n u m m e r 0 9 0 4 6 9 3 5 .
A l s g e v o l g h i e r v a n z a l d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 2 v a n d e s t a t u t e n v o o r t a a n l u i d e n a l s v o l g t :
" D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 8 5 6 0 W e v e l g e m , H e u l e s t r a a t 5 4 . "
9 . D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l u i t e n e n v o l m a c h t a a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t d e r s t a t u t e n ,
D e h i e r a a n w e z i g e z a a k v o e r d e r , v o o r n o e m d e h e e r V A N W Y M E L B E K E H a n s , s t e l t d e h i e r n a g e n o e m d e p e r s o o n a a n a l s b i j z o n d e r e g e v o l m a c h t i g d e , m e t d e m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n w i e d e m a c h t v e r l e e n d w o r d t o m a i l e f o r m a l i t e i t e n d i e v e r b a n d h o u d e n m e t o n d e r h a v i g e a k t e b i j h e t o n d e m e m i n g s l o k e t e n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n a l s m e d e b i j d e a d m i n i s t r a t i e v o o r d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e t e v e r v u l l e n e n t e d i e n e i n d e o o k a l l e s t u k k e n e n a k t e n t e t e k e n e n , i n c l u s i e f a l l e b e n o d i g d e d o c u m e n t e n e n f o r m u l i e r e n j e g e n s d e b e v o e g d e i n s t a n t i e s e n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l , m e t n a m e d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " P l a n c k e T a x C o n s u l t a n c y " m e t z e t e l t e 8 5 0 0 K o r t r i j k , S t a s e g e m s e s t r a a t 1 3 5 .
V O O R G E L I J K V O R M I G O N T L E D E N D U I T T R E K S E L
T e g e l i j k n e e r g e l e g d :
- e x p e d i t i e v a n d e a k t e s t a t u t e n w i j z i g i n g ;
- n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 ;
- d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n ;
N o t a r i s A n n D a e l s t e K o r t r i j k , 2 ° k a n t o n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g