04/02/2014
ÿþt m a d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 4 0 3 3 O u d e n a a r d e '
2 i t s a . Z 0 1 4
G r i f f i e
- - - - - - - - -
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 1 4 . 7 8 1 , 8 8 5
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : D I F A
( v e r k o r t ) : ,
R e c h t s v o r m : B e s l o t e n V e n n o o t s c h a p m e t B e p e r k t e A a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 9 6 3 0 Z w a l m , M o l e n b e r g 1
O n d e r w e r p a k t e : K A P I T A A L V E R H O G I N G - S T A T U T E N W I J Z I G I N G
U i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r B É N É D I C T E . S T R O B B E , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e W a r e g e m , o p 2 3 ' d e c e m b e r 2 0 1 3 , G e r e g i s t r e e r d t e W a r e g e m o p 2 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 , B o e k 1 1 1 B l a d 7 8 V a k 8 B l a d e n 3 , V e r z e n d i n g e n 0 O n t v a n g e n v i j f t i g e u r o ( 5 0 , 0 0 E U R ) D e E e r s t a a n w e z e n d I n s p e c t e u r ( g e t e k e n d ) B . V A N T H U Y N E , b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p : m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j h e i d " D I F A " , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 9 6 3 0 Z w a l m , M o l e n b e r g 1 , v o l g e n d e : b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
N a b e r a a d s l a g i n g e n m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n w o r d e n v o l g e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n :
V e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D a t d e z e n a t u r a - i n b r e n g e e n w e r k e l i j k e n v o l w a a r d i g a c t i e f b e z i t v e r t e g e n w o o r d i g t , e n d a t z i j n ; b e s c h r i j v i n g a a n d e v e r e i s t e n v a n r e c h t z i n n i g h e i d e n v o l l e d i g h e i d b e a n t w o o r d t , w o r d t g e s t a a f d d o o r h e t v e r s l a g ; d e d a t o 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 , o p g e m a a k t d o o r d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e ; v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " V R C B e d r i j f s r e v i s o r e n " , m e t z e t e l t e 8 8 2 0 T o r h o u t , ; L i c h t e r v e l d e s t r a a t 3 9 A e n m e t k a n t o o r t e 8 8 0 0 R o e s e l a r e , A c c e n t B u s i n e s s P a r k , K w a d e s t r a a t 1 5 1 A , b u s 4 2 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r F r e d e r i k V a n d e r D o n c k t , b e d r i j f s r e v i s o r .
H e t b e s l u i t v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r l u i d t a l s v o l g t :
6 . B E S L U I T E N
T e r g e l e g e n h e i d v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d ; " I F A " , d o o r e e n i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a n d e u i t d e i n b r e n g v a n e e n s c h u l d v o r d e r i n g o n t s t a a n u i t d e w i n s t u i t k e r i n g t e r g e l e g e n h e i d v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d a a n d e v e n n o t e n , v o o r e e n w a a r d e v a n 1 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R , z i j n w i j b i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e f i n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p : u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d , e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d a t d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j w e e r h o u d e n m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g : ; b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d i s e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d t l t e n m i n s t e o v e r e e n k o m t m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , : z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 0 0 a a n d e l e n v a n d e B V B A " D I F A ; , z o n d e r :
v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , g e l i j k a a n d e b e s t a a n d e a a n d e l e n . ;
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t c o n f o r m d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t i n s t i t u u t v a n d e ; : : B e d r i j f s r e v i s o r e n o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d e n ; b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g , d e w a a r d e v a n d e i n b r e n g o f v a n d e a l s t e g e n p r e s t a t i e t o e g e k e n d e v e r g o e d i n g . D i t v e r s l a g i s b e s t e m d o m n e e r g e l e g d t e w o r d e n s a m e n m e t d e a k t e v a n k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e ; ; 1 B V B A " D I F A " , t e Z w a l m e n m a g v o o r g e e n a n d e r e d o e l e i n d e n w o r d e n a a n g e w e n d .
A l d u s o p g e m a a k t t e R o e s e l a r e o p 1 9 d e c e m b e r 2 0 1 3 d o o r " V a n d e r D o n c k t - l 2 o o b r o u c k - C h r i s t i a e n s , B e d r i j f s r e v i s o r e n ' ; a f g e k o r t " V . R . C . B e d r i j f s r e v i s o r e n , b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n C V B A , ; j , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r F r e d e r i k V A N D E R D O N C K T , b e d r i j f s r e v i s o r .
F r e d e r i k V A N D E R D O N C K T
B e d r i j f s r e v i s o r "
1 . H e t b e d r i j f s r e v i s o r a a l v e r s l a g z a l t e r g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l t e O u d e n a a r d e w o r d e n
: , n e e r g e l e g d .
O p d e l a a t s t e b i z , v a n L u i k 8 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d 1 1 . f
i f 1 / 4
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
r r i e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
V e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
T e v e n s w o r d t h e t b i j z o n d e r v e r s l a g , o p g e m a a k t d o o r d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p o m t r e n t d e i n b r e n g i n n a t u r a , h i e r v o o r g e b r a c h t . H e t z a l n e e r g e l e g d w o r d e n o p d e g r i f f i e v a n d e R e c h t b a n k v a n O u d e n a a r d e .
D e v e r g a d e r i n g d e e l t m e e d a t d e h i e r n a v e r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g g e b e u r t i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 ( i n g e v o e r d d o o r a r t i k e l 6 v a n d e P r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ) .
D e k a p i t a a l v e r h o g i n g w o r d t g e r e a l i s e e r d m e t b e l a s t e r e s e r v e s v a n " d e - v e n n o o t s c h a p w e l k e r e e d s g o e d g e k e u r d w e r d e n n i e t l a t e r d a n 3 1 m a a r t 2 0 1 3 e n w e l k e n o g s t e e d s a a n w e z i g z i j n z o a l s b l i j k t u i t d e g o e d g e k e u r d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 2 e n d i t o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B 9 2 . H e t v e r k r e g e n n e t t o - d i v i d e n d ( v e r m i n d e r d n i e t d e i n g e h o u d e n r o e r e n d e v o o r h e f f i n g ) w o r d t h i e r b i j o n m i d d e l l i j k t e r u g i n g e b r a c h t i n h e t k a p i t a a l v a n d e u i t k e r e n d e v e n n o o t s c h a p . D e z e k a p i t a a l v e r h o g i n g v i n d t p l a a t s t i j d e n s h e t l a a t s t e b e l a s t b a a r t i j d p e r k d a t a f s l u i t o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
E e r s t e b e s l i s s i n g : K a r r i t a a l v e r h o g i n q
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t h e t k a p i t a a l t e v e r h o g e n m e t h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o m h e t t e b r e n g e n v a n é é n m i l j o e n v i e r h o n d e r d e n e l f d u i z e n d e u r o ( 1 . 4 1 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) o p é é n m i l j o e n v i j f h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 8 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , d o o r c r e a t i e v a n h o n d e r d ( 1 0 0 ) n i e u w e a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e , v a n d e z e l f d e a a r d e n g e n i e t e n d v a n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n , e n i n d e w i n s t e n d e l e n d v a n a f h e d e n .
O p d e z e n i e u w e a a n d e l e n w o r d t o n m i d d e l l i j k i n g e s c h r e v e n d o o r i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e h e e r F A V E E R E D i c k P a u l M a r i e , g e b o r e n t e K o r t r i j k o p t w i n t i g j u n i n e g e n t i e n h o n d e r d t w e e ë n z e s t i g ( i d e n t i t e i t s k a a r t n u m m e r 5 9 1 - 2 7 6 7 6 7 8 - 7 9 , n a t i o n a a l n u m m e r 6 2 . 0 6 . 2 0 - 3 3 9 . 1 7 ) , w o n e n d e t e 9 6 3 0 Z w a l m , M o l e n b e r g 1 , v a n z i j n v o r d e r i n g s r e c h t e n o p h e t d i v i d e n d o n t s t a a n n a a r a a n l e i d i n g v a n d e b e s l i s s i n g v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 2 d e c e m b e r 2 0 1 3 w a a r b i j b e s l i s t w e r d t o t u i t k e r i n g v a n e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d t e n b e d r a g e v a n h o n d e r d n e g e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 9 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) m e t i n h o u d i n g v a n 1 0 % r o e r e n d e v o o r h e f f i n g . T i j d e n s v o o r m e l d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e e f t m e v r o u w T H O M A S J o a n n a G e o r g e t t e J u l i a , g e b o r e n t e Z o t t e g e m o p n e g e n a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d a c h t e n z e s t i g ( n a t i o n a a l n u m m e r 6 8 . 0 4 . 0 9 - 3 5 8 . 5 2 ) , w o n e n d e t e 9 6 3 0 Z w a l m , M o l e n b e r g 1 , v e r k l a a r d a f t e z i e n v a n h a a r d i v i d e n d e n t o e b e d e l i n g . Z i j h e e f t h a a r d e e l a f g e s t a a n a a n d e h e e r D i c k F a v e e r e k o s t e l o o s e n z o n d e r e n i g e v e r g o e d i n g , h e t g e e n z i j a l h i e r u i t d r u k k e l i j k b e v e s t i g t .
I e d e r n i e u w a a n d e e l z a l w o r d e n v o l g e s t o r t t e n b e l o p e v a n h o n d e r d t e n h o n d e r d ( 1 0 0 % ) .
T w e e d e b e s l i s s i n g : I n s c h r i i v ï n g o p d e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n v o l s t o r t i n g v a n d e n i e u w e a a n d e l e n
D e h e e r D i c k F a v e e r e , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t i n z i j n h o e d a n i g h e i d v a n v e n n o o t v a n d e B V B A ` D I F A " v o l l e d i g k e n n i s t e h e b b e n v a n d e h u i d i g e k a p i t a a l v e r h o g i n g e n d e f i n a n c i ë l e e n b o e k h o u d k u n d i g e i n f o r m a t i e a a n g a a n d e d e k a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e h e e r D i c k F a v e e r e , v o o r n o e m d , v e r k l a a r t n a l e z i n g g e h o o r d t e h e b b e n v a n w a t v o o r a f g a a t i n b r e n g t e d o e n v a n z i j n v o r d e r i n g t e n b e l o p e v a n h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) .
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g i n n a t u r a z u l l e n a a n d e h e e r D i c k F a v e e r e h o n d e r d ( 1 0 0 ) v o l l e d i g v o l g e s t o r t e a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e w o r d e n t o e g e k e n d , d i e v e r k l a a r t t e a a n v a a r d e n .
O p d e z e h o n d e r d ( 1 0 0 ) n i e u w e a a n d e l e n w o r d t o v e r e e n k o m s t i g h e t g e e n h i e r v o o r v e r m e l d i n n a t u r a i n g e s c h r e v e n t e g e n d e t o t a l e p r i j s v a n h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) w e l k b e d r a g v o l l e d i g a i s k a p i t a a l g e b o e k t z a l w o r d e n .
D e r d e b e s l i s s i n g : V a s t s t e l l i n g r e a l i s a t i e k a p i t a a l v e r h o g i n q
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t e n v e r z o e k t o n s , n o t a r i s , a k t e t e n e m e n v a n h e t f e i t d a t d e v o o r m e l d e k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n h o n d e r d e e n e n z e v e n t i g d u i z e n d e u r o ( 1 7 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) d a a d w e r k e l i j k v e r w e z e n l i j k t w e r d e n d a t h e t k a p i t a a l a l d u s d a a d w e r k e l i j k w e r d g e b r a c h t o p é é n m i l j o e n v i j f h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 8 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r n e g e n h o n d e r d d e r t i g ( 9 3 0 ) a a n d e l e n z o n d e r n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r é é n / n e g e n h o n d e r d d e r t i g s t e ( 1 1 9 3 0 e e ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n a a n t e p a s s e n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 5 : H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t é é n m i l j o e n v i j f h o n d e r d t w e e ë n t a c h t i g d u i z e n d e u r o ( 1 . 5 8 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) e n w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r n e g e n h o n d e r d d e r t i g ( 9 3 0 ) a a n d e l e n , a l l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n n o m i n a l e w a a r d e .
D e a a n d e l e n z i j n g e n u m m e r d v a n é é n ( 1 ) t o t e n m e t n e g e n h o n d e r d d e r t i g ( 9 3 0 ) . "
V i e r d e b e s l i s s i n g :
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t a a n d e z a a k v o e r d e r a l l e m a c h t e n o m v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n .
V i j f d e b e s l i s s i n g
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t m a c h t i g i n g a a n d e N o t a r i s o m o v e r t e g a a n t o t d e c o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
V o o r e c h t v e r k l a a r d o n t l e d e n d u i t t r e k s e l
( g e t e k e n d ) B é n é d i c t e S t r o b b e , n o t a r i s
S a m e n n e e r g e l e g d m e t d i t u i t t r e k s e l : d e u i t g i f t e v a n d e a k t e , v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , v e r s l a g v a n d e
z a a k v o e r d e r e n d e g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o ' N a a m e n h a n d t e k e n i n g