10/01/2014
ÿþ, Y 1
V o o r - . b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
M u d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 1 1 1 1
* 1 4 0 1 1 8 8 4 *
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 6 4 . 5 6 9 . 7 1 0 B e n a m i n g
( v o l u i t ) : V E R V E N N E T E G E L H U I S
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : W e r v i k s e s t r a a t 4 4
8 9 0 2 I E P E R ( Z I L L E B E K E )
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G - S T A T U T E N W I J Z I G I N G .
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e m a a k t d o o r n o t a r i s J a n V a n d e n w e g h e t e Z o n n e b e k e o p 1 8 d e c e m b e r 2 0 1 3 : b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e , a a n s p r a k e l i j k h e i d " V E R V E N N E T E G E L H U I S " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 8 9 0 2 I E P E R ( Z I L L E B E K E ) , W e r v i k s e s t r a a t 4 4 , e e n p a r i g o n d e r m e e r d e v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n h e e f t :
1 / V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s z o a l s d i e t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e , a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p .
2 ! V a s t s t e l l i n g d a t h e t u i t k e e r b a a r b e d r a g , r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 3 2 0 v a n h e t ' W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , t w e e h o n d e r d z e v e n t i e n d u i z e n d h o n d e r d e n t w e e e u r o , v i e r e n t w i n t i g c e n t . ( 2 1 7 . 1 0 2 , 2 4 E U R ) b e d r a a g t .
3 1 B e s l i s s i n g t o t d e o n m i d d e l l i j k e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s b r u t o d i v i d e n d v o o r e e n b e d r a g v a n t w e e h o p - ' d e r d z e v e n t i e n d u i z e n d h o n d e r d e n t w e e e u r o , v i e r e n t w i n t i g c e n t ( 2 1 7 . 1 0 2 , 2 4 E U R ) . V a s t s t e l l i n g d a t i n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g d e v e n n o t e n e e n s c h u l d v o r d e r i n g h e b b e n o p d e v e n n o o t s c h a p t e n b e l o p e v a n h e t t u s s e n t i j d s e b r u t o d i v i d e n d , w e l k e o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 5 3 7 W 1 B 9 2 o n m i d d e l l i j k z a l w o r d e n i n g e b r a c h t i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n e e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) v a n h e t t u s s e n t i j d s e b r u t o d i v i d e n d , z i j n d e e e n e n t w i n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e n t i e n e u r o , t w e e ë n t w i n t i g c e n t ( 2 1 . 7 1 0 , 2 2 E U R ) , z o d a t h e t u i t t e k e r e n n e t t o d i v i d e n d h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d : t w e e ë n n e g e n t i g e u r o , t w e e c e n t ( 1 9 5 . 3 9 2 , 0 2 E U R ) b e d r a a g t .
4 / a ) K e n n i s n a m e v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n d e d a t o 2 8 n o v e m b e r 2 0 1 3 o v e r h e t b e l a n g v o o r d e v e n n o o t s c h a p v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a e n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v a n h e t v e r s l a g v a n h e t B e d r i j f s r e v i s o r e n k a n t o o r , d e B u r g e r l i j k e V e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n C o ö p e r a t i e v e V e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r B r u n o : P o u s e e l e , b e d r i j f s r e v i s o r , m e t k a n t o o r t e 8 8 0 0 R o e s e l a r e , K w a d e s t r a a t 1 5 3 / 5 , A c c e n t B u s i n e s s P a r k , b e v a t t e n d e e e n b e s c h r i j v i n g v a n d e v o o r g e s t e l d e i n b r e n g i n n a t u r a , d e t o e g e p a s t e w a a r d e r i n g s m e t h o d e n e n d e a l s : t e g e n p r e s t a t i e v e r s t r e k t e v e r g o e d i n g .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o 2 8 n o v e m b e r 2 0 1 3 l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t : " B E S L U I T
D e i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A V E R V E N N E T E G E L H U I S , b e s t a a t u i t d e i n b r e n g v a n d e d i v i d e n d v o r d e r i n g d i e d e v e n n o t e n v a n d e B V B A V E R V E N N E T E G E L H U I S z u l l e n v e r k r e g e n h e b b e n , m i t s g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v o o r o p g e s t e l d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , v a n n e t t o 1 9 5 . 3 9 2 , 0 2 E U R , v o o r e e n i n b r e n g w a a r d e v a n 1 9 5 . 3 9 2 , 0 2 E U R .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e v a n h e t u i t k e r e n v a n h e t b e s c h r e v e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d e n v a n d e o p n e m i n g v a n h e t n e t t o b e d r a g i n h e t c r e d i t v a n : e e n s c h u l d r e k e n i n g o p n a a m v a n i e d e r e a a n d e e l h o u d e r , v a n o o r d e e l
a ) d a t d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t v a n d e . B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s : v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p : u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d a t d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ,
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g l e i d e n ,
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e e n n i e t h e t a g i o v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 2 2 4 6 a a n d e l e n v a n d e B V B A V E R V E N N E T E G E L H U I S , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e B V B A V E R V E N N E T E G E L H U I S e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n g e b r u i k t . "
b ) O n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 , e e n e e r s t e v e r h o g i n g v a n h e t k a p i t a a l m e t
z e v e n e n z e s t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d t a c h t i g e u r o ( 6 7 . 3 8 0 , 0 0 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n n e g e n t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 1 9 , 5 0 0 , 0 0 E U R ) o p z e s e n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d t a c h t i g e u r o ( 8 6 . 8 8 0 , 0 0 E U R ) d o o r i n b r e n g i n n a t u r a , m i t s c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n t w e e d u i z e n d t w e e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 2 2 4 6 ) n i e u w e a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , u i t g e g e v e n t e g e n d e g l o b a l e p r i j s v a n h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o , t w e e c e n t ( 1 9 5 . 3 9 2 , 0 2 E U R ) , i n b e g r e p e n e e n g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e v a n h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d e n t w a a l f e u r o , t w e e c e n t ( 1 2 8 . 0 1 2 , 0 2 E U R ) .
D e z e t w e e d u i z e n d t w e e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 2 . 2 4 6 ) n i e u w e a a n d e l e n z u l l e n v a n d e z e l f d e a a r d z i j n e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n z u l l e n i n d e w i n s t e n d e l e n p r o r a t a t e m p o r a v a n a f d e o n d e r s c h r i j v i n g , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n w o r d e n a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 .
D e g l o b a l e u i t g i f t e p r e m i e a d h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d e n t w a a l f e u r o , t w e e c e n t ( 1 2 8 . 0 1 2 , 0 2 E U R ) w o r d t g e b o e k t o p e e n b i j z o n d e r e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " .
B e s l i s s i n g d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t v e r w e z e n l i j k t d o o r i n b r e n g d o o r d e v e n n o t e n v a n d e n e t t o d i v i d e n d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o , t w e e c e n t ( 1 9 5 . 3 9 2 , 0 2 E U R ) , w e l k e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , d e H e e r B r u n o P o u s e e l e v o o r n o e m d .
I n s c h r i j v i n g o p e n v o l s t o r t i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g
D e z e d i v i d e n d v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o , t w e e c e n t ( 1 9 5 . 3 9 2 , 0 2 E U R ) w e r d i n g e b r a c h t i n d e v e n n o o t s c h a p , h e t z i j :
i n b r e n g d o o r d e H e e r C h r i s t i a n V e r v e n n e , w o n e n d e t e 8 9 0 2 I e p e r ( Z i l l e b e k e ) , W e r v i k s e s t r a a t 4 4 , v a n z i j n v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n e n n e g e n t i g d u i z e n d n e g e n h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g e u r o , e e n e n z e s t i g c e n t ( 9 7 . 9 9 6 , 6 1 E U R ) ;
- i n b r e n g d o o r d e H e e r D i e t e r V e r v e n n e , w o n e n d e t e 8 9 0 2 l e p e r ( Z i l l e b e k e ) , W e r v i k s e s t r a a t 3 5 , v a n z i j n v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n e n n e g e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f e n n e g e n t i g e u r o , e e n e n v e e r t i g c e n t ( 9 7 . 3 9 5 , 4 1 E U R ) .
V e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g , w e r d e n a a n a l l e v e n n o t e n d e t w e e d u i z e n d t w e e h o n d e r d z e s e n v e e r t i g ( 2 . 2 4 6 ) n i e u w e v o l l e d i g g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d e n w e l a l s v o l g t :
- a a n d e H e e r C h r i s t i a n V e r v e n n e : d u i z e n d h o n d e r d z e s e n t w i n t i g ( 1 . 1 2 6 ) a a n d e l e n ; a a n d e H e e r D i e t e r V e r v e n n e : d u i z e n d h o n d e r d t w i n t i g ( 1 . 1 2 0 ) a a n d e l e n ,
5 / E e n t w e e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g m e t h o n d e r d a c h t e n t w i n t i g d u i z e n d e n t w a a l f e u r o , t w e e c e n t ( 1 2 8 . 0 1 2 , 0 2 E U R ) o m h e t k a p i t a a l t e b r e n g e n v a n z e s e n t a c h t i g d u i z e n d a c h t h o n d e r d t a c h t i g e u r o ( 8 6 . 8 8 0 , 0 0 E U R ) o p t w e e h o n d e r d v e e r t i e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o , t w e e c e n t ( 2 1 4 . 8 9 2 , 0 2 E U R ) d o o r i n l i j v i n g v a n d e o n b e s c h i k b a r e r e k e n i n g " u i t g i f t e p r e m i e s " t e n b e l o p e v a n h e t o v e r e e n k o m s t i g b e d r a g , z o n d e r c r e a t i e e n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n .
6 / V a s t s t e l l i n g d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v e r w e z e n l i j k t z i j n , z o d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t w e r d o p t w e e h o n d e r d v e e r t i e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o , t w e e c e n t ( 2 1 4 . 8 9 2 , 0 2 E U R ) ,
" v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 2 . 8 9 6 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n :
n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
7 / W i j z i g i n g v a n a r t i k e l v i j f v a n d e s t a t u t e n o m h e t i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e n i e u w e k a p i t a a l -
, t o e s t a n d , d o o r v e r v a n g i n g m e t d e v o l g e n d e t e k s t :
" A r t i k e l 5 . - K a p i t a a l .
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t t w e e h o n d e r d v e e r t i e n d u i z e n d a c h t h o n d e r d t w e e ë n n e g e n t i g e u r o ,
t w e e c e n t ( 2 1 4 . 8 9 2 , 0 2 E U R ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e d u i z e n d a c h t h o n d e r d z e s e n n e g e n t i g ( 2 . 8 9 6 ) a a n d e l e n z o n d e r
a a n d u i d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e d i e i e d e r e e n g e l i j k d e e l i n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n . "
' 8 / D e v e r g a d e r i n g g e e f t o p d r a c h t e n v o l m a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r s t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n b e s l i s -
s i n g e n e n v o l m a c h t a a n d e o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t h e t o p m a k e n , o n d e r t e k e n e n e n n e e r l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n .
V O O R G E L I J K V O R M I G U I T T R E K S E L
M e e s t e r J a n V A N D E N W E G H E , N o t a r i s t e Z o n n e b e k e
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e e n d e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n , v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g