13/10/2014
ÿþ" - a e m o d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 4 1 8 6 3 0 8 *
G R I F F I E R E C H T B A N K V A N K O O P H A N D E L G E N T
2 O K T .
A F D E L e - f a i N D E R M O N D E
O n d e m e m i n g s n r 0 4 4 8 . 6 0 6 . 6 8 7
I l B e n a m i n g ( v o l u i t ) : A U T O C L E A N I N G S E R V I C E - P R O - W A S H
,
( v e r k o r t ) : . '
,
'
,
,
! : R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d "
'
! I .
Z e t e l : E u r o p a r k - O o s t 3 6 .
i ; 9 1 0 0 S i n t - N i k l a a s .
'
1 I O n d e r w e r p a k t e : S t a t u t e n w i j z i g i n g ,
' T e k s t : E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d o p 2 6 s e p t e m b e r 2 0 1 4 d o o r M e e s t e r A N N E L I E S V E R S T R A E T E , n o t a r i s , t e S i n t - N i k l a a s m e t s t a n d p l a a t s t e S i f f l a i . ,
D a t o p h a a r k a n t o o r w e r d g e h o u d e n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A U T O C L E A N 1 N G S E R V I C E P R O - W A S H " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e i i 9 1 0 0 S i n t - N i k l a a s , E u r o p a r k - O o s t 3 6 , B T W B E 0 4 4 8 . 6 0 6 . 6 8 7 , r e c h t s p e r s o n e n r e g i s t e r D e n d e r m o n d e
B E 0 4 4 8 . 6 0 6 . 6 8 7 . .
: ! D e v e n n o o t s c h a p w e r d o p g e r i c h t b i j a k t e , v e r l e d e n v o o r n o t a r i s J o h a n V e r s t r a e t e , t e S i n a a l o p 5 n o v e m b e r !
P
1 9 9 2 , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 d e c e m b e r 1 9 9 2 o n d e r n u m m e r 1 9 9 2 - 1 2 - 1
0 1 / 2 8 3 . .
D e s t a t u t e n w e r d e n g e w i j z i g d b i j p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p g e s t e l d d o o r ! n o t a r i s A n n e l i e s V e r s t r a e t e t e S i n a a i o p 5 f e b r u a r i 2 0 0 4 , b e k e n d g e m a a k t a l s v o r e n o p 2 m a a r t 2 0 0 4 o n d e r :
n u m m e r 0 4 0 3 6 6 6 5 « . :
:
:
. : D e v e r g a d e r i n g h e e f t v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n :
I .
. : 1 ) V e r m i t s b i j b e s l i s s i n g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 o k t o b e r 2 0 0 4 , b e k e n d g e m a a k t i n d e .
. .
b i j l a g e n v a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n 1 1 m a a r t 2 0 0 5 o n d e r n u m m e r 0 5 0 3 8 1 1 3 , d e z e t e l w e r d v e r p l a a t s t m a t i ! : 9 1 0 0 S i n t - N i k l a a s , E u r o p a r k - O o s t 3 6 w o r d t d i e n o v e r e e n k o m s t i g d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 3 a a n g e p a s t i
w a a r d o o r d e z e v o o r t a a n z a l l u i d e n a l s v o l g t : .
" D e z e t e l i s g e v e s t i g d t e 9 1 0 0 S i n t - N i k l a a s , E u r o p a r k - O o s t 3 6 , m a a r m a g n a a r e l k e a n d e r e p l a a t s i n B e l g i ë , g e l e g e n i n h e t z e l f d e t a a l g e b i e d o f i n h e t t w e e t a l i g g e b i e d B r u s s e l - H o o f d s t a d , w o r d e n o v e r g e b r a c h t b i j
e e n v o u d i g e b e s l i s s i n g v a n d e z a a k v o e r d e r ( s ) , b e k e n d t e m a k e n i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d . " .
,
. .
. . .
2 ) V a s t s t e l l i n g v a n d e b e l a s t e r e s e r v e s .
A . D e v e r g a d e r i n g b e s l u i t o m , i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g , e e n t u s s e n t i j d s ! b r u t o - d i v i d e n d u i t t e k e r e n a a n d e v e n n o t e n i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t t e n b e d r a g e v a n a c h t h o n d e r d ! : v i j f t i e n d u i z e n d e u r o ( 8 1 5 . 0 0 0 E U R ) . D i t d i v i d e n d k o m t v o o r t u i t d e b e l a s t e r e s e r v e s v a n d e p o s t " b e s c h i k b a r e ! r e s e r v e s " w e l k e z i j n g o e d g e k e u r d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 9 m a a r t 2 0 1 3 ( e n d u s p l a a t s v o n d v à ô r 1 :
: ? a p r i l 2 0 1 3 ) , c o n f o r m d e b a l a n s a f g e s l o t e n p e r 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 2 . .
D e z e d i v i d e n d u i t k e r i n g g e s c h i e d t n a i n h o u d i n g v a n t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g o n d e r d e v o r m ! v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g i n h e t v o o r d e e l v a n d e h e e r S m e t J a c q u e s , m e v r o u w S m e t H e i d i e n d e h e e r S m e t !
i R e g g y l a s t e n s d e v e n n o o t s c h a p « . .
'
i l D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t m a c h t i g i n g / o p d r a c h t a a n d e z a a k v o e r d e r s t o t d e i n d i e n i n g v a n d e a a n g i f t e
i : t i e n p r o c e n t ( 1 0 % ) r o e r e n d e v o o r h e f f i n g . ,
, ,
! 1 B . B i j g e v o l g w o r d t h e t k a p i t a a l v e r h o o g d m e t z e v e n h o n d e r d d r i e ë n d e r t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d e u r o ( 7 3 3 . 5 0 0 i
E U R ) , o m h e t t e b r e n g e n v a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 E U R ) n a a r z e v e n h o n d e r d ' t w e e ë n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( 7 5 2 . 1 0 0 E U R ) , m e t u i t g i f t e v a n n e g e n e n t w i n t i g d u i z e n d v i j f h o n d e r d
. .
z e v e n e n z e v e n t i g ( 2 9 . 5 7 7 a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e . D e z e n i e u w e a a n d e l e n h e b b e n d e z e l f d e r e c h t e n e n p l i c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n ,
D e k a p i t a a l s v e r h o g i n g w o r d t g e r e a l i s e e r d d o o r i n b r e n g d o o r :
! ! - d e h e e r S m e t J a c q u e s v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e s h o n d e r d n e g e n e n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g e u r o ( 6 5 9 . 1 7 2 E U R ) . A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n I ! a a n h e m z e s e n t w i n t i g d u i z e n d v o n d e r d n e g e n e n z e v e n t i a , ( 2 6 . 5 7 9 ) , n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . 1
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e i g i s c h S t a a t s b l a d
- m e v r o u w S m e t H e i d i v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d ' v i e r e n z e s t i g e u r o ( 3 7 . 1 6 4 E U R ) . A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n h a a r d u i z e n d v i e r h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g ( 1 . 4 9 9 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
- d e h e e r S m e t R e g g y v a n h o g e r v e r m e l d e s c h u l d v o r d e r i n g t e n b e d r a g e v a n z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d v i e r e n z e s t i g e u r o ( 3 7 . 1 6 4 E U R ) . A l s v e r g o e d i n g v a n d e z e i n b r e n g w o r d e n a a n h e m d u i z e n d v i e r h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g ( i 4 9 9 ) n i e u w e a a n d e l e n t o e g e k e n d .
C . D e v e r g a d e r i n g e r k e n t k e n n i s t e h e b b e n g e k r e g e n v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d d o o r d e z a a k v o e r d e r e n v a n
d e b e d r i j f s r e v i s o r .
C o n c l u s i e s v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
O e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s t a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r z i j n d e d e C V B A R S M l n t e r A u d i t m e t z e t e l t e 2 6 0 0
A n t w e r p e n , P o s t h o f b r u g 1 0 B 4 , R P R 0 4 3 6 . 3 9 1 , 1 2 2 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r G e r t V a n L e e m p u t , d e d a t o
2 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4 l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l e
" 5 . B E S L U I T
T o t b e s l u i t v a n o n s o n d e r z o e k , v e r r i c h t o v e r e e n k o m s t i g d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e
B e d r e s r e v i s o r e n , v e r k l a r e n w i j , d e C V B A R S M I n t e r A u d i t , h i e r v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r G e n t
V a n L e e m p u t , d a t :
" d e i n t e n t i e g e u i t i s o m e e n k a p i t a a l v e r h o g i n g d o o r t e v o e r e n b i j d e B V B A A C S P R o - W A s F i m i d d e l s e e n i n b r e n g i n n a t u r a v a n d e v o r d e r i n g v a n d e v e n n o t e n u i t d e v o o r g e n o m e n d i v i d e n d u i t k e r i n g t e n b e d r a g e v a n E U R 8 1 5 . 0 0 0 o n d e r a f h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g c o n f o r m a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n d e I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n . H e t t o t a l e n e t t o d i v i d e n d b e d r a g z a l E U R 7 3 3 . 5 0 0 b e d r a g e n ;
" h e t b e s t u u r s o r g a a n v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e b e s c h r i j v i n g e n d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r h e t b e p a l e n v a n d e v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e ;
" d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r e , v o l d o e t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
" d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e d o o r h e t b e s t u u r s o r g a a n w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g i n d e g e g e v e n o m s t a n d i g h e d e n b e d n j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t d e v e r g o e d i n g v o o r e e n b e d r a g v a n E U R 7 3 3 . 5 0 0 z o d a t d e i n b r e n g n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s ;
" i n d i e n a i l e v e n n o t e n b e s l u i t e n o m d e o n t v a n g e n n e t t o d i v i d e n d u i t k e r i n g i n h e t k a p i t a a l t e i n c o r p o r e r e n , z a l a l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g 2 9 . 5 7 7 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e B V B A A C S P R O - W A S M , z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v o o r e e n t o t a l e w a a r d e v a n E U R 7 3 3 . 5 0 0 w o r d e n u i t g e g e v e n . D e n i e u w u i t t e g e v e n a a n d e l e n z u l l e n a l s v o l g t w o r d e n t o e g e k e n d :
" 2 6 . 5 7 9 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r J a c q u e s S m e t , v o o r n o e m d ;
" 1 . 4 9 9 n i e u w e a a n d e l e n a a n m e v r o u w H e i d i S m e t , v o o r n o e m d ;
" 1 . 4 9 9 n i e u w e a a n d e l e n a a n d e h e e r R e g g y S m e t , v o o r n o e m d .
" d o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a z a l h e t k a p i t a a l w o r d e n v e r h o o g d m e t E U R 7 3 3 . 5 0 0 t e n e i n d e h e t t e b r e n g e n v a n E U R 1 8 . 6 0 0 o p E U R 7 5 2 . 1 0 0 ;
H u i d i g r a p p o r t w o r d t a f g e l e v e r d o n d e r d e u i t d r u k k e l i j k e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e d a t a l l e v e n n o t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p h u n r e e d s u i t g e d r u k t e i n t e n t i e d a a d w e r k e l i j k u i t v o e r e n e n h i e r t o e h e t r e c h t h e b b e n r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e e v e n t u e e l g e l d e n d e h u w e l i j k s s t e l s e l s o f e q u i v a l e n t e o v e r e e n k o m s t e n , I n d i e n e c h t e r n a d e b e s l i s s i n g v a n d i v i d e n d u i t k e r i n g e e n o f m e e r d e r e v e n n o t e n n i e t w e n s e n d e e l t e n e m e n a a n d e v o o r z i e n e k a p i t a a l v e r h o g i n g z a l h e t k a p i t a a l s l e c h t s w o r d e n v e r h o o g d t e n b e d r a g e v a n h e t n e t t o d i v i d e n d b e d r a g
o n t v a n g e n d o o r d e v e n n o t e n w e l k e w e l w e n s e n i n t e t e k e n e n o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g o f , m e t a n d e r e w o o r d e n , d a t o n s v e r s l a g g e e n " f a i m e s s o p i n i o n " i s .
A n t w e r p e n , 2 2 s e p t e m b e r 2 0 1 4
R S M I n t e r A u d i t C V B A
B e d r i f f s r e v i s o r e n
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
G e r t V a n L e e m p u t "
3 ) T e n e i n d e d e s t a t u t e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e b e s l i s s i n g t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g d i e v o o r a f g a a t , b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d e t e k s t v a n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t z e v e n h o n d e r d t w e e ë n v i j f t i g d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( 7 5 2 . 1 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d z e v e n e n t w i n t i g ( 3 0 . 3 2 7 ) a a n d e l e n z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n n o m i n a l e w a a r d e p e r a a n d e e l . "
4 ) D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t v e r d e r o m i n d e v o l l e d i g e t e k s t v a n d e s t a t u t e n d e n o d i g e w i j z i g i n g e n a a n t e b r e n g e n t e n e i n d e d e z e t e a c t u a l i s e r e n e n z e a a n t e p a s s e n a a n d e g e w i j z i g d e w e t g e v i n g .
N r a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
e 1 > r n o s i l l . 1
f i
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : u i t g i f t e s t a t u t e n w i j z i g i n g , v e r s l a g z a a k v o e r d e r , v e r s l a g b e d e r e v i s o r ,
c o ö r d i n a t i e d e r s t a t u t e n
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
M e e s t e r A n n e l i e s V e r s t r a e t e , n o t a r i s t e S i n t - N i k l a a s ( S i n a a l )
4 V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n .
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g