05/02/2014
ÿþO n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g - k a p i t a a l v e r h o g i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r g e a s s o c i e e r d n o t a r i s K a r l o s D e w a g t e r e , t e J a b b e k e , l i d v a n d e m a a t s c h a p « V a n H o e s t e n b e r g h e & D e w a g t e r e » o p 2 0 . 1 2 . 2 0 1 3 , ( G e r e g i s t r e e r d t e B r u g g e , 2 d e k a n t o o r ' B e v o e g d v o o r R E G I S T R A T I E v i e r b l a d e n e e n v e r z e n d i n g o p 2 7 D E C . 2 0 1 3 b o e k 2 7 9 b l a d 9 7 v a k 1 6 o n t v a n g e n : ; v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 e u r o ) A d v i s e u r - o n t v a n g e r a . i . ( g e t e k e n d ) B . B I L L I A U ) ,
d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o n d e r a n d e r e v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n
E E R S T E B E S L U I T K A P I T A A L V E R H O G I N G D O O R I N B R E N G I N N A T U R A
V e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r B V o . v . v . e . B V B A ` F I G U R A D B E D R I J F S R E V I S O R E N , k a n t o o r h o u d e n d e t e 9 0 5 1 G e n t ( S i n t - D e n i j s - W e s t r e m ) , K o r t r i j k s e s t e e n w e g 1 1 6 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h a a r z a a k v o e r d e r , d e h e e r S t e f a a n B e i r e n s , z a a k v o e r d e r , h i e r t o e a a n g e s t e l d d o o r : d e z a a k v o e r d e r s , b e t r e f f e n d e d e h i e r n a v e r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a .
D e b e s l u i t e n v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
1 7 e h i e r v o o r b e s c h r e v e n r e c h t s h a n d e l i n g v o r m t e e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t ; W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n . D e i n b r e n g i n n a t u r a b e t r e f t d e s c h u l d v o r d e r i n g o n t s t a a n u i t h e t b e s l u i t t o t ; u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d V A R I N V E S T M E N T , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e E i k e n d r e e f 1 8 , 8 4 9 0 J a b b e k e e n m e t ? o n d e m e m i n g s n u m m e r B E 0 4 3 4 . 9 5 1 . 9 5 8 R P R B r u g g e .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
o d e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j V A R I N V E S T M E N T B V B A m i d d e l s e e n : i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n 3 2 9 . 5 0 0 , 0 0 E U R , j o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o f n e t t o 2 9 6 . 5 5 0 , 0 0 E U R , c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ;
E o d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s : v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r E d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
E o d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n : d u i d e l i j k h e i d , '
o d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g ; b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s ( w a a r d e r i n g a a n n o m i n a l e w a a r d e ) e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n 2 9 6 . 5 5 0 , 0 0 : E U R , z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
I n d i e n a l l e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g v o o r e e n b e d r a g v a n 2 9 6 . 5 5 0 , 0 0 E U R I n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z u l l e n a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r a 3 . 3 8 8 n i e u w e a a n d e l e n ; v a n V A R I N V E S T M E N T B V B A , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , w o r d e n : u i t g e g e v e n , m e t e e n u i t g i f t e p r i j s v a n 8 7 , 4 9 E U R p e r a a n d e e l . D e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l a l s v o l g t v e r l o p e n :
1 . H e t v e r s c h i l t u s s e n d e u i t g i f t e p r r j s v a n 8 7 , 4 9 E U R p e r a a n d e e l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n 0 , 7 3 E U R p e r : a a n d e e l o f e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n 2 9 4 . 0 7 8 , 4 6 E U R z a l i n e e n e e r s t e f a s e w o r d e n g e b o e k t o p e e n ; o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g U i t g i f t e p r e m i e s .
2 . D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l d u s i n e e r s t e i n s t a n t i e w o r d e n v e r h o o g d m e t 2 . 4 7 1 , 5 4 E U R E ( 3 . 3 8 8 n i e u w e a a n d e l e n * 0 , 7 3 f r a c t i e w a a r d e ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R n a a r 2 1 . 0 7 1 , 5 4 E U R .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k E l v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 . 1 1 1 , 1 1 1 1 . 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
M O I T E M B E
9 - 0 1 - 2 0 1 S C H S T A A T
N E E R G E L E G r , c a i \
G E R E C i ` } í B A N k , ' 4 1 \ B h Z ü G f l E ( A F D L a v i ! e 4 " 1 c 4 1 4 1 .
1 ,
4 ° e :
,
S B L A D C 1
i 3 ~ ,
G n t e ~ ` ~ ~
c
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 3 4 . 9 5 1 . 9 5 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : V A R I N V E S T M E N T
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B E S L O T E N V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : E i k e n d r e e f 1 8
8 4 9 0 J a b b e k e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
C 1
m o d 1 1 . 1
3 . O n m i d d e l l i j k e n i n d e z e l f d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d t g e p l a n d o m d e z e u i t g i f t e p r e m i e t e i n c o r p o r e r e n i n h e t k a p i t a a l z o n d e r d e u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n w a a r n a h e t k a p i t a a l z a l v e r h o o g d w o r d e n v a n 2 1 . 0 7 1 , 5 4 E U R t o t 3 1 5 . 1 5 0 , 0 0 E U R .
D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
- 1 . 6 9 4 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r J o h a n S c h e r r e n s ;
- 1 . 6 9 4 n i e u w e a a n d e l e n a a n p ' e h e e r E d d y S c h e r r e n s .
D o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t 2 9 6 . 5 5 0 , 0 0 E U R , o m h e t t e b r e n g e n v a n 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R n a a r 3 1 5 . 1 5 0 , 0 0 E U R .
V o l l e d i g h e i d s h a l v e v e r m e l d e n w e d a t i n d i e n n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g é é n o f m e e r d e r e v e n n o t e n n i e t w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g , h e t k a p i t a a l s l e c h t s z a l w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g o n t v a n g e n d o o r d e v e n n o t e n d i e w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s .
W i j v e r k l a r e n o n z e o p d r a c h t i n e e r e n g e w e t e n t e h e b b e n v e r v u l d . "
V e r s l a g b e s t u u r d e r s :
D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t d o o r d e w e t v e r e i s t e b i j z o n d e r v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n 2 0 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
N e e r l e g g i n g v e r s l a g e n :
E e n e x e m p l a a r v a n b e i d e v o o r m e l d e v e r s l a g e n z a l s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l ,
K a p i t a a l v e r h o g i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t v e r v o l g e n s e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n t e n b e d r a g e v a n t w e e d u i z e n d v i e r h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g e u r o v i e r e n v i j f t i g c e n t ( ¬ 2 . 4 7 1 , 5 4 ) , t e v e r h o g e n m e t e e n u i t g i f t e p r e m i e v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n t w e e h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t e n z e v e n t i g e u r o z e s e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 9 4 . 0 7 8 , 4 6 ) , o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) o p e e n e n t w i n t i g d u i z e n d e e n e n z e v e n t i g e u r o v i e r e n v i j f t i g c e n t ( ¬ 2 1 . 0 7 1 , 5 4 ) d o o r d e h i e r n a b e s c h r e v e n i n b r e n g i n n a t u r a ( v o r d e r i n g i n r e k e n i n g - c o u r a n t ) t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g e b e d r a g , d o o r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n d r i e d u i z e n d d r i e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g ( 3 . 3 8 8 ) k a p i t a a l a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e k a p i t a a l a a n d e l e n , e n d i e i n d e w i n s t e n z u l l e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r i s v a n a f d e i n s c h r i j v i n g . D e z e n i e u w e k a p i t a a l a a n d e l e n z i j n u i t t e g e v e n e n i n t e s c h r i j v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n 0 , 7 3 e u r o p e r k a p i t a a l a a n d e e l .
D e u i t g i f t e p r e m i e v a n t w e e h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t e n z e v e n t i g e u r o z e s e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 9 4 . 0 7 8 , 4 6 ) z a l w o r d e n g e b o e k t o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g .
I n b r e n g
1 / D e h e e r E d d y S c h e r r e n s , t e J a b b e k e , E i k e n d r e e f 1 8 , v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n h e t c r e d i t - s a l d o v a n e e n r e k e n i n g - c o u r a n t d i e h i j a a n h o u d t i n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i e b l i j k e n s h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o p h o n d e r d a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n z e v e n t i g e u r o ( ¬ 1 4 8 2 7 5 , 0 0 ) b e l i e p e n d i e o p h e d e n n o g o p e n s t a a t v o o r t e n m i n s t e h e t z e l f d e b e d r a g . O p d e z e r e k e n i n g - c o u r a n t w o r d t e e n b e d r a g v a n d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o z e v e n e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 1 . 2 3 5 , 7 7 ) a a n g e r e k e n d v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n e e n b e d r a g v a n h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n e n d e r t i g e u r o d r i e ë n t w i n t i g c e n t ( ¬ 1 4 7 , 0 3 9 , 2 3 ) v o o r d e u i t g i f t e p r e m i e ,
2 / D e h e e r J o h a n S c h e r r e n s , t e J a b b e k e , Z a n d s t r a a t 3 0 B O A 1 , v e r k l a a r t i n d e v e n n o o t s c h a p e e n i n b r e n g t e d o e n v a n h e t c r e d i t - s a l d o v a n e e n r e k e n i n g - c o u r a n t d i e h i j a a n h o u d t i n d e b o e k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d i e b l i j k e n s h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r o p h o n d e r d a c h t e n v e e r t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n z e v e n t i g e u r o ( ¬ 1 4 8 . 2 7 5 , 0 0 ) b e l i e p e n d i e o p h e d e n n o g o p e n s t a a t v o o r t e n m i n s t e h e t z e l f d e b e d r a g . O p d e z e r e k e n i n g - c o u r a n t w o r d t e e n b e d r a g v a n d u i z e n d t w e e h o n d e r d v i j f e n d e r t i g e u r o z e v e n e n z e v e n t i g c e n t ( ¬ 1 , 2 3 5 , 7 7 ) a a n g e r e k e n d v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n e e n b e d r a g v a n h o n d e r d z e v e n e n v e e r t i g d u i z e n d n e g e n e n d e r t i g e u r o d r i e ë n t w i n t i g c e n t ( ¬ 1 4 7 . 0 3 9 , 2 3 ) v o o r d e u i t g i f t e p r e m i e .
E l k v a n d e i n b r e n g e r s v e r d u i d e l i j k t d a t v o o r n o e m d i n g e b r a c h t c r e d i t - s a l d o v a n d e d o o r h e m a a n g e h o u d e n r e k e n i n g - c o u r a n t t o t s t a n d i s g e k o m e n o p 1 2 d e c e m b e r 2 0 1 3 i n g e v o l g e h e t b e t a a l b a a r z i j n v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t o e g e k e n d d o o r d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 2 d e c e m b e r 2 0 1 3 , I n g e v o l g e o n d e r h a v i g e i n b r e n g w o r d t h e t v e r k r e g e n n e t t o b e d r a g v a n v o o r b e s c h r e v e n d i v i d e n d u i t k e r i n g o n m i d d e l l i j k i n h e t k a p i t a a l o p g e n o m e n .
A a n v a a r d i n g
D e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n i n b r e n g , w e l k e t e r b e s c h i k k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i s , w o r d t u i t d r u k k e l i j k a a n v a a r d d o o r a i l e v e r s c h i j n e r s e n w o r d t g e s c h a t o p t w e e h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 2 9 6 . 5 5 0 , 0 0 ) , z i j n d e d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e v o o r m e l d e i n b r e n g , u i t g e s p l i t s t i n 2 4 7 1 , 5 4 e u r o v o o r d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n 2 9 4 . 0 7 8 , 4 6 e u r o v o o r d e u i t g i f t e p r e m i e .
V e r g o e d i n g
D e v e r g a d e r i n g , i n g e m e e n a k k o o r d m e t d e i n b r e n g e r s , b e s l i s t d a t v o o r m e l d e i n b r e n g i n n a t u r a v e r g o e d w o r d t d o o r t o e k e n n i n g v a n d r i e d u i z e n d d r i e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g ( 3 . 3 8 8 ) n i e u w e k a p i t a a l s a a n d e l e n o p n a a m , e n d i t a l s v o l g t ;
- a a n d e h e e r E d d y S c h e r r e n s w o r d e n d u i z e n d z e s h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g ( 1 . 6 9 4 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d ;
- a a n d e h e e r J o h a n S c h e r r e n s w o r d e n d u i z e n d z e s h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g ( 1 . 6 9 4 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
~ J .
m o d 1 1 . 1
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
D e z e d r i e d u i z e n d d r i e h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g ( 3 . 3 8 8 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v o l l e d i g g e l i j k z i j n a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n z u l l e n d e e l n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n h e t l o p e n d e b o e k j a a r p r o r a t a t e m p o r i s .
A l g e m e n e v o o r w a a r d e n v a n d e i n b r e n g
D e v o o r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g e n w o r d e n i n g e b r a c h t i n v o l l e e i g e n d o m o n d e r d e g e w o n e w a a r b o r g a l s n a a r r e c h t e n v r i j , z u i v e r e n o n b e l a s t v a n e n i g p a n d o f b e s l a g o f w e l k d a n i g b e l e t s e l o o k .
V e r k l a r i n g
V o o r m e l d e i n b r e n g e r s v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e h u i d i g e e c o n o m i s c h e e n f i n a n c i ë l e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p e n g a a n u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d m e t h e t a a n t a l a a n d e l e n d a t h e n i n g e v o l g e d e i n b r e n g w o r d t t o e g e k e n d .
B o e k i n g u i t g i f t e p r e m i e o p b i j z o n d e r e r e k e n i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t h e t t o t a l e b e d r a g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e , h e t z i j t w e e h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t e n z e v e n t i g e u r o z e s e n v e e r t i g o e n t ( ¬ 2 9 4 , 0 7 8 , 4 6 ) t e b o e k e n o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g , w e l k e r e k e n i n g , n e t a l s h e t k a p i t a a l , e e n w a a r b o r g z a l u i t m a k e n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n .
T o e l i c h t i n g b i j a r t i k e l 5 3 7 W I B
D e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t k e n n i s g e n o m e n t e h e b b e n v a n h e t a r t i k e l 5 3 7 W I B , w e l k a r t i k e l t h a n s d o o r d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s w o r d t v o o r g e l e z e n e n t o e g e l i c h t :
" A r t . 5 3 7 , I n a f w i j k i n g v a n d e a r t i k e l e n 1 7 1 , 3 ° , e n 2 6 9 , § 1 , 1 ° , w o r d t h e t t a r i e f v a n d e p e r s o n e n b e l a s t i n g , r e s p e c t i e v e l i j k d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v a s t g e s t e l d o p 1 0 p c t . v o o r d e d i v i d e n d e n d i e o v e r e e n k o m e n m e t d e v e r m i n d e r i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d e z e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g o p v o o r w a a r d e d a t e n i n d e m a t e d a t m i n s t e n s h e t v e r k r e g e n b e d r a g o n m i d d e l l i j k w o r d t o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l e n d a t d e z e o p n e m i n g p l a a t s v i n d t t i j d e n s h e t l a a t s t e b e l a s t b a a r t i j d p e r k d a t a f s l u i t v o o r 1 o k t o b e r 2 0 1 4 .
D e u i t g e k e e r d e d i v i d e n d e n d i e a a n d e z e v o o r w a a r d e n v o l d o e n , k o m e n n i e t i n a a n m e r k i n g v o o r d e b e r e k e n i n g v a n d e g r e n s a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 2 1 5 , d e r d e l i d , 3 ° ,
W a n n e e r d e v e n n o o t s c h a p e e n p o s i t i e f b o e k h o u d k u n d i g r e s u l t a a t h e e f t b e h a a l d t i j d e n s h e t b e l a s t b a r e t i j d p e r k w a a r i n e e n i n h e t e e r s t e l i d b e d o e l d e v e r r i c h t i n g h e e f t p l a a t s g e h a d , n a a r g e l a n g h e t g e v a l i n 2 0 1 3 o f i n 2 0 1 4 , e n w a n n e e r e r d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e d e c r e t e e r d e d i v i d e n d e n z i j n v e r l e e n d o f t o e g e k e n d i n d e l o o p v a n m i n s t e n s é é n v a n d e v i j f b e l a s t b a r e t i j d p e r k e n v o o r a f g a a n d a a n d e z e v e r r i c h t i n g , w o r d t e e n a f z o n d e r l i j k e a a n s l a g g e v e s t i g d o p h e t p o s i t i e v e v e r s c h i l t u s s e n :
1 ° h e t p r o d u c t
- v a n h e t b o e k h o u d k u n d i g r e s u l t a a t v a n h e t b e l a s t b a r e t i j d p e r k w a a r i n d e v e r r i c h t i n g h e e f t p l a a t s g e v o n d e n
e n
- v a n d e v e r h o u d i n g t u s s e n d e s o m v a n d e d i v i d e n d e n v e r l e e n d o f t o e g e k e n d i n d e I c o p v a n d e v i j f v o o r a f g a a n d e b e l a s t b a r e t i j d p e r k e n e n d e s o m v a n d e r e s u l t a t e n v a n d e z e b e l a s t b a r e t i j d p e r k e n ;
e n
2 ' d e d i v i d e n d e n d i e e f f e c t i e f z i j n v e r l e e n d o f t o e g e k e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s a l s w i n s t v a n h e t b e l a s t b a r e t i j d p e r k w a a r i n d e h i e r b o v e n v e r m e l d e v e r r i c h t i n g h e e f t p l a a t s g e v o n d e n .
D e z e a a n s l a g i s g e l i j k a a n 1 5 p c t . v a n h e t v e r s c h i l b e r e k e n d o p b a s i s v a n d e h i e r b o v e n b e s c h r e v e n f o r m u l e e n w o r d t n i e t b e s c h o u w d a l s e e n b e r o e p s k o s t ,
B i j e e n l a t e r e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g w o r d t d i e g e a c h t e e r s t u i t d e v o l g e n s d i t r e g i m e i n g e b r a c h t e k a p i t a l e n v o o r t t e k o m e n .
W a n n e e r d e z e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g v o l g e n s d i t r e g i m e t o t s t a n d k o m t b i n n e n a c h t j a a r n a d e l a a t s t e i n b r e n g i n k a p i t a a l , w o r d t z i j i n a f w i j k i n g v a n a r t i k e l 1 8 , e e r s t e l i d , 2 ° , b e s c h o u w d a l s e e n d i v i d e n d . H e t t a r i e f v a n d e p e r s o n e n b e l a s t i n g e n v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g b e d r a a g t , v o o r d e v e r l e e n d e o f t o e g e k e n d e d i v i d e n d e n
1 ° t i j d e n s d e e e r s t e v i e r j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , 1 5 p c t . ;
2 ° t i j d e n s h e t v i j f d e e n z e s d e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , 1 0 p c t . ;
3 ° t i j d e n s h e t z e v e n d e e n a c h t s t e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , 5 p c t .
I n a f w i j k i n g v a n h e t v o r i g e l i d w o r d t d e v o o r m e l d e t e r m i j n , v o o r d e v e n n o o t s c h a p p e n d i e o p g r o n d v a n a r t i k e l 1 5 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n a l s k l e i n e v e n n o o t s c h a p p e n w o r d e n a a n g e m e r k t v o o r h e t a a n s l a g j a a r d a t v e r b o n d e n i s a a n h e t b e l a s t b a r e t i j d p e r k w a a r i n d e k a p i t a a l i n b r e n g i s g e d a a n , o p v i e r j a a r g e b r a c h t e n h e t t a r i e f v a n d e p e r s o n e n b e l a s t i n g , r e s p e c t i e v e l i j k d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , b e d r a a g t v o o r d e v e r l e e n d e o f t o e g e k e n d e d i v i d e n d e n :
1 ° t i j d e n s d e e e r s t e t w e e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , 1 5 p c t . ;
2 ° t i j d e n s h e t d e r d e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , 1 0 p o t . ;
3 ° t i j d e n s h e t v i e r d e j a a r v o l g e n d o p d e i n b r e n g , 5 p c t . "
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e 5 v o o r b i j e b o e k j a r e n ,
T W E E D E B E S L U I T : V A S T S T E L L I N G V E R W E Z E N L I J K I N G K A P I T A A L V E R H O G I N G
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e f f e c t i e f v e r w e z e n l i j k t i s z o d a t h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t h a n s e e n e n t w i n t i g d u i z e n d e e n e n z e v e n t i g e u r o v i e r e n v i j f t i g c e n t ( ¬ 2 1 . 0 7 1 , 5 4 ) b e d r a a g t , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g ( 2 8 . 8 8 8 ) a a n d e l e n .
D E R D E B E S L U I T : I N C O R P O R A T I E U I T G I F T E P R E M I E
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t v o o r m e l d b e d r a g v a n d e u i t g i f t e p r e m i e s v a n t w e e h o n d e r d v i e r e n n e g e n t i g d u i z e n d a c h t e n z e v e n t i g e u r o z e s e n v e e r t i g c e n t ( ¬ 2 9 4 . 0 7 8 , 4 6 ) , g e b o e k t o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g , o n m i d d e l l i j k t e i n c o r p o r e r e n i n h e t k a p i t a a l , w a a r d o o r h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r h o o g d w o r d t m e t z e l f d e b e d r a g e n
" ~ s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
a l d u s g e b r a c h t w o r d t o p d r i e h o n d e r d v i j f t i e n d u i z e n d h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 3 1 5 . 1 5 0 , O Q ) , z e n d e r c r e a t i e v a n
n i e u w e a a n d e l e n .
V I E R D E B E S L U I T : A A N P A S S I N G S T A T U T E N
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n o m h e t i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t
h e t n i e u w b e d r a g v a n h e t k a p i t a a l .
B i j g e v o l g l u i d t h e t n i e u w e a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t d r i e h o n d e r d v l f t i e n d u i z e n d h o n d e r d v i j f t i g e u r o ( ¬ 3 1 5 . 1 5 0 , 0 0 ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g ( 2 8 . 8 8 8 ) a a n d e l e n o p n a a m ,
z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d a c h t e n t a c h t i g s t e n ( 1 / 2 8 . 8 8 8 s t e ) v a n
h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
V O O R B E R E D E N E E R D U I T T R E K S E L
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : u i t g i f t e , g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n e n h i s t o r i e k v a n d e v e n n o o t s c h a p i n é é n g e h e e l , b i j z o n d e r v e r s l a g b e s t u u r s o r g a a n e n v e r s l a g b e d r i j f s r e v i s o r .
K , D e w a g f e r e
G e a s s o c i e e r d n o t a r i s
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d