27/06/2014 : ME. - JAARREKENING 31.12.2013, GGK 16.05.2014, NGL 24.06.2014 14209-0345-011
17/07/2014
ÿþM o d W o r d 1 1 . 1
L I T t l f : = 7 . I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i
m e v a n
a o 3 1 ( . 1 0
N E E R G E L E G D
1 R B e E L E P 5 f i e S T A A S B L A D
0 7 - 2 0 1 4 R e c h t b a n k K o o p h a n d e l
0 2 J U L 2 0 1 4
G e n t A f d e o e B r u g g e
D e g e e r
1 1 1 1 1 1 M M i l l e l l
B S t
M O N 1 T
i g
B E L G I S C
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 6 . 5 6 4 . 9 7 0
B e n a m i n g
( v o m o : V V j l f r i
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : T o r e n w e g 3 t e 8 7 3 0 B e e r n e m
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e w i j z i g i n g m a n d a a t b e s t u u r d e r
E r b l i j k t u i t h e t p r o c e s v e r b a a l v a n d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g d e r V e n n o t e n v a n d e N V V V i l f r i d d 1 6 1 0 5 / 2 0 1 4 d a t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n w e r d b e s l i s t h e t m a n d a a t v a n V e r s t r a e t e F r i e d a a l s b e s t u u r d e r , i n g e v o l g e b e n o e m i n g d d 1 1 / 1 2 / 2 0 1 3 , t e w i j z i g e n i n e e n o n b e z o l d i g d m a n d a a t
M i c h i e l s W i l l y ,
b e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b i t . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
17/01/2014
ÿþ m o d 1 1 . 1
r ~ i + + I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
~ ~ f j . ~ .
M O N I T E U R B E L C e E E R G E L E G D T E R G R I F F I E V A N D E
R E C H T B A N K V A N K O O P H A N D E L T E
2 0 1 4 B R U G G E ( A F D E L I N G B R U G G E )
Q p : 1 2 G D E S ,
A T S ; e g r i f f i e r ,
G r i f f i e
1 1 1 1 1 1 0 - 0 1 -
" 1 9 0 1 6 3 0 5 *
B E L G S S C H S T A
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 5 . 5 6 4 . 9 7 0
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : W I L F R I
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : T o r e n w e g 3
8 7 3 0 B e e r n e m
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r h o g i n g ( v a s t k l i k k e n f i s c a a l b e l a s t e r e s e r v e s o n d e r d e v o o r w a a r d e n v a n a r t . 5 3 7 W I B )
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l g e s l o t e n d o o r n o t a r i s I v a n S c h a u b r o e c k , m e t s t a n d p l a a t s t e O o s t e r z e l e , v e r v a n g e n d e . z i j n a m b t g e n o o t , n o t a r i s L u d w i g V e r m e u l e n , m e t s t a n d p l a a t s t e M e r e l b e k e , w e t t e l i j k b e l e t , o p t w i n t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " W I L F R I " m e t e e n p a r i g g o e d v i n d e n v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n h e e f t :
1 . K e n n i s n a m e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n e l f d e c e m b e r = t w e e d u i z e n d d e r t i e n w a a r b i j b e s l i s t w e r d t o t k a p i t a a l v e r m t n d e r i n q e n u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d D e v e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e s l o t e n ; i d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s S c h a u b r o e c k o p e l f d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n w a a r b i j h e t r e c e n t i n g e v o e r d e a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n b e s p r o k e n w e r d .
I n n a v o l g i n g v a n d i e b e s p r e k i n g h e e f t d e v e r g a d e r i n g a l s d a n b e s l o t e n o m h e t k a p i t a a l t e v e r m i n d e r e n m e t ; h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d a c h t e n z e v e n t i g e u r o e n z e v e n e n n e g e n t i g e u r o c e n t ( ¬ 1 6 8 . 5 7 8 , 9 7 ) e n w e r d b e s l o t e n o m e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d u i t t e k e r e n v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d e n é é n e u r o e n i t w a a l f e u r o c e n t ( ¬ 4 0 1 , 1 2 ) . D a a r b i j h e b b e n d e a a n d e e l h o u d e r s h u n i n t e n t i e g e u i t o m m e t d e u i t g e k e e r d e m i d d e l e n i n t e t e k e n e n o p e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g , w e l k e z i j z o u d e n v o l s t o r t e n , z o a l s v a s t t e s t e l l e n i n e e n l a t e r ? a k t e k a p i t a a l v e r h o g i n g , r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
2 . K a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r i n b r e n g i n g e l d
A l d u s b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g , i n n a v o l g i n g v a n v o o r m e l d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , o n d e r d e v o o r w a a r d e n e n b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B , h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e v e r h o g e n m e t e e n b e d r a g : v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , z i j n d e ; s a m e n h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g d u i z e n d t w e e ë n t a c h t i g e u r o e n a c h t e u r o c e n t ( ¬ 1 5 2 . 0 8 2 , 0 8 ) , o m h e t v a n : z e s h o n d e r d z e s e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e e n e n t w i n t i g e u r o e n d r i e e u r o c e n t ( ¬ 6 6 6 . 4 2 1 , 0 3 ) e u r o t e b r e n g e n o p a c h t h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n d r i e e u r o e n e l f e u r o c e n t ( ¬ 8 1 8 . 5 0 3 , 1 1 ) , z o n d e r u i t g i f t e , v a n n i e u w e a a n d e l e n , m e t d i e n v e r s t a a n d e d a t l a t e r d o o r g e v o e r d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z a t w o r d e n , a a n g e r e k e n d o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l w o r d e n v e r w e z e n l i j k t d o o r d e i n b r e n g i n g e l d d o o r d e ; ; i a a n d e e l h o u d e r s v a n n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e b r u t o b e d r a g e n d i e d e a a n d e e l h o u d e r s o n t v a n g e n h e b b e n ; t e n g e v o l g e v a n d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n h e t u i t g e k e e r d e t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , i n i o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e i n t e n t i e v e r k l a r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s i n v o o r m e l d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e ; v e r g a d e r i n g .
N a d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s g e w e z e n t e z i j n o p a r t i k e l 6 1 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , l a a t ; d e v e r g a d e r i n g n o t e r e n d a t z i j v a n m e n i n g i s d a t d e b e l a n g e n v a n d e s c h u l d e i s e r s n i e t g e s c h a a d z i j n d o o r h e t ; n i e t a f w a c h t e n v a n d e t e r m i j n v a n t w e e m a a n d w a a r b i n n e n g e e n u i t k e r i n g m a g g e s c h i e d e n a a n d e ; a a n d e e l h o u d e r s n a e e n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g , g e z i e n d e u i t g e k e e r d e b e d r a g e n b i j d e z e o p n i e u w v o o r n e g e n t i g ; p r o c e n t ( 9 0 % ) w o r d e n o p g e n o m e n i n h e t k a p i t a a l , e n d e o v e r i g e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , w o r d t d o o r g e s t o r t n a a r d e f i s c u s . D e b e s t u u r d e r s v e r k l a r e n o v e r i g e n s d a t d e v e n n o o t s c h a p g e e n s c h u l d e n o f ; l o p e n d e k r e d i e t e n o p l a n g e t e r m i j n h e e f t .
3 . V e r w e z e n l i i k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g - V o l s t o r t i n g
Z i j n v e r v o l g e n s t u s s e n g e k o m e n , a l l e a a n d e e l h o u d e r s , d i e v e r k l a r e n v o l l e d i g o p d e h o o g t e t e z i j n v a n d e f i n a n c i ë l e t o e s t a n d e n v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p .
N a d e z e u i t e e n z e t t i n g v e r k l a r e n a l l e a a n d e e l h o u d e r s , n e g e n t i g p r o c e n t ( 9 0 % ) v a n d e b r u t o b e d r a g e n d i e z i j ; o n t v a n g e n h e b b e n t e n g e v o l g e v a n d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n h e t u i t g e k e e r d e t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , ; h e t z i j e e n b e d r a g v a n h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g d u i z e n d t w e e ë n t a c h t i g e u r o e n a c h t e u r o c e n t ( ¬ 1 5 2 . 0 8 2 , 0 8 ) i n d e i
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
V o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e I Ç i s c h
S t a a t s b l a d
"
v e n n o o t s c h a p i n t e b r e n g e n i n g e l d , t e n e i n d e i n t e s c h r i j v e n o p d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n v e r h o u d i n g
t o t h u n a c t u e e l a a n d e l e n b e z i t , w e t e n d e d a t d e r e s t e r e n d e t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) a l s r o e r e n d e v o o r h e f f i n g w o r d e n
" i n g e h o u d e n e n d o o r g e s t a r t .
A l d u s i s d e v o l l e d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g v o l s t o r t .
D e i n t e k e n a a r s e n a l l e l e d e n v a n d e v e r g a d e r i n g e r k e n n e n d a l o p d e g e h e e l h e i d v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n g e s c h r e v e n i s e n d a t h e t b e d r a g e r v a n v o l l e d i g v o l s t o r t i s d o o r m i d d e l v a n e e n i n b r e n g i n g e l d d o o r d e i n t e k e n a a r s g e d a a n o p r e k e n i n g n u m m e r B E * b i j * , o p n a a m v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p W I L F R I , d e r w i j z e d a t d e v e n n o o t s c h a p e e n b e d r a g v a n h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g d u i z e n d t w e e ë n t a c h t i g e u r o e n a c h t e u r o c e n t ( ¬ 1 5 2 . 0 8 2 , 0 8 ) t o t h a a r b e s c h i k k i n g h e e f t .
V o o r m e l d e s t o r t i n g b l i j k t t e v e n s u i t h e t d o o r d e v o o r m e l d e f i n a n c i ë l e i n s t e l l i n g o p * t w e e d u i z e n d d e r t i e n a f g e l e v e r d a t t e s t , d a t a a n d e n o t a r i s w e r d o v e r h a n d i g d e n i n d i e n s d o s s i e r b e w a a r d z a l b l i j v e n .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e 5 v o o r b i j e b o e k j a r e n .
4 . V a s t s t e l l i n g d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s v e r w e z e n e
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t m i j , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g d u i z e n d t w e e ë n t a c h t i g e u r o e n a c h t e u r o c e n t ( ¬ 1 5 2 . 0 8 2 , 0 8 ) , d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k g e b r a c h t i s o p a c h t h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n d r i e e u r o e n e l f e u r o c e n t ( ¬ 8 1 8 . 5 0 3 , 1 1 ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r z e s e n z e v e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d e n v i e r ( 7 6 . 3 0 4 ) a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e .
5 . A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n o m d e z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e n i e u w e k a p i t a a l s t o e s t a n d
T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t a c h t h o n d e r d a c h t t i e n d u i z e n d v i j f h o n d e r d e n d r i e e u r o e n e l f e u r o c e n t ( ¬ 8 1 8 . 5 0 3 , 1 1 ) . "
6 . V o l m a c h t v o o r d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s I v a n S c h a u b r o e c k o m d e g e c o o r d i n e e r d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o p t e s t e l l e n , t e o n d e r t e k e n e n e n n e e r t e l e g g e n o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : 1 1 u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l h o u d e n d e w i j z i g i n g d e r s t a t u t e n ;
2 / t e k s t v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
I v a n S c h a u b r o e c k , n o t a r i s t e O o s t e r z e l e .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e I n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
30/12/2013
ÿþ m o d 1 1 . 1
- -
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 5 . 5 6 4 . 9 7 0
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : W i l f r i
( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : T o r e n w e g 3
8 7 3 0 B e e r n e m
O n d e r w e r p a k t e : K a p i t a a l v e r m i n d e r i n g d o o r o p n a m e v a n b e l a s t e r e s e r v e s e n u i t k e r i n g ? ;
d i v i d e n d m e t i n t e n t i e v e r k l a r i n g t o t o p n a m e v a n h e t n e t t o - d i v i d e n d i n h e t k a p i t a a l i n h e t k a d e r v a n h e t r e c e n t e a r t i k e l 5 3 7 W I B - H e r b e n o e m i n g b e s t u u r d e r s
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l g e s l o t e n d o o r n o t a r i s I v a n S c h a u b r o e c k , m e t s t a n d p l a a t s t e O o s t e i z e l e , v e r v a n g e n d e ; z i j n a m b t g e n o o t , n o t a r i s L u d w i g V e r m e u l e n , m e t s t a n d p l a a t s t e M e r e l b e k e , w e t t e l i j k b e l e t , o p e l f d e c e m b e r t w e e d u i z e n d d e r t i e n , b l i j k t d a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e ; , a a n s p r a k e l i j k h e i d " W I L F R I " m e t e e n p a r i g h e i d v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t :
1 . B e s p r e k i n g v a n h e t r e c e n t i n g e v o e r d e a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k i n k o m s t e n b e l a s t i n g e n
D e a a n d e e l h o u d e r s n e m e n k e n n i s v a n e n b e s p r e k e n h e t r e c e n t i n g e v o e r d e a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t , ; W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . D i t a r t i k e l v o o r z i e t i m m e r s d a t , m i t s n a l e v i n g v a n e e n a a n t a l : ; c u m u l a t i e v e b a s i s v o o r w a a r d e n , b e l a s t e r e s e r v e s ( z o a l s t e n l a a t s t e o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 d o o r d e r f a a n d e e l h o u d e r s g o e d g e k e u r d ) , k u n n e n u i t g e k e e r d w o r d e n a a n e e n t a r i e f v a n 1 0 % r o e r e n d e ; ! v o o r h e f f i n g .
H e t b e g r i p " b e l a s t e r e s e r v e s " v e r w i j s t o n d e r m e e r n a a r d e b o e k h o u d k u n d i g e " b e s c h i k b a r e r e s e r v e s " w a a r o v e r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v r i j k a n b e s c h i k k e n , i n z o n d e r h e i d d o o r z e o n d e r d e ; v o r m v a n d i v i d e n d e n u i t d e k e r e n , e n n a a r e e n v e r m i n d e r i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l d o o r ; o p n a m e v a n d e " b e l a s t e r e s e r v e s " d i e v o o r h e e n i n h e t k a p i t a a l w e r d e n o p g e n o m e n , w a a r d o o r d e b e d r a g e n d i e n a a r a a n l e i d i n g v a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g a a n d e a a n d e e l h o u d e r t o e g e k e n d ; ; w o r d e n , e e n d i v i d e n d v o r m e n w a a r o p d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d i s .
B e t r e f f e n d e b a s i s v o o r w a a r d e n h o u d e n e v e n e e n s i n d a t d e o n t v a n g e n d i v i d e n d e n o n m i d d e l l i j k ; ; m o e t e n w o r d e n g e b r u i k t o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n .
V e r v o l g e n s n e e m t d e v e r g a d e r i n g i n d a t v e r b a n d v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n :
a ) B e s l u i t t o t k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g
O p v o o r s t e l v a n d e v o o r z i t t e r , b e s l u i t d e v e r g a d e r i n g i n n a v o l g i n g v a n v o o r m e l d e v o o r a f g a a n d e ; ; b e s p r e k i n g h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t e v e r m i n d e r e n m e t h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d a c h t e n z e v e n t i g e u r o e n z e v e n e n n e g e n t i g e u r o c e n t ( ¬ 1 6 8 . 5 7 8 , 9 7 ) o m h e t v a n s ; a c h t h o n d e r d v i j f e n d e r t i g d u i z e n d e u r o ( ¬ 8 3 5 . 0 0 0 , 0 0 ) o p z e s h o n d e r d z e s e n z e s t i g d u i z e n d ; ; v i e r h o n d e r d e e n e n t w i n t i g e u r o e n d r i e e u r o c e n t ( ¬ 6 6 6 . 4 2 1 , 0 3 ) t e b r e n g e n , d o o r o p n a m e v a n d e , b e l a s t e r e s e r v e s d i e v o o r h e e n i n h e t k a p i t a a l w e r d e n o p g e n o m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t i n a a n s l u i t i n g m e t v o o r g a a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g , d a t d e z e g e - s c h i e d t : z o n d e r v e r n i e t i g i n g v a n a a n d e l e n m a a r m e t v e r m i n d e r i n g n a a r e v e n r e d i g h e i d v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n a l l e a a n d e l e n i n h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n .
D e v e r g a d e r i n g w o r d t d o o r o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s g e w e z e n d a t h e t o p d e z e m a n i e r v r i j g e k o m e n b e d r a g v a n h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d a c h t e n z e v e n t i g e u r o e n z e v e n e n n e g e n t i g ; ; e u r o c e n t ( ¬ 1 6 8 . 5 7 8 , 9 7 ) v o o r l o p i g n i e t u i t g e k e e r d m a g w o r d e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s , m a a r d a t h e t ; , : ; m o e t g e b o e k t w o r d e n o p e e n b i j z o n d e r e r e k e n i n g g e d u r e n d e e e n t e r m i j n v a n m i n s t e n s t w e e : , m a a n d e n i n g a a n d o p h e t o g e n b l i k v a n b e k e n d m a k i n g v a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g i n d e B i j l a g e n b i j j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d o m t e g e l d e n t o t z e k e r h e i d v o o r d e v o r d e r i n g e n v a n d e s c h u l d e i s e r s d i e z i c h z o u d e n a a n m e l d e n b i n n e n g e z e g d e t e r m i j n o v e r e e n k o m s t i g h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V
N E E R G E L E G D t e r G R I F F I E c r e r
R E C H T B A N K V A N N O O P H A N D E L T E
B R U G G E ( A f d A l i n g B r u g n e )
, ° ' r i 3 D E C . 2 0 1 3 '
~ r e e h .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
Y ~ m o d 1 1 . 1
v e r g a d e r i n g g e e f t d e b e s t u u r d e r s o p d r a c h t m e t g e z e g d v r i j g e k o m e n b e d r a g t e h a n d e l e n a l s n a a r r e c h t , n a m e l i j k :
- t o e k o m e n d e a a n d e h e e r W i l l y M I C H I E L S , v o o r n o e m d : e e n b r u t o b e d r a g v a n h o n d e r d a c h t e n z e s t i g d u i z e n d t w e e h o n d e r d e e n e n v e e r t i g e u r o e n e e n e n t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 1 6 8 . 2 4 1 , 8 1 ) .
- t o e k o m e n d e a a n m e v r o u w F r i e d a V E R S T R A E T E , v o o r n o e m d : e e n b r u t o b e d r a g v a n d r i e h o n d e r d z e v e n e n d e r t i g e u r o e n z e s t i e n e u r o c e n t ( ¬ 3 3 7 , 1 6 ) .
b ) B e s l u i t t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d
E v e n e e n s i n n a v o l g i n g v a n v o o r m e l d e v o o r a f g a a n d e b e s p r e k i n g , e n r e k e n i n g h o u d e n d m e t ( i ) d e b e l a s t e r e s e r v e s t e n b e d r a g e v a n v i e r h o n d e r d e n é é n e u r o e n t w a a l f e u r o c e n t ( ¬ 4 0 1 , 1 2 ) z o a l s d e z e b l i j k e n u i t d e j a a r r e k e n i n g p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 1 z o a l s g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p 1 8 j u n i 2 0 1 2 , ( i i ) h e t f e i t d a t d e v e n n o o t s c h a p s i n d s 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 g e e n v e r l i e z e n h e e f t g e l e d e n n o c h g e c o n f r o n t e e r d w e r d m e t a n d e r e e l e m e n t e n d i e h a a r n e t t o e i g e n v e r m o g e n n e g a t i e f h e b b e n b e ï n v l o e d e n ( i i i ) d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 6 1 7 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , b e s l i s s e n d e a a n d e e l h o u d e r s o m o v e r t e g a a n t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v o o r e e n t o t a a l b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d e n é é n e u r o e n t w a a l f e u r o c e n t ( ¬ 4 0 1 , 1 2 ) , t o e t e r e k e n e n o p d e b e s c h i k b a r e r e s e r v e s z o a l s d i e b l i j k e n u i t d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 e n g o e d g e k e u r d d o o r d e j a a r l i j k s e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s g e h o u d e n o p 1 8 j u n i 2 0 1 3 .
I n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e d o o r e l k v a n d e a a n d e e l h o u d e r s g e h o u d e n d e e l n e m i n g i n d e v e n n o o t s c h a p , z o a l s v o o r m e l d , w o r d t :
- e e n d i v i d e n d m e t e e n b r u t o b e d r a g v a n v i e r h o n d e r d e u r o e n t w e e ë n d e r t i g e u r o c e n t ( ¬ 4 0 0 , 3 2 ) t o e g e k e n d a a n d e h e e r W i l l y M I C H I E L S , v o o r n o e m d .
- e e n d i v i d e n d m e t e e n b r u t o b e d r a g v a n t a c h t i g e u r o c e n t ( ¬ 0 , 8 0 ) t o e g e k e n d a a n m e v r o u w F r i e d a V E R S T R A E T E , v o o r n o e m d .
D e a a n d e e l h o u d e r s b e s l i s s e n d a t h e t d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k b e t a a l b a a r w o r d t g e s t e l d , z i j n d e o p d e d a t u m v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n b e l a s t e n d e b e s t u u r d e r s m e t d e u i t v o e r i n g v a n d e b e t a l i n g .
c ) B e v e s t i g i n g v a n d e i n t e n t i e v a n o p n a m e v a n h e t t e o n t v a n g e n b e d r a g u i t d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n u i t h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p
I n h e t k a d e r v a n d e t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n e n h e t 1 0 % t a r i e f r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , v e r b i n d e n o n d e r s t a a n d e a a n d e e l h o u d e r s z i c h e r t o e o m d e n e t t o b e d r a g e n d i e z i j o n t v a n g e n t e n g e v o l g e v a n v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n u i t k e r i n g v a n d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d e n , o n m i d d e l l i j k a a n t e w e n d e n o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r m i d d e l v a n e e n i n b r e n g i n g e l d i n d e v e n n o o t s c h a p d o o r t e v o e r e n e n d i t a l s v o l g t :
- D e h e e r W i l l y M I C H I E L S z a l z i j n o n t v a n g e n d i v i d e n d d a t n e t t o h o n d e r d e e n e n v i j f t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d z e v e n e n z e v e n t i g e u r o e n t w e e ë n n e g e n t i g e u r o c e n t ( ¬ 1 5 1 . 7 7 7 , 9 2 ) b e d r a a g t , v o l l e d i g i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p ;
- M e v r o u w F r i e d a V E R S T R A E T E z a l h a a r o n t v a n g e n d i v i d e n d d a t n e t t o d r i e h o n d e r d e n v i e r e u r o e n z e s t i e n e u r o c e n t ( ¬ 3 0 4 , 1 6 ) b e d r a a g t , v o l l e d i g i n b r e n g e n i n h e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p .
D e a a n d e e l h o u d e r s b e v e s t i g e n d a t d e n e t t o b e d r a g e n z o a l s h i e r b o v e n v e r m e l d b e r e k e n d w o r d e n o p b a s i s v a n h e t 1 0 % t a r i e f r o e r e n d e v o o r h e f f i n g , h e t w e l k o n d e r v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v a n d e v e n n o o t s c h a p d o o r g e s t o r t w o r d t n a a r d e f i s c u s . O p e v e n t u e l e g e d e e l t e s v a n d e o n t v a n g e n d i v i d e n d e n d i e n i e t w o r d e n i n g e b r a c h t i n h e t k a p i t a a l z a l 2 5 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g v e r s c h u l d i g d z i j n .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v i d e n d p o l i t i e k t e n o p z i c h t e v a n d e 5 v o o r b i j e b o e k j a r e n .
D e a a n d e e l h o u d e r s n e m e n k e n n i s v a n h e t f e i t d a t e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n a a n d e e l h o u d e r s z a l w o r d e n s a m e n g e r o e p e n t e n e i n d e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g t e b e w e r k s t e l l i g e n e n g a a n a k k o o r d d a t d e z e u i t e r l i j k o p 3 1 m a a r t 2 0 1 4 z a l p l a a t s v i n d e n , o p v o o r w a a r d e d a t d e 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o p d e u i t g e k e e r d e d i v i d e n d e n b i n n e n d e w e t t e l i j k e t e r m i j n d o o r g e s t o r t w o r d t n a a r d e f i s c u s .
2 . A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d e e e r s t e z i n v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t : " H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t z e s h o n d e r d z e s e n z e s t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d e e n e n t w i n t i g e u r o e n d r i e e u r o c e n t ( ¬ 6 6 6 . 4 2 1 , 0 3 ) "
3 . C o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
D e v e r g a d e r i n g g e e f t d e n o t a r i s o p d r a c h t t o t u i t w e r k i n g v a n d e n i e u w e g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p . H i j m o e t d e z e n a d i e n n e e r l e g g e n t e r g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
4 . H e r b e n o e m i n g b e s t u u r d e r s
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n o m v o o r n o e m d e h e e r W i l l y M I C H I E L S e n v o o r n o e m d e m e v r o u w F r i e d a V E R S T R A E T E t e h e r b e n o e m e n a l s b e s t u u r d e r s v o o r e e n d u u r v a n z e s j a a r t e r e k e n e n v a n a f h e d e n .
O p d e l a a t s t e h l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
} V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 3 0 / 1 2 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
y F
, V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
R
m o d 1 1 . 1
H u n m a n d a a t i s o n b e z o l d i g d , t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a n d e r s b e s l i s t .
B e i d e b e s t u u r d e r s z i j n h i e r a a n w e z i g e n a a n v a a r d e n h u n m a n d a a t .
5 . M a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a l l e m a c h t e n a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n t o t u i t v o e r i n g v a n d e g e n o m e n
b e s l i s s i n g e n , w a a r o n d e r d e b e t a l i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n b e l o p e v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % )
v a n d e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d w a a r v a n h i e r v o o r s p r a k e .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l ,
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : 1 / u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l h o u d e n d e w i j z i g i n g d e r s t a t u t e n ;
2 1 t e k s t v a n d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
I v a n S c h a u b r o e c k , n o t a r i s t e O o s t e r z e l e .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o ; N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
26/06/2013 : ME. - JAARREKENING 31.12.2012, GGK 18.06.2013, NGL 25.06.2013 13204-0546-010
12/07/2012 : ME. - JAARREKENING 31.12.2011, GGK 18.06.2012, NGL 11.07.2012 12278-0039-011
21/09/2011
ÿþ M o d 2 . C 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
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N ~ ~ R G ~ ~ ~ G O t a r p ~ ~ T ~
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R ~ C ~ 8 y ~ b - ( j a f d Q l l l ~ 9 ~ r U ~ g . ,
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Q c 9 r i ° p e ~ ~ 2 0 1 l e C ,
1 E 1 1 , 1 2 1 »
V I N
b e h
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B e l S t a z
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 9 5 . 5 6 4 . 9 7 0
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : W I L F R I
R e c h t s v o r m : N a a m l o z e V e n n o o t s c h a p
Z e t e l : T o r e n w e g 3 - 8 7 3 0 B e e r n e m
O n d e r w e r p a k t e : K o s t e l o o s m a n d a a t b e s t u u r d e r
E r b l i j k t u i t h e t v e r s l a g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d d 2 6 / 0 8 1 2 0 1 1 d a t a a n d e b e s t u u r d e r d e : h e e r M i c h i e l s W i l l y , T o r e n w e g 3 , 8 7 3 0 B e e r n e m e e n k o s t e l o o s m a n d a a t w o r d t t o e g e k e n d v a n a f 0 1 / 0 9 / 2 0 1 1 .
M i c h i e l s W i l l y
B e s t u u r d e r
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
29/06/2010 : ME. - JAARREKENING 31.12.2009, GGK 21.05.2010, NGL 28.06.2010 10217-0397-010
18/06/2009 : ME. - JAARREKENING 31.12.2008, GGK 15.05.2009, NGL 17.06.2009 09230-0029-009