26/02/2014
ÿþm o d 1 1 . 1
t i }
1 1 1 1 1 q U e l l i g
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n
~ I E I P c P 1 F r )
1 4 F E B . 2 0 1 4
R E C H T B A N K V A N
K O O P H A N D E L T E G E N T t i n t i
O n d e m e m i n g s n r : 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : " E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t "
( v e r k o r t ) : " E r n s t & Y o u n g A u d i t " o f " L i p p e n s & R a b a e y A u d i t "
R e c h t s v o r m : b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : M o u t s t r a a t 5 4
9 0 0 0 G E N T
O n d e r w e r p a k t e : S T A T U T E N W I J Z I G I N G
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d o p e e n e n d e r t i g j a n u a r i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , d o o r M e e s t e r P e t e r ' ,
V A N M E L K E B E K E , G e a s s o c i e e r d N o t a r i s t e B r u s s e l , d i e a a n h e t s l o t d e v o l g e n d e r e g i s t r a t i e m e l d i n g d r a a g t :
« G e r e g i s t r e e r d t w e e b l a d e n z o n d e r r e n v o o i e n o p h e t 3 d e R e g i s t r a t i e k a n t o o r v a n E l s e n e o p 0 5 f e b r u a r i
" 2 0 1 4 . B o e k 8 3 b l a d 4 7 v a k 0 2 . O n t v a n g e n v i j f t i g E u r o ( 5 0 , 0 0 E U R ) v o o r M a r c h a i d . , ( g e t e k e n d ) C , D U M O N T . »
d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e . . v o r m v a n e e n c o o p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y : ' A u d i t " , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e M o u t s t r a a t 5 4 , 9 0 0 0 G e n t ,
v o l g e n d e b e s l i s s i n g g e n o m e n h e e f t :
W i j z i g i n g v a n a r t i k e l 2 6 v a n d e s t a t u t e n m e t b e t r e k k i n g t o t d e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n v o o r d e b e s l u i t e n v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . V e r v a n g i n g v a n h e t d e r d e l i d v a n a r t i k e l 2 6 v a n d e s t a t u t e n d o o r d e v o l g e n d e t e k s t :
" D e b e s l u i t e n v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , i n c l u s i e f b e s l u i t e n t o t w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n , w o r d e n " . g e n o m e n b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d d e r s t e m m e n , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t e l k v a n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n d i e n t t e w o r d e n m e t e e n m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n v a n a u d i t k a n t o r e n e n / o f w e t t e l i j k e a u d i t o r s . " .
V O O R G E L I J K V O R M I G A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L .
( T e g e l i j k m e t d i t u i t t r e k s e l w e r d e n n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l , a a n w e z i g h e i d s l i j s t , d e , ;
g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n d e s t a t u t e n ) .
P e t e r V A N M E L K E B E K E
G e a s s o c i e e r d N o t a r i s
O p d e L a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e i d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o } n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 6 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
06/11/2014
ÿþ~
I I I 1 I I I I I I I I I I I
< 1 9 2 0 3 3 6 3 *
M o d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
I % . 4 1 M 1 L I J
N F R G E L E G D
2 8 O K T . 2 0 1 4
R E C H T B A N K V A N
K O O P H A N D D L E E G E N T
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e
U l
u u
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y
R e c h t s v o r m : C o o p e r a t i ë v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : M o u s t r a a t 5 4 , 9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : F U S I E V O O R S T E L
O p 2 2 o k t o b e r 2 0 1 4 i s o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 9 3 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d o o r d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e v e n n o o t s c h a p p e n i n g e m e e n o v e r l e g , h e t v o o r s t e l v a n f u s i e d o o r o v e r n e m i n g o p g e s t e l d . H i e r n a v o l g t d e t o e l i c h t i n g h i e r o m t r e n t .
D e a a n d e v o o r g e s t e l d e f u s i e d e e l n e m e n d e v e n n o o t s c h a p p e n z i j n
1 . D e c o o p e r a t i ë v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s [ A ] , g e v e s t i g d
t e 1 8 3 1 D i e g e m , D e K l e e t l a a n 2 .
D e z e v e n n o o t s c h a p i s o p g e r i c h t k r a c h t e n s a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r B a u d o u i n C o l s , N o t a r i s t e A n t w e r p e n
o p d r i e e n t w i n t i g o k t o b e r n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n t a c h t i g , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d v a n v i j f t i e n n o v e m b e r d a a r n a , o n d e r n u m m e r 8 9 1 1 1 5 - 4 8 7 .
H e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r v a n d e z e v e n n o o t s c h a p i s 0 4 3 8 . 7 0 3 . 2 8 4 e n z i j i s g e r e g i s t r e e r d a l s B . T . W . -
b e l a s t i n g p l i c h t i g e o n d e r n u m m e r B E 4 3 8 7 0 3 2 8 4 .
Z i j w o r d t h i e r n a g e n o e m d " o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p " .
N a m e n s h a a r t e k e n t :
D e h e e r R u d i B r a e s , V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r
2 . D e c o o p e r a t i ë v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t [ B ] , g e v e s t i g d t e 9 0 0 0 G e n t , M o u t s t r a a t 5 4 .
D e z e v e n n o o t s c h a p i s o p g e r i c h t o n d e r d e b e n a m i n g " G r a n t T h o r n t o n L i p p e n s & R a b a e y " b i j a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r J e a n - F r a n c o i s C l a e r h o u t , N o t a r i s t e G e n t o p z e v e n m e i n e g e n t i e n h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g , b e k e n d g e m a a k t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d v a n v i e r j u n i d a a r n a , o n d e r n u m m e r 8 7 0 6 0 4 1 4 1 2 ,
H e t o n d e m e m i n g s n u m m e r v a n d e z e v e n n o o t s c h a p i s 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6 e n z i j i s g e r e g i s t r e e r d a l s B . T . W - b e l a s t i n g p l i c h t i g e o n d e r n u m m e r B E 4 3 1 1 6 1 4 3 6
Z i j w o r d t h i e r n a g e n o e m d " o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p " .
N a m e n s h a a r t e k e n t :
D e h e e r R u d i B r a e s , V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r
I n a a n m e r k i n g n e m e n d e d a t d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n v o o r m e l d e v e n n o o t s c h a p p e n h e t i n i t i a t i e f h e b b e n g e n o m e n e r t o e s t r e k k e n d e e e n f u s i e d o o r o v e r n e m i n g t e v o e r e n w a a r b i j h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p , m e t t o e p a s s i n g v a n d e b e p a l i n g e n v a n d e a r t i k e l e n 6 9 3 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n , z a l o v e r g a a n o p d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p , v e r b i n d e n d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e g e n o e m d e v e n n o o t s c h a p p e n z i c h j e g e n s e l k a a r t e d o e n w a t i n h u n m a c h t l i g t o m t u s s e n d e g e n o e m d e v e n n o o t s c h a p p e n e e n f u s i e t o t s t a n d t e b r e n g e n t e g e n d e n a g e m e l d e v o o r w a a r d e n e n l e g g e n z i j b i j d e z e h e t F U S I E V O O R S T E L v a s t d a t t e r g o e d k e u r i n g z a l w o r d e n v o o r g e l e g d a a n d e r e s p e c t i e v e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n v a n a a n d e e l h o u d e r s v a n d e z e v e n n o o t s c h a p p e n ,
A l d u s w o r d t v o o r g e s t e l d d a t :
a ) D e f u s i e z a l w o r d e n d o o r g e v o e r d t u s s e n
1 . D e c o o p e r a t i ë v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , [ A ] , g e v e s t i g d t e 1 8 3 1 D i e g e m , D e . K l e e t l a a n 2 , d i e n a a r l u i d v a n a r t i k e l 3 d e r s t a t u t e n n a g e m e l d d o e l h e e f t
" [ D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l a l l e o p d r a c h t e n u i t t e v o e r e n d i e b i j o f k r a c h t e n s d e w e t a a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e n u i t s l u i t e n d z i j n t o e v e r t r o u w d e n o p a l g e m e n e w i j z e , a l l e c o n t r o l e - o p d r a c h t e n t e v e r v u l l e n m e t
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
b e t r e k k i n g t o t b o e k h o u d k u n d i g e s t a t e n v a n o n d e r n e m i n g e n , v e r r i c h t m e t t o e p a s s i n g v a n o f k r a c h t e n s d e w e t . Z i j m a g o v e r i g e n s a i l e w e r k z a a m h e d e n u i t v o e r e n d i e v e r e n i g b a a r z i j n m e t d e h o e d a n i g h e i d v a n b e d r i j f s r e v i s o r . D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e h a n d e l i n g e n , z o w e l r o e r e n d e a l s o n r o e r e n d e v e r r i c h t e n , d i e d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r d o e l b e o g e n .
Z i j m a g o n d e r m e e r s a m e n w e r k e n e n d e e l n e m e n i n a n d e r e p r o f e s s i o n e l e v e n n o o t s c h a p p e n v a n b e o e f e n a a r s v a n z e l f s t a n d i g e b e r o e p e n m e t e e n a a n v u l l e n d k a r a k t e r a a n h a a r d o e l e n d e e l n e m e n i n i n t e r p r o f e s s i o n e l e v e n n o o t s c h a p p e n v a n b e o e f e n a a r s v a n z u l k e b e r o e p e n . ] "
2 . D e c o o p e r a t i ë v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d , [ B I , g e v e s t i g d t e 1 8 3 1 D i e g e m , D e K l e e t l a a n 2 d i e n a a r l u i d v a n a r t i k e l 3 d e r s t a t u t e n n a g e m e l d d o e l h e e f t :
" [ H e t u i t v o e r e n v a n c o n t r o l e o p d r a c h t e n e n a c t i v i t e i t e n d i e m e t d e h o e d a n i g h e i d v a n b e d r i j f s r e v i s o r e n v e r e n i g b a a r z i j n .
D e v e n n o o t s c h a p k a n d o o r m i d d e l v a n i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g , d e e l n a m e , f i n a n c i ë l e t u s s e n k o m s t o f o p e e n a n d e r e w i j z e d e e l n e m e n i n a l l e B e l g i s c h e o f b u i t e n l a n d s e v e n n o o t s c h a p p e n o f o n d e r n e m i n g e n , o n g e a c h t z i j o p g e r i c h t z i j n o f n o g o p g e r i c h t m o e t e n w o r d e n , w i e r m a a t s c h a p p e l i j k e d o e l a n a l o o g i s o f v e r w a n t i s a a n h e t h a r e o f n u t t i g i s t o t d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r m a a t s c h a p p e l i j k d o e l z o a l s h i e r v o o r o m s c h r e v e n . j "
D e s u b 1 g e n o e m d e v e n n o o t s c h a p , z a l a l s o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p , h e t g e h e l e v e r m o g e n v e r k r i j g e n v a n d e s u b 2 g e n o e m d e v e n n o o t s c h a p , d i e d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p i s .
b ) D e u i t t e r e i k e n n i e u w e a a n d e l e n z i j n v a n d e z e l f d e a a r d a l s d e b e s t a a n d e .
E r b e s t a a n 1 5 5 0 a a n d e l e n i n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p .
A a n d e h o u d e r s v a n d e a a n d e l e n i n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p w o r d e n i n t o t a a l 3 8 . 3 6 5 o f p e r a a n d e e l c i r c a 2 4 , 7 7 a a n d e l e n v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p u i t g e r e i k t .
O v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 0 3 § 2 W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n w o r d e n g e e n a a n d e l e n u i t g e r e i k t v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p a a n d e h o u d e r s v a n d e a a n d e l e n i n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p d i e w o r d e n g e h o u d e n d o o r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p z e l f .
c ) D e a a n d e l e n v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p d i e i n v e r g o e d i n g v a n d e o v e r g a n g v a n h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p p e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p w o r d e n a l s v o l g t t o e g e k e n d :
B i n n e n d e 1 0 d a g e n n a d e p u b l i c a t i e v a n h e t f u s i e b e s l u i t i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d t e k e n t d e
g e d e l e g e e r d e v a n d e r a a d v a n b e s t u u r v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p i n h e t a a n d e l e n r e g i s t e r v a n d e
o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p d e v o l g e n d e g e g e v e n s a a n ;
- d e i d e n t i t e i t v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p ;
- d e d a t u m v a n h e t f u s i e b e s l u i t .
D e z e i n s c h r i j v i n g w o r d t d o o r d e g e d e l e g e e r d e n a m e n s d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p e n d o o r d e
a a n d e e l h o u d e r o f z i j n g e v o l m a c h t i g d e o n d e r t e k e n d .
d ) D e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n n e m e n d e e l i n h e t b e d r i j f s r e s u l t a a t e n z i j n d i v i d e n d g e r e c h t i g d v a n a f é é n ( 1 ) j u l i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n .
e ) V a n a f é é n ( 1 ) j u l i t w e e d u i z e n d v e e r t i e n w o r d e n d e v e r r i c h t i n g e n g e s t e l d d o o r d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p b o e k h o u d k u n d i g g e a c h t t e z i j n g e v o e r d v o o r r e k e n i n g v a n o n z e ( o v e r n e m e n d e ) v e n n o o t s c h a p .
f ) E r z i j n i n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p g e e n b e v o o r r e c h t e a a n d e l e n o f e f f e c t e n w a a r a a n b i j z o n d e r e r e c h t e n w e r d e n t o e g e k e n d a n d e r s d a n d e v e r d e l i n g v a n d e s t e m r e c h t e n z o a l s v o o r z i e n c o n f o r m a r t i k e l 2 6 v a n d e s t a t u t e n . A a n g e z i e n d e z e l f d e v e r d e l i n g e n c a t e g o r i e v a n a a n d e l e n b e s t a a n i n d e o v e r n e m e n d e e n o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p p e n z u l l e n d e v e n n o t e n v a n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p a a n d e l e n v a n d e z e l f d e c a t e g o r i e i n r u i l k r i j g e n e n d e r h a l v e z u l l e n z i j d e z e l f d e r e c h t e n b e h o u d e n .
g ) A a n d e b e s t u u r d e r s v a n d e o v e r n e m e n d e e n o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p p e n w o r d t g e e n b i j z o n d e r v o o r d e e l t o e g e k e n d .
h ) d e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g t u s s e n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p e n d e o v e r t e n e m e n v e n n o o t s c h a p ,
g e s c h i e d t m e t t o e p a s s i n g v a n :
- a r t i k e l 1 1 7 p a r a g r a a f 1 e n 1 2 0 a l i n e a 3 v a n h e t W e t b o e k d e r R e g i s t r a t i e r e c h t e n ;
- a r t i k e l 2 1 1 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k d e r I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ;
- a r t i k e l 1 1 e n 1 8 , p a r a g r a a f 3 v a n h e t W e t b o e k v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e .
r
" V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
T e n e i n d e d e v o o r g e n o m e n f u s i e c o n f o r m d e w e t t e l i j k e e n s t a t u t a i r e b e p a l i n g e n d o o r t e v o e r e n z u l l e n d e o n d e r g e t e k e n d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e a a n d e f u s i e d e e l n e m e n d e v e n n o o t s c h a p p e n a a n e l k a a r e n a a n d e r e s p e c t i e v e a a n d e e l h o u d e r s a l l e n u t t i g e i n f o r m a t i e o v e r m a k e n e n t e r k e n n i s b r e n g e n o p d e w i j z e z o a l s v o o r g e s c h r e v e n i n d e V e n n o o t s c h a p p e n w e t e n d e s t a t u t e n .
' D e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p z a l e e n b e r o e p d o e n o p d e c o m m i s s a r i s B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n C V B A ,
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r m e v r o u w V e e r l e C a t r y , o m e e n i n b r e n g v e r s l a g u i t t e b r e n g e n .
D e t u s s e n d e v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t r a a m v a n d i t v o o r s t e l u i t g e w i s s e l d e g e g e v e n s z i j n v e r t r o u w e l i j k , D e o n d e r g e t e k e n d e n v e r b i n d e n z i c h j e g e n s e l k a a r d i t v e r t r o u w e l i j k k a r a k t e r n i e t t e s c h e n d e n .
I n d i e n h e t f u s i e v o o r s t e l n i e t w o r d t g o e d g e k e u r d , w o r d e n z i j a a n d e o n d e r s c h e i d e n v e n n o o t s c h a p p e n t e r u g b e z o r g d , z o d a t e l k e v e n n o o t s c h a p a l l e o r i g i n e e l o v e r g e m a a k t e b e s c h e i d e n d i e h a a r a a n b e l a n g e n v a n d e a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n t e r u g k r i j g t .
D e s t r e e f d a t u m v o o r d e g o e d k e u r i n g v a n h e t f u s i e v o o r s t e l d o o r d e o n d e r s c h e i d e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n i s é é n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n .
i n d i e n h e t f u s i e v o o r s t e l n i e t w o r d t g o e d g e k e u r d , w o r d e n a l l e k o s t e n v e r b a n d h o u d e n d e m e t d e v e r r i c h t i n g g e d r a g e n d o o r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p .
B i j g o e d k e u r i n g v a n d e v e r r i c h t i n g w o r d e n a l l e k o s t e n g e d r a g e n d o o r d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p .
H e t b o v e n s t a a n d e f u s i e v o o r s t e l w o r d t d o o r d e z o r g e n v a n d e o n d e r g e t e k e n d e n , i n h u n h o e d a n i g h e i d v a n o r g a n e n v a n b e s t u u r v a n d e a a n d e f u s i e d e e l n e m e n d e v e n n o o t s c h a p p e n n e e r g e l e g d i n h e t v e n n o o t s c h a p s d o s s i e r v a n e l k e v e n n o o t s c h a p .
O p g e m a a k t i n 4 e x e m p l a r e n o p 2 2 o k t o b e r 2 0 1 4 .
E l k b e s t u u r s o r g a a n e r k e n t t w e e d o o r o f n a m e n s a l l e r a d e n v a n b e s t u u r g e t e k e n d e e x e m p l a r e n t e h e b b e n o n t v a n g e n , w a a r v a n e r e e n b e s t e m d i s o m i n h e t v e n n o o t s c h a p s d o s s i e r t e w o r d e n n e e r g e l e g d e n h e t a n d e r o m t e w o r d e n b e w a a r d o p d e z e t e l v a n d e r e s p e c t i e v e v e n n o o t s c h a p p e n .
R u d i B r o e s
B e s t u u r d e r
V o o r z i t t e r R a a d v a n B e s t u u r
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
03/02/2014 : ME. - JAARREKENING 30.06.2013, GGK 30.12.2013, NGL 29.01.2014 14018-0480-039
25/11/2014
ÿþ M o d W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j i a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
l l I I H l I l i n ~ ~ i l i l a
1 4 1 3 0 5 *
I V I
N I
N E E R G E L E G D
l i t - 1 1 - Z 0 1 4
I R E C H T s . á i l e A N
K O O P I I A N D E L T E G E N T
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : C o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : M o u t s t r a a t 5 4 , 9 0 0 0 G e n t
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g e n e n o n t s l a g b e s t u u r d e r s
U i t t r e k s e l u i t d e n o t u l e n v a n d e S c h r i f t e l i j k e B i j z o n d e r e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g z o a l s v a s t g e s t e l d o p 3 0 s e p t e m b e r 2 0 1 4 :
a . D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e n o e m t d e v o l g e n d e p e r s o n e n a l s b e s t u u r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p :
( . R o t t i e r s & C o B e d r i j f s r e v i s o r e n B V B A m e t a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r d e h e e r P a t r i c k R o t t i e r s , m e t z e t e l
t e B e e k s t r a a t 1 2 5 , 2 8 3 0 W i l l e b r o e k , e n d i t m e t i n g a n g v a n a f 1 j u l i 2 0 1 4 ;
i i . P i e t H e m s c h o o t e B V B A m e t a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r d e h e e r P i e t H e m s c h o o t e , m e t z e t e l t e S y l v a i n :
D u p u i s s t r a a t 3 4 / 1 1 , 8 3 0 0 K n o k k e - H e i s t , e n d i t m e t i n g a n g v a n a f 1 s e p t e m b e r 2 0 1 4 ;
b . D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g n e e m t k e n n i s v a n e n a a n v a a r d h e t o n t s l a g v a n d e v o l g e n d e p e r s o n e n a l s
b e s t u u r d e r v a n d e V e n n o o t s c h a p e n d i t m e t i n g a n g v a n a f 1 j u l i 2 0 1 4 ;
( . J a n L i p p e n s , w o n e n d e t e A n t w e r p s e H e i r w e g 6 2 A , 9 9 7 1 K a p r i j k e ;
i i . J o h n D e b a e n e , w o n e n d e t e D r . Z a m e n h o f l a a n 1 8 , 8 3 1 0 B r u g g e ;
i i i . S t e f a a n R a b a e y , w o n e n d e t e D a m v a l l e i s t r a a t 6 5 , 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n .
R u d i B r a e s - B e s t u u r d e r
V o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
05/01/2015 : ME. - JAARREKENING 30.06.2014, GGK 19.12.2014, NGL 29.12.2014 14709-0521-038
06/08/2013
ÿþM d 2 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b b a e y A u d i t
R e c h t s v o r m : C o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : M o u t s t r a a t 5 4 , 9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : B e n o e m i n g e n o n t s l a g
U i t r e k s e l u i t d e n o t u l e n v a n d e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n 1 8 j u n i 2 0 1 3
5 . 0 e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e n o e m t B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n C V B A , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r m e v r o u w V e e r l e C a t r y , a i s c o m m i s s a r i s v a n d e V e n n o o t s c h a p e n d i t v o o r e e n p e r i o d e v a n 3 j a a r m e t i n g a n g v a n h e t b o e k j a a r d a t a f s l u i t o p 3 0 j u n i 2 0 1 3 t o t a a n d e j a a r v e r g a d e r i n g d i e z a l o o r d e l e n o v e r h e t b o e k j a a r a f g e s l o t e n o p 3 0 j u n i 2 0 1 5 .
6 . D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g n e e m t e r v a n k e n n i s e n a a n v a a r d t d e t e r u g t r e d i n g , a l s b e s t u u r d e r v a n d e V e n n o o t s c h a p , v a n C h r i s t o p h e D e p a e p e B V B A .
7 . D e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g b e n o e m t d e h e e r R u d i B r a e s t o t v o o r z i t t e r v a n d e R a a d v a n B e s t u u r ,
R u d i B r a e s B e s t u u r d e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 8 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1 1
* 1 3 1 2 2 9 5 6 *
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
10/07/2013
ÿþm o d 1 1 . 1
V o o r . b e h o u d t a a n h e B e l g i s c S t a a t s b l
L u i k B I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
u u i i ~ u i u ~ ~ u
1 3 0 5 9 3 5 *
u
I I
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6
N E E R G E L E G D
0 # J U L f 2 8 1 3
V A N
K O Ó t ~ Ï ~ a ~ L T E G E N T
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t ( v e r k o r t ) : " E r n s t & Y o u n g A u d i t " o f " L i p p e n s e n R a b a e y A u d i t "
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : M o u t s t r a a t , 5 4
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : O P D E L I N G V A N D E A A N D E L E N I N K L A S S E N V A N A A N D E L E N - W I J Z I G I N G V E R T E G E N W O O R D I G I N G V A N D E V E N N O O T S C H A P - W I J Z I G I N G V A N D E D A T U M V A N D E G E W O N E A L G E M E N E V E R G A D E R I N G - S T A T U T E N W I J Z I G I N G - A A N N A M E N I E U W E T E K S T V A N S T A T U T E N
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e i d o p a c h t t i e n j u n i t w e e d u i z e n d d e r t i e n , d o o r M e e s t e r E r i c S P R U Y T , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e B r u s s e l ,
d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t " , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e M o u t s t r a a t 5 4 , 9 0 0 0 G e n t , h i e r n a " d e V e n n o o t s c h a p " , v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t :
1 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t s d a t d e n o m i n a l e w a a r d e , z o a l s w e e r g e g e v e n i n a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n , n i e t c o r r e c t i s w e e r g e g e v e n , d a a r h e t v a s t k a p i t a a l m o m e n t e e l a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R ) b e d r a a g t , e n e r v i j f t i g ( 5 0 ) a a n d e l e n z i j n . D e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n b e d r a a g t b i j g e v o l g d r i e h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g e u r o ( 3 7 2 , 0 0 E U R ) .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t s a r t i k e l 5 v a n d e s t a t u t e n t e w i j z i g e n d o o r d e w o o r d e n " t w e e d h o n d e r d e u r o ( E U R 2 0 0 ) " t e v e r v a n g e n d o o r " d r i e h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g e u r o ( 3 7 2 , 0 0 E U R ) " .
2 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d e a a n d e l e n o p t e d e l e n i n k l a s s e n v a n a a n d e l e n , z i j n d e k l a s s e A e n k l a s s e B . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d a t d e h u i d i g e a a n d e l e n a l l e n t o t d e c a t e g o r i e A z u l l e n b e h o r e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e b i j g e v o l g e e n n i e u w t w e e d e l i d i n t e v o e g e n i n a r t i k e l 7 v a n d e s t a t u t e n z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e t e v e n s d e w i j z e v a n b e r a a d s l a g i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t e w i j z i g e n , e n h e t e e r s t e l i d v a n a r t i k e l 2 6 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e t e v e n s , a l s g e v o l g v a n d e o p d e l i n g i n k l a s s e n v a n a a n d e l e n , d e w i n s t v e r d e l i n g a a n t e p a s s e n e n d a a r t o e e e n n i e u w a r t i k e l 3 4 v a n d e s t a t u t e n a a n t e n e m e n , z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
3 ° V e r v a n g i n g v a n d e t w e e d e z i n v a n d e v i j f d e a l i n e a v a n a r t i k e l 1 4 v a n d e s t a t u t e n , m e t b e t r e k k i n g t o t d e h o e d a n i g h e i d v a n d e v o o r z i t t e r v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
4 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d a t d e n o t u l e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r o n d e r t e k e n d d i e n e n t e w o r d e n d o o r d e v o o r z i t t e r o f d e o n d e r v o o r z i t t e r , o f b i j o n t s t e n t e n i s d o o r t w e e b e s t u u r d e r s - v e n n o t e n , g e z a m e n l i j k o p t r e d e n d . D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d a t o o k d e a a n w e z i g h e i d s l i j s t z a l d i e n e n o n d e r t e k e n d t e w o r d e n d o o r d e b e s t u u r d e r s , e n d a t z i j a a n d e n o t u l e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r g e h e c h t d i e n t t e w o r d e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d e t w e e d e z i n v a n d e e e r s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 1 6 v a n d e s t a t u t e n t e w i j z i g e n z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e t e v e n s d e l a a t s t e a l i n e a v a n a r t i k e l 1 6 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
5 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d a t v o o r d e u i t o e f e n i n g v a n e e n o p d r a c h t v o o r c l i ë n t e n , z o a l s o m s c h r e v e n i n a r t i k e l 1 9 , d e r d e l i d v a n d e s t a t u t e n , m e t i n b e g r i p z a l z i j n v a n h e t u i t b r e n g e n v a n o f f e r t e s e n a a n b i e d i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e b i j g e v o l g d e e e r s t e z i n v a n h e t e e r s t e l i d v a n a r t i k e l 1 9 v a n d e s t a t u t e n t e w i j z i g e n z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e t e v e n s d e t w e e d e z i n v a n d e d e r d e a l i n e a v a n a r t i k e l 1 9 t e v e r v a n g e n z o a l s i n d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
6 ° D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d e j a a r l i j k s e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r t a a n t e h o u d e n o p d e d e r d e v r i j d a g v a n d e m a a n d d e c e m b e r o m e l f u u r e n d e r h a l v e h e t e e r s t e l i d v a n a r t i k e l 2 3 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n z o a l s i n . d e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n o v e r g e n o m e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s a ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o d l l i
O v e r g a n g s b e p a l i n g
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e d a t d e e e r s t v o l g e n d e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e z a l b e r a a d s l a g e n o v e r d e j a a r r e k e n i n g a f g e s l o t e n p e r d e r t i g j u n i t w e e d u i z e n d d e r t i e n , z a l g e h o u d e n w o r d e n o p d e d e r d e v r i j d a g v a n d e m a a n d d e c e m b e r o m e l f u u r .
7 ° A a n n e m i n g v a n e e n v o l l e d i g e n i e u w e t e k s t v a n s t a t u t e n t e n e i n d e d e z e i n o v e r e e n s t e m m i n g t e b r e n g e n m e t d e g e n o m e n b e s l i s s i n g e n , m e t h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n e n m e t d e h u i d i g e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p . E e n u i t t r e k s e l v a n d e n i e u w e t e k s t v a n d e s t a t u t e n l u i d t a i s v o l g t :
R e c h t s v o r m N a a m
D e v e n n o o t s c h a p i s e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p m e t d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d m e t a l s n a a m : " E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t " e n i n h e t k o r t " E r n s t & Y o u n g A u d i t " o f " L i p p e n s & R a b a e y A u d i t :
E l k e n a a m k a n a f z o n d e r l i j k o f g e z a m e n l i j k m e t d e a n d e r e w o r d e n g e b r u i k t .
Z e t e l
D e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l i s g e v e s t i g d t e 9 0 0 0 G e n t , M o u t s t r a a t 5 4 .
D o e l
H e t u i t v o e r e n v a n c o n t r o l e o p d r a c h t e n e n a c t i v i t e i t e n d i e m e t d e h o e d a n i g h e i d v a n b e d r i j f s r e v i s o r e n v e r e n i g b a a r z i j n .
D e v e n n o o t s c h a p k a n d o o r m i d d e l v a n i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g , d e e l n a m e , f i n a n c i ë l e t u s s e n k o m s t o f o p e e n a n d e r e w i j z e d e e l n e m e n i n a l l e B e l g i s c h e o f b u i t e n l a n d s e v e n n o o t s c h a p p e n o f o n d e r n e m i n g e n , o n g e a c h t z i j o p g e r i c h t z i j n o f n o g o p g e r i c h t m o e t e n w o r d e n , w i e r m a a t s c h a p p e l i j k e d o e l a n a l o o g i s o f v e r w a n t i s a a n h e t h a r e o f n u t t i g i s t o t d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h a a r m a a t s c h a p p e l i j k d o e l z o a l s h i e r v o o r o m s c h r e v e n .
M e t h e t o o g o p h e t b o v e n s t a a n d e k a n z i j o n r o e r e n d e g o e d e r e n v e r w e r v e n .
D u u r
D e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t v o o r e e n o n b e p a a l d e d u u r .
Z i j k a n o n t b o n d e n w o r d e n d o o r b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v o o r d e w i j z i g i n g e n v a n d e s t a t u t e n .
M a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l
H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s d e e l s v a s t e n d e e l s v e r a n d e r l i j k . H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n v e r a n d e r l i j k a a n t a l a a n d e l e n m e t e e n n o m i n a l e w a a r d e v a n d r i e h o n d e r d t w e e ë n z e v e n t i g e u r o ( E U R 3 7 2 ) .
H e t h u i s h o u d e l i j k r e g l e m e n t v o o r z i e n i n a r t i k e l 3 0 z a l h e t b e d r a g e n d e m o d a l i t e i t e n v a n v o l s t o r t i n g v a n h e t i n t e s c h r i j v e n k a p i t a a l b e p a l e n .
K a p i t a a l v e r h o g i n g e n - v e r m i n d e r i n g
H e t v e r a n d e r l i j k g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l w o r d t v e r h o o g d r e s p e c t i e v e l i j k v e r m i n d e r d d o o r t o e t r e d i n g v a n e e n v e n n o o t o f i n s c h r i j v i n g o p b i j k o m e n d e a a n d e l e n d o o r e e n b e s t a a n d e v e n n o o t , r e s p e c t i e v e l i j k d o o r u i t t r e d i n g o f u i t s l u i t i n g v a n v e n n o t e n , b i j s t o r t i n g o f t e r u g n e m i n g v a n i n b r e n g e n . D e z e v e r r i c h t i n g e n b e h o e v e n g e e n s t a t u t e n w i j z i g i n g d o c h w o r d e n a a n g e t e k e n d i n h e t a a n d e l e n r e g i s t e r .
H e t k a p i t a a l m a g n o o i t m i n d e r b e d r a g e n d a n a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d ( E U R 1 8 . 6 0 0 ) . T o t b e l o o p v a n d i t m i n i m u m b e d r a g w o r d t h e t v a s t g e d e e l t e v a n h e t k a p i t a a l g e v o r m d d a t e n k e l k a n w o r d e n v e r h o o g d o f v e r m i n d e r d b i j b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e n o m e n m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e v o o r s c h r i f t e n v o o r e e n s t a t u t e n w i j z i g i n g e n m e t n a l e v i n g v a n d e w e t t e l i j k e v o r m v e r e i s t e n i n v e r b a n d m e t d e v a s t s t e l l i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g o f - v e r m i n d e r i n g .
D e v e n n o t e n k u n n e n d e g e s t o r t e g e l d e n n i e t t e r u g n e m e n , b e h a l v e i n g e v a l v a n u i t s l u i t i n g o f u i t t r e d i n g v a n e e n v e n n o o t o f w a n n e e r e e n b e s t a a n d e v e n n o o t a a n d e l e n t e r u g n e e m t z o n d e r d e v e n n o o t s c h a p t e v e r l a t e n a l s v e n n o o t .
A a r d v a n d e a a n d e l e n K l a s s e n v a n a a n d e l e n
D e a a n d e l e n z i j n o p n a a m .
H e t k a p i t a a l w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r t w e e k l a s s e n v a n a a n d e l e n : K l a s s e A a a n d e l e n e n K l a s s e B a a n d e l e n . O p h e t m o m e n t v a n u i t g i f t e v a n n i e u w e a a n d e l e n , b e p a a l t h e t o r g a a n d a t z i c h u i t s p r e e k t o v e r d e u i t g i f t e t o t w e l k e k l a s s e d e n i e u w e a a n d e l e n b e h o r e n .
E r w o r d t e e n a a n d e l e n r e g i s t e r g e h o u d e n o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 5 7 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
D e a a n d e l e n k u n n e n s l e c h t s a a n v e n n o t e n w o r d e n o v e r g e d r a g e n m i t s d e v o o r a f g a a n d e g o e d k e u r i n g v a n d e o v e r d r a c h t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
D e a a n d e l e n z i j n o n d e e l b a a r e n d e v e n n o o t s c h a p e r k e n t s l e c h t s é é n e n k e l e t i t u l a r i s v o o r d e u i t o e f e n i n g v a n d e e r a a n v e r b o n d e n r e c h t e n .
I n d i e n e r m e e r d e r e e i g e n a a r s b e s t a a n v o o r e e n z e l f d e a a n d e e l , o f i n d i e n e e n a a n d e e l h e t v o o r w e r p u i t m a a k t v a n e e n i n p a n d g e v i n g o f e e n v r u c h t g e b r u i k , k a n d e v e n n o o t s c h a p d e u i t o e f e n i n g v a n d e a a n d i t a a n d e e l v e r b o n d e n r e c h t e n o p s c h o r t e n t o t é é n e n k e l e p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a l s e i g e n a a r v a n h e t a a n d e e l i s a a n g e s t e l d , h e t z i j d o o r d e v e r s c h i l l e n d e m e d e - e i g e n a a r s , h e t z i j d o o r d e n a a k t e e i g e n a a r e n d e v r u c h t g e b r u i k e r , h e t z i j d o o r d e p a n d h o u d e n d e s c h u l d e i s e r e n d e p a n d v e r s t r e k k e n d e s c h u l d e n a a r .
T o e t r e d i n g v a n e e n v e n n o o t
D e v o l g e n d e n a t u u r l i j k e p e r s o n e n e n r e c h t s p e r s o n e n k u n n e n w o r d e n o p g e n o m e n a l s v e n n o t e n :
( i ) a u d i t k a n t o r e n e n / o f w e t t e l i j k e a u d i t o r s ;
( i i ) n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f r e c h t s p e r s o n e n d i e g e e n a u d i t k a n t o r e n e n / o f w e t t e l i j k e a u d i t o r s z i j n , o p , v o o r w a a r d e d a t d e m e e r d e r h e i d v a n d e s t e m r e c h t e n i n h e t b e z i t z i j n v a n v e n n o t e n d i e b e h o r e n t o t c a t e g o r i e ( i ) . O m d e h o e d a n i g h e i d v a n v e n n o o t t e v e r k r i j g e n a l s n a t u u r l i j k e p e r s o o n o f r e c h t s p e r s o o n m o e t m e n a a n g e n o m e n w o r d e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t d e f i n a n c i ë l e v o o r w a a r d e n v a n t o e t r e d i n g v a s t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n . R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n
a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
D e v e n n o t e n m o e t e n i n s c h r i j v e n o p m i n s t e n s é é n a a n d e e l v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t d i e n v e r s t a n d e d a t d e z e i n s c h r i j v i n g d e a a n v a a r d i n g v a n d e s t a t u t e n , v a n h e t h u i s h o u d e l i j k r e g l e m e n t e n v a n d e b e s l u i t e n g e n o m e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n d e r a a d v a n b e s t u u r i n z i c h h o u d t .
D e a a n v a a r d i n g v a n e e n v e n n o o t w o r d t v a s t g e s t e l d d o o r h e t a a n b r e n g e n v a n d e h a n d t e k e n i n g v a n h e t l i d e n d e d a t u m v a n z i j n / h a a r a a n v a a r d i n g i n h e t a a n d e l e n r e g i s t e r .
V a n d i e i n s c h r i j v i n g w o r d t e e n c e r t i f i c a a t a f g e g e v e n a a n d e v e n n o o t i n d e v o n n v o o r g e s c h r e v e n d o o r d e w e t .
U i t t r e d i n g v a n e e n v e n n o o t
E e n v e n n o o t m a g e n k e l t i j d e n s d e e e r s t e z e s m a a n d e n v a n h e t b o e k j a a r u i t t r e d e n u i t d e v e n n o o t s c h a p .
B e h o u d e n s a f w i j k e n d e b e s l i s s i n g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , i s d e o n t s l a g g e v e n d e v e n n o o t e r t o e g e h o u d e n d e v o o r z i t t e r v a n d e r a a d v a n b e s t u u r v a n z i j n / h a a r o n t s l a g o p d e h o o g t e t e b r e n g e n , m i n s t e n s z e s m a a n d e n o p v o o r h a n d , b i j a a n g e t e k e n d s c h r i j v e n .
I n h e t k a d e r v a n v o o r m e l d o n t s l a g v e r b i n d t d e o n t s l a g e n v e n n o o t z i c h e r t o e b o v e n d i e n a l l e m a a t r e g e l e n t e n e m e n t e r b e h a r t i g i n g v a n d e b e l a n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p v a n a f h e t o g e n b l i k v a n h e t g e g e v e n o n t s l a g . U i t s l u i t i n g v a n e e n v e n n o o t
l e d e r e v e n n o o t k a n w o r d e n u i t g e s l o t e n o m e e n v a n d e v o l g e n d e r e d e n e n :
( i ) o m e e n g e g r o n d e r e d e n ;
( i i ) w e g e n s n i e t - n a l e v i n g v a n o n d e r h a v i g e s t a t u t e n o f v a n h e t h u i s h o u d e l i j k r e g l e m e n t ;
( i i i ) i n g e v a l v a n w i j z i g i n g v a n d e c o n t r o l e o v e r d e z e v e n n o o t , i n d i e n d e v e n n o o t e e n r e c h t s p e r s o o n i s ;
( i v ) i n g e v a l d e v e n n o o t n i e t l a n g e r d e v o o r w a a r d e n v e r v u l t d i e z i j n v e r m e l d i n a r t i k e l 8 o m e e n v e n n o o t t e w o r d e n .
H e t b e s l u i t t o t u i t s l u i t i n g w o r d t g e n o m e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . H e t b e s l u i t w o r d t h o o f d e l i j k p e r v e n n o o t g e n o m e n .
D e v e n n o o t o v e r w i e n s u i t s l u i t i n g m e n w e n s t t e b e s l u i t e n , m o e t w o r d e n v e r z o c h t z i j n / h a a r o p m e r k i n g e n s c h r i f t e l i j k t e k e n n e n t e g e v e n a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , b i n n e n é é n m a a n d n a d e o n t v a n g s t v a n e e n a a n g e t e k e n d e b r i e f m e t h e t m e t r e d e n e n o m k l e d e v o o r s t e l t o t u i t s l u i t i n g .
i n d i e n d e v e n n o o t d a a r o m v e r z o e k t i n h e t g e s c h r i f t d a t z i j n / h a a r o p m e r k i n g e n b e v a t , m o e t h i j / z i j d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e z i c h u i t s p r e e k t o v e r d e u i t s l u i t i n g w o r d e n g e h o o r d .
E l k b e s l u i t t o t u i t s l u i t i n g w o r d t m e t r e d e n e n o m k l e e d .
H e t b e s l u i t t o t u i t s l u i t i n g w o r d t v a s t g e s t e l d i n e e n p r o c e s - v e r b a a l d a t w o r d t o p g e m a a k t e n g e t e k e n d d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r . D a t p r o c e s - v e r b a a l v e r m e l d t d e f e i t e n w a a r o p d e u i t s l u i t i n g i s g e b a s e e r d . D e u i t s l u i t i n g w o r d t o v e r g e s c h r e v e n i n h e t a a n d e l e n r e g i s t e r .
E e n e e n s l u i d e n d a f s c h r i f t v a n h e t b e s l u i t w o r d t b i n n e n v i j f t i e n d a g e n , b i j e e n t e r p o s t a a n g e t e k e n d e b r i e f , a a n d e u i t g e s l o t e n v e n n o o t t o e g e z o n d e n .
G e v o l g e n v a n h e t v e r t r e k a l s v e n n o o t
D e u i t g e t r e d e n o f u i t g e s l o t e n v e n n o o t e n d e r e c h t v e r k r i j g e n d e n v a n e e n v e n n o o t k u n n e n d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p n i e t u i t l o k k e n n o c h e n i g e a a n s p r a a k o p h a a r a c t i v a m a k e n .
D e v e n n o o t d i e o m h e t e v e n w e l k e r e d e n o p h o u d t d e e l u i t t e m a k e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o f z i j n / h a a r r e c h t v e r k r i j g e n d e n k u n n e n s l e c h t s a a n s p r a a k m a k e n o p t e r u g b e t a l i n g i n s p e c i ë n v a n d e n o m i n a l e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n d i e z i j o n d e r s c h r e v e n h e b b e n , m e t u i t s l u i t i n g v a n a l l e r e c h t e n o p r e s e r v e s , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s c h i k k i n g g e n o m e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
D e t e r u g b e t a l i n g v a n d e w a a r d e v a n e e n a a n d e e l , a l s o o k v a n d e e v e n t u e l e v o o r s c h o t t e n d i e d e v e n n o o t a a n d e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o e g e s t a a n , h e e f t p l a a t s z e s m a a n d e n n a d a t d e v e n n o o t d e v e n n o o t s c h a p v e r l a t e n h e e f t , b e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s c h i k k i n g g e n o m e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
D e t e r u g b e t a l i n g v a n d e a a n d e l e n w o r d t e c h t e r o p g e s c h o r t i n d i e n d e z e t e r u g b e t a l i n g t o t g e v o l g z o u h e b b e n h e t n e t t o - a c t i e f b e n e d e n h e t b e d r a g v a n h e t m i n i m u m k a p i t a a l t e b r e n g e n v o o r z i e n b i j a r t i k e l 6 . D e s c h o r s i n g n e e m t e e n e i n d e z o d r a d e t e r u g b e t a l i n g k a n g e s c h i e d e n z o n d e r d a t m i n i m u m k a p i t a a l a a n t e s p r e k e n .
B e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
D e v e n n o o t s c h a p i s m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d .
Z i j i s s l e c h t s g e h o u d e n t e n b e l o p e v a n h a a r m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n . D e v e n n o t e n z i j n s l e c h t s g e h o u d e n t e n b e l o p e v a n h u n i n b r e n g e n .
E l k e v e n n o o t i s a a n s p r a k e l i j k t e n b e l o p e v a n z i j n / h a a r i n b r e n g e n v o o r d e a a n d e l e n w a a r o p h i j / z j h e e f t i n g e s c h r e v e n , z o n d e r m o g e l i j k e h o o f d e l i j k h e i d t u s s e n d e v e n n o t e n .
S a m e n s t e l l i n g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r e e n r a a d v a n b e s t u u r s a m e n g e s t e l d u i t t e n m i n s t e d r i e l e d e n , n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f r e c h t s p e r s o n e n , a l d a n n i e t v e n n o t e n . D e m e e r d e r h e i d v a n d e b e s t u u r d e r s m o e t b e s t a a n u i t a u d i t k a n t o r e n e n / o f w e t t e l i j k e a u d i t o r s .
D e l e d e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r w o r d e n b e n o e m d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r e e n t e r m i j n b e p a a l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , e n z i j n t e a l l e n t i j d e d o o r h a a r h e r r o e p b a a r . Z i j z i j n h e r b e n o e m b a a r . D e b e z o l d i g i n g e n v a n d e b e s t u u r d e r s w o r d e n b e p a a l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
W a n n e e r e e n r e c h t s p e r s o o n t o t b e s t u u r d e r w o r d t b e n o e m d , i s d e z e v e r p l i c h t o n d e r z i j n v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s , l e d e n v a n d e d i r e c t i e r a a d , o f w e r k n e m e r s e e n v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r , n a t u u r l i j k p e r s o o n , a a n t e d u i d e n d i e b e l a s t w o r d t m e t d e u i t v o e r i n g v a n d e o p d r a c h t v a n b e s t u u r d e r I n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e r e c h t s p e r s o o n . V o o r d e b e n o e m i n g e n b e ë i n d i g i n g v a n d e o p d r a c h t v a n d e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r g e l d e n d e z e l f d e r e g e l s v a n o p e n b a a r m a k i n g a l s o f h i j / z i j d e z e o p d r a c h t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k i e s t o n d e r d e b e s t u u r s l e d e n e e n v o o r z i t t e r e n / o f e e n o n d e r v o o r z i t t e r o p v o o r d r a c h t v a n d e z i t t e n d e r a a d v a n b e s t u u r . D e v o o r z i t t e r d i e n t d e h o e d a n i g h e i d t e h e b b e n v a n b e d r i j f s r e v i s o r , i n g e s c h r e v e n i n h e t o p e n b a a r r e g i s t e r v a n h e t i n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n .
D e v o o r z i t t e r b e s c h i k t o v e r e e n d o o r s l a g g e v e n d e s t e m , i n g e v a l v a n s t a k i n g v a n s t e m m e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z r e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m e n h a n d t e k e n i n g
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
B e s t u u r s b e v o e g d h e i d C o m i t é s D e l e g a t i e v a n b e v o e g d h e d e n
D e r a a d v a n b e s t u u r h e e f t d e m e e s t r u i m e b e v o e g d h e d e n t o t h e t s t e l l e n o f t o e l a t e n v a n e l k e h a n d e l i n g d i e n o d i g o f d i e n s t i g i s v o o r d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p , b e h o u d e n s d e z e d i e d o o r d e w e t o f d e s t a t u t e n u i t d r u k k e l i j k a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z i j n v o o r b e h o u d e n .
D e r a a d v a n b e s t u u r m a g i n z i j n m i d d e n e n o n d e r z i j n a a n s p r a k e l i j k h e i d é é n o f m e e r a d v i s e r e n d e c o m i t é s o p r i c h t e n . D e v o o r w a a r d e n v o o r d e a a n s t e l l i n g v a n d e l e d e n v a n d e z e c o m i t é s , h u n o n t s l a g , h u n b e z o l d i g i n g , d e d u u r v a n h u n m a n d a a t e n d e w e r k w i j z e v a n d e c o m i t é s w o r d e n b e p a a l d d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r .
D e r a a d v a n b e s t u u r m a g é é n o f m e e r b i j z o n d e r e l a s t h e b b e r s a a n s t e l l e n . D e r a a d v a n b e s t u u r b e p a a l t d e b e z o l d i g i n g v a n d e p e r s o n e n a a n w i e h i j b e v o e g d h e d e n v e r l e e n t . D e z e b e z o l d i g i n g k a n v a s t o f v a r i a b e l z i j n . D i r e c t i e c o m i t é
D e r a a d v a n b e s t u u r m a g z i j n b e v o e g d h e d e n o v e r d r a g e n a a n e e n d i r e c t i e c o m i t é , w a a r v a n i n e l k g e v a l d e v o o r z i t t e r v a n d e r a a d v a n b e s t u u r e n é é n o f m e e r d e r e b e s t u u r d e r s - v e n n o t e n d e e l u i t m a k e n .
I n d i t g e v a l , i s h e t d i r e c t i e c o m i t é b e v o e g d v o o r
( a ) h e t d a g e l i j k s b e s t u u r ;
( a ) h e t v o o r b e r e i d e n v a n d e v e r g a d e r i n g e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , m e t i n b e g r i p v a n h e t o p s t e l l e n v a n d e a g e n d a ;
( b ) h e t n e m e n v a n d r i n g e n d e b e s l i s s i n g e n , m i t s d a a r o p v o l g e n d e r a p p o r t e r i n g a a n e n b e k r a c h t i g i n g d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r ,
( o ) h e t f o r m u l e r e n v a n v o o r s t e l l e n i n z a k e d e b e n o e m i n g v a n d e l e d e n v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é a a n d e r a a d v a n b e s t u u r ;
( d ) o n v e r m i n d e r d d e b e v o e g d h e i d v a n d e r a a d v a n b e s t u u r t o t h e t v a s t s t e l l e n v a n d e j a a r r e k e n i n g , h e t f o r m u l e r e n v a n v o o r s t e l l e n i n z a k e d e b e s t e m m i n g v a n d e w i n s t e n d e v e r d e l i n g e r v a n , a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g .
H e t d i r e c t i e c o m i t é b e p a a l t z e l f z i j n w e r k i n g .
H e t d i r e c t i e c o m i t é m a g é é n o f m e e r b i j z o n d e r e l a s t h e b b e r s a a n s t e l l e n .
V e r t e g e n w o o r d i g i n g
T e n o v e r s t a a n v a n d e r d e n e n i n r e c h t e w o r d t d e v e n n o o t s c h a p g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e v o o r z i t t e r o f o n d e r v o o r z i t t e r d i e a l l e e n o p t r e d e n , d o o r é é n l i d v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é d a t a l l e e n o p t r e e d t , o f d o o r t w e e b e s t u u r d e r s d i e g e z a m e n l i j k o p t r e d e n . D e z e z u l l e n t e n o p z i c h t e v a n d e r d e n g e e n b e w i j s m o e t e n l e v e r e n v a n e e n v o o r a f g a a n d b e s l u i t v a n d e r a a d v a n b e s t u u r .
B i n n e n d e g r e n z e n v a n d e b e v o e g d h e d e n v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é , w o r d t d e v e n n o o t s c h a p t e v e n s g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r é é n l i d v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é d a t a l l e e n o p t r e e d t .
V o o r d e u i t o e f e n i n g v a n e e n c o n t r o l e o p d r a c h t v o o r c l i ë n t e n , s t e l t d e r a a d v a n b e s t u u r é é n o f m e e r v e r t e g e n w o o r d i g e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n d i e d e h o e d a n i g h e i d h e b b e n v a n b e d r i j f s r e v i s o r e n v a n b e s t u u r d e r o f v e n n o o t . V o o r d e u i t o e f e n i n g v a n a n d e r e o p d r a c h t e n v o o r c l i ë n t e n , m e t i n b e g r i p v a n o f f e r t e s e n a a n b i e d i n g e n , w o r d t d e v e n n o o t s c h a p g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d , m e t r e c h t v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , d o o r e e n b e s t u u r d e r o f v e n n o o t . B i n n e n h e t k a d e r v a n d e z e o p d r a c h t e n , v e r t e g e n w o o r d i g e n d e z e b e s t u u r d e r s o f v e n n o t e n d e v e n n o o t s c h a p g e l d i g j e g e n s d e r d e n e n h a n d e l e n i n n a a m v a n d e v e n n o o t s c h a p i n r e c h t e a l s e i s e r e n a l s v e r w e e r d e r .
D e b e v o e g d h e d e n a a n d e z e v e r t e g e n w o o r d i g e r s t o e g e k e n d k u n n e n h e n w o r d e n t o e g e k e n d e n o n t n o m e n b i j b e s l u i t v a n d e r a a d v a n b e s t u u r .
B i n n e n d e g r e n z e n v a n h u n m a n d a a t w o r d t d e v e n n o o t s c h a p t e v e n s g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r b i j z o n d e r e l a s t h e b b e r s a a n g e s t e l d d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r o f h e t d i r e c t i e c o m i t é .
C o n t r o l e
V o o r z o v e r d i t d o o r d e w e t i s v o o r g e s c h r e v e n , o e f e n e n é é n o f m e e r d e r e c o m m i s s a r i s s e n , a a n g e s t e l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r e e n h e r n i e u w b a r e t e r m i j n v a n d r i e j a a r , i n g e s c h r e v e n i n h e t o p e n b a a r r e g i s t e r v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e B e d r i j f s r e v i s o r e n , c o n t r o l e u i t o p d e v e r r i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t h u n v e r g o e d i n g v a s t .
B i j o p e n v a l l e n v a n d e p l a a t s v a n c o m m i s s a r i s , z a l d e r a a d v a n b e s t u u r b i n n e n d e k o r t s t e t e r m i j n e e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s a m e n r o e p e n o m i n d e v a c a t u r e t e v o o r z i e n .
A l g e m e n e v e r g a d e r i n g - B e v o e g d h e d e n
D e r e g e l m a t i g s a m e n g e r o e p e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r t e g e n w o o r d i g t d e u n i v e r s a l i t e i t d e r v e n n o t e n . H a a r b e s l u i t e n z i j n v e r p l i c h t e n d v o o r a l l e v e n n o t e n .
B i j e e n k o m s t e n
D e b i j e e n r o e p i n g t o t i e d e r e v e r g a d e r i n g g e s c h i e d t d o o r o f i n n a a m v a n d e r a a d v a n b e s t u u r p e r b r i e f , f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r c o m m u n i c a t i e m i d d e l b e d o e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k , g e r i c h t t o t d e v e n n o t e n m i n s t e n s a c h t d a g e n v o o r d e d a t u m v a n d e v e r g a d e r i n g . D e b i j e e n r o e p i n g b e v a t d e a g e n d a v a n d e v e r g a d e r i n g . E e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d t m i n s t e n s e e n m a a l p e r j a a r g e h o u d e n o p d e d e r d e v r i j d a g v a n d e m a a n d d e c e m b e r o m e l f ( 1 1 ) u u r , m e t a l s a g e n d a , o n d e r a n d e r e , h e t j a a r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , h e t g o e d k e u r e n v a n d e j a a r r e k e n i n g e n h e t v e r l e n e n v a n k w i j t i n g .
A l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n w o r d e n g e h o u d e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f o p i e d e r e a n d e r e p l a a t s a a n g e d u i d i n d e o p r o e p i n g .
S t e m r e c h t
K l a s s e A a a n d e l e n g e v e n e l k r e c h t o p d u i z e n d s t e m m e n . K l a s s e B a a n d e l e n g e v e n e l k r e c h t o p é é n s t e m , o p v o o r w a a r d e d a t h e t a a n t a l s t e m m e n v e r b o n d e n a a n h e t g e h e e l v a n d e K l a s s e B a a n d e l e n n o o i t h o g e r d a n é é n t i e n d e ( 1 / 1 0 ) v a n h e t a a n t a l s t e m m e n v e r b o n d e n a a n h e t g e h e e l v a n d e K l a s s e A a a n d e l e n k a n z i j n . A l s d i t l a a t s t e h e t g e v a l i s , z a l h e t a a n t a l s t e m m e n v e r b o n d e n a a n K l a s s e B a a n d e l e n a u t o m a t i s c h w o r d e n h e r l e i d t o t é é n t i e n d e ( 1 / 1 0 ) v a n h e t g e h e e l v a n d e K l a s s e A a a n d e l e n .
O p d e l a a t s t e b i j t . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
B e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d b e d i n g o p g e n o m e n i n o n d e r h a v i g e s t a t u t e n , w o r d e n d e b e s l u i t e n v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , i n c l u s i e f b e s l u i t e n t o t w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n , g e n o m e n b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d d e r s t e m m e n , m e t d i e n v e r s t a n d e d a t e l k v a n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n d i e n t t e w o r d e n m e t e e n m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n v a n a u d i t k a n t o r e n e n / o f w e t t e l i j k e a u d i t o r s .
O n t h o u d i n g e n , b l a n c o e n n i e t i g e s t e m m e n w o r d e n n i e t m e e g e r e k e n d v o o r d e b e r e k e n i n g v a n d e v e r e i s t e m e e r d e r h e i d .
V e r t e g e n w o o r d i g i n g
E e n v e n n o o t k a n z i c h , b i j e e n a l g e m e n e o f b i j z o n d e r e s c h r i f t e l i j k e v o l m a c h t , l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n o p e e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . D e z e v o l m a c h t e n d i e n e n e e n h a n d t e k e n i n g t e d r a g e n ( m e t i n b e g r i p v a n d e d i g i t a l e h a n d t e k e n i n g z o a l s b e d o e l d i n a r t i k e l 1 3 2 2 , a l i n e a 2 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k ) .
D e v o l m a c h t e n d i e n e n s c h r i f t e l i j k t e r k e n n i s t e w o r d e n g e b r a c h t p e r b r i e f , f a x , e - m a i l o f e n i g a n d e r m i d d e l v e r m e l d i n a r t i k e l 2 2 8 1 v a n h e t B u r g e r l i j k W e t b o e k e n w o r d e n n e e r g e l e g d o p h e t b u r e a u v a n d e v e r g a d e r i n g . H u i s h o u d e l i j k r e g l e m e n t
D e a d m i n i s t r a t i e v e e n i n t e r n e w e r k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z a l m e e r u i t g e b r e i d w o r d e n g e r e g e l d i n e e n h u i s h o u d e l i j k r e g l e m e n t d a t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z a l w o r d e n a a n g e n o m e n . I n g e v a l v a n c o n f l i c t t u s s e n h e t h u i s h o u d e l i j k r e g l e m e n t e n o n d e r h a v i g e s t a t u t e n , z u l l e n d e z e l a a t s t e v o o r r a n g h e b b e n .
B o e k j a a r
H e t b o e k j a a r b e g i n t o p é é n j u l i e n e i n d i g t o p d e r t i g j u n i v a n h e t d a a r o p v o l g e n d j a a r .
3 2 . J a a r r e k e n i n g
B i j h e t e i n d e v a n i e d e r b o e k j a a r w o r d e n d e m a a t s c h a p p e l i j k e g e s c h r i f t e n a f g e s l o t e n e n s t e l t d e r a a d v a n b e s t u u r d e i n v e n t a r i s e n d e j a a r r e k e n i n g o p .
D e z e d o c u m e n t e n , a l s m e d e h e t j a a r v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r a a n g a a n d e d e v e r r i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n v e e r t i e n d a g e n v o o r d e j a a r l i j k s e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a a n d e v e n n o t e n w o r d e n t o e g e z o n d e n .
G o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g
D e j a a r l i j k s e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e r a a d s l a a g t o v e r d e g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g , N a g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g s p r e e k t d e v e r g a d e r i n g z i c h u i t o v e r d e k w i j t i n g v a n d e b e s t u u r d e r s e n v a n d e c o m m i s s a r i s s e n .
W i n s t v e r d e l i n g
D e n e t t o - w i n s t z o a l s d i e b l i j k t u i t d e j a a r r e k e n i n g , z a l a l s v o l g t w o r d e n b e s t e m d :
( a ) é é n t w i n t i g s t e ( 5 % ) a a n d e w e t t e l i j k e r e s e r v e v o o r g e s c h r e v e n d o o r d e w e t . D e z e v o o r a f n e m i n g i s n i e t m e e r v e r p l i c h t w a n n e e r d e z e r e s e r v e é é n t i e n d e ( 1 0 % ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e r e i k t .
( a ) h e t e v e n t u e e l r e s t e r e n d e b e d r a g z a l t e r b e s c h i k k i n g z i j n v a n d e A l g e m e n e V e r g a d e r i n g .
O n t b i n d i n g V e r e f f e n i n g
I n g e v a l v a n o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m w e l k e r e d e n e n o o k , h e e f t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e m e e s t u i t g e b r e i d e b e v o e g d h e d e n o m d e s g e v a l l e n d d e v e r e f f e n a a r ( s ) t e b e n o e m e n , h u n b e v o e g d h e d e n e n v e r g o e d i n g e n t e b e p a l e n e n d e w i j z e v a n v e r e f f e n i n g v a s t t e s t e l l e n . B i j o n t s t e n t e n i s v a n b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , w o r d e n d e d i e n s t d o e n d e b e s t u u r d e r s z o w e l t e n a a n z i e n v a n d e r d e n a l s t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a l s v e r e f f e n a a r s b e s c h o u w d .
O v e r e e n k o m s t i g d e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n t r e d e n d e v e r e f f e n a a r s p a s i n f u n c t i e n a d a t h u n b e n o e m i n g i n g e v o l g e h e t b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i s b e v e s t i g d d o o r d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
N a b e t a l i n g v a n d e s c h u l d e n e n l a s t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p e n v a n d e v e r e f f e n i n g s k o s t e n w o r d t h e t m a a t s c h a p p e l i j k v e r m o g e n e e r s t a a n g e w e n d t o t d e t e r u g b e t a l i n g v a n d e i n b r e n g e n t o t b e l o o p v a n h u n v o l s t o r t i n g . H e t o v e r s c h o t w o r d t v e r d e e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 3 4 ( b ) .
8 ° B i j z o n d e r e v o l m a c h t w e r d v e r l e e n d a a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A D M i n i s t e r i e " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r A d r i a a n D e L e e u w , d i e t e d i e n e i n d e w o o n s t k e u z e d o e t t e 1 8 6 0 M e i s e , B r u s s e l s e s t e e n w e g , 7 0 A , e v e n a l s a a n z i j n b e d i e n d e n , a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n b i j e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t m e t h e t o o g o p d e a a n p a s s i n g v a n d e g e g e v e n s i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n , e n , d e s g e v a l l e n d , b i j d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , t e v e r z e k e r e n ,
V O O R G E L I J K V O R M I G A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L .
( T e g e l i j k m e t d i t u i t t r e k s e l w e r d e n n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l , d r i e v o l m a c h t e n , d e
g e c o ö r d i n e e r d e t e k s t v a n s t a t u t e n ) .
U i t g e r e i k t v 6 6 r r e g i s t r a t i e i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 7 3 , 1 ° b i s v a n h e t W e t b o e k r e g i s t r a t i e r e c h t e n .
E r i c S P R U Y T
G e a s s o c i e e r d N o t a r i s
a V o o r b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h S t a a t s b l a d
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o ; N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o . N a a m e n h a n d t e k e n i n g
28/12/2012
ÿþV o o r -
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
M o d w o r d 1 1 . 1
L u i k B I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
H i l l i l h l 0 B ~ I I g I 8 1 2 ~ I I I I I I N I
5 *
i d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 2 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 1 . 1 6 1 . 4 3 6
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : G r a n t T h o r n t o n , L i p p e n s & R a b a e y
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o d p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : L i e v e k a a i 2 1 - 9 0 0 0 G e n t
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : o n t s l a g / b e n o e m i n g b e s t u u r d e r s
U i t t r e k s e l u i t d e s c h r i f t e l i j k e b e s l u i t v o r m i n g v a n d e v e n n o t e n d d . 1 2 n o v e m b e r 2 0 1 2
D e v e n n o t e n n e m e n d e v o l g e n d e b e s l u i t e n :
( i ) D e v e n n o t e n n e m e n k e n n i s v a n h e t o n t s l a g p e r 1 2 n o v e m b e r 2 0 1 2 v a n S t e f a a n R a b a e y , J a n L i p p e n s , M a r l e e n M a n n e k e n s , L e e n D e f o e r e n J o h n D e b a e n e a i s b e s t u u r d e r s v a n d e V e n n o o t s c h a p ,
( i i ) D e v e n n o t e n b e s l u i t e n m e t o n m i d d e l l i j k e i n g a n g a l s b e s t u u r d e r s t e b e n o e m e n :
" R u d i B r a e s ;
" M a r l e e n M a n n e k e n s ;
" L e e n D e f o e r ;
" S t e f a a n R a b a e y ;
" J a n L i p p e n s ;
" J o h n D e b a e n e ;
" C h r i s t o p h e D e P a e p e B V B A , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e A s s e n e d e s t r a a t 6 5 A , B - 9 9 6 8 B a s s e v e l d e , R P R 0 8 6 0 4 3 4 6 3 9 , v a s t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r C h r i s t o p h e D e P a e p e ; e n
" B e d r i j f s r e v i s o r B a r t M e g a n c k B V B V B A , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e H o o g s t r a a t 1 3 7 , B - 9 3 4 0 L e d e , R P R
0 8 4 9 . 6 3 5 . 8 6 6 , v a s t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B a r t M e g a n c k .
H u n m a n d a a t i s v a n o n b e p a a l d e d u u r .
( i i i ) D e v e n n o t e n b e s l u i t e n S t e f a a n R a b a e y , J a n L i p p e n s , M a r l e e n M a n n e k e n s , L e e n D e f o e r e n J o h n D e b a e n e t u s s e n t i j d s k w i j t i n g t e v e r l e n e n v o o r d e u i t o e f e n i n g v a n h u n m a n d a a t a l s b e s t u u r d e r v a n d e V e n n o o t s c h a p . D e t u s s e n t i j d s e k w i j t i n g z a l b e v e s t i g d w o r d e n o p d e r e l e v a n t e g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n ,
( i v ) D e v e n n o t e n k e n n e n e e n b i j z o n d e r e v o l m a c h t t o e , m e t m o g e l i j k h e i d v a n i n d e p l a a t s s t e l l i n g , a a n m e v r o u w I n g e S t i e r s , d i e v o o r d e d o e l e i n d e n v a n d e z e v o l m a c h t w o o n p l a a t s k i e s t b i j A l l e n & O v e r y L L P , Y e r v u r e n i a a n 2 6 8 a , 1 1 5 0 B r u s s e l . V o o r g e n o e m d e i s b e v o e g d o m i n d i v i d u e e l t e h a n d e l e n e n o m d e V e n n o o t s c h a p t e v e r t e g e n w o o r d i g e n m e t b e t r e k k i n g t o t h e t v e r v u l l e n v a n d e n e e r l e g g i n g s - e n b e k e n d m a k i n g s v e r p l i c h t i n g e n v e r v a t i n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n . D e z e v o l m a c h t h o u d t i n d a t d e v o l m a c h t d r a g e r a l l e n o o d z a k e l i j k e e n n u t t i g e h a n d e l i n g e n k a n s t e l l e n d i e v e r b a n d h o u d e n m e t d e z e n e e r l e g g i n g s - e n b e k e n d m a k i n g s v e r p l i c h t i n g e n , m e t i n b e g r i p v a n , m a a r n i e t b e p e r k t t o t , d e n e e r l e g g i n g v a n v o o r n o e m d e b e s l u i t v o r m i n g o p d e b e v o e g d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l m e t h e t o o g o p d e p u b l i c a t i e e r v a n i n d e B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
I n g e S t i e r s
G e v o l m a c h t i g d e
t u e s i l e l e i d : o l c e m e u , c 1 .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
27/01/2015
ÿþm o d 1 1 . 1
L u i k B , I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 1 1 6 1 . 4 3 6
Y
n
* 1 5 0 1 4 2 5 2 *
. Y . ,
r ~ ~ l . : ~ ~ Y , ~ w , ~ i r ' L J
I 5 - 0 1 - ' ~ ~ 5
C I H T S . K V A N H A . O J e , G E N T
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t ( v e r k o r t ) : " E r n s t & Y o u n g A u d i t " o f " L i p p e n s & R a b a e y A u d i t "
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e r e c h t s v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l ; M o u t s t r a a t 5 4
9 0 0 0 G e n t
O n d e r w e r p a k t e : F U S I E D O O R O V E R N E M I N G D O O R " E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s " O N T B I N D I N G Z O N D E R V E R E F F E N I N G - P R O C E S - V E R B A A L V A N D E O V E R G E N O M E N V E N N O O T S C H A P
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l o p g e s t e l d o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , d o o r M e e s t e r E r i c S P R U Y T , n o t a r i s t e B r u s s e l ,
d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t " , w a a r v a n d e z e t e l g e v e s t i g d i s t e M o u t s t r a a t 5 4 , 9 0 0 0 G e n t , h i e r n a " d e V e n n o o t s c h a p " o f " d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p " g e n o e m d , v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n g e n o m e n h e e f t
1 ° G o e d k e u r i n g v a n h e t f u s i e v o o r s t e l z o a l s h e t w e r d o p g e m a a k t o p 2 2 o k t o b e r 2 0 1 4 d o o r d e b e s t u u r s o r g a n e n v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p e n d e B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 8 3 1 D i e g e m , D e K l e e t l a a n 2 , h i e r n a ' d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p ' e n d a t w e r d n e e r g e l e g d i n h o o f d e v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p o p d e g r i f f i e v a n d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l t e G e n t o p 2 8 o k t o b e r 2 0 1 4 e n b e k e n d g e m a a k t i n d e . B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b i j u i t t r e k s e l o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 7 4 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n o p 6 n o v e m b e r 2 0 1 4 o n d e r n u m m e r 2 0 1 4 1 1 0 6 1 2 0 3 3 6 3 , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 9 3 , i n f i n e v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n .
2 ° G o e d k e u r i n g v a n d e v e r r i c h t i n g w a a r b i j d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p , d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p b i j w i j z e v a n f u s i e o v e r n e e m t .
D o o r d e z e v e r r i c h t i n g g a a t h e t g e h e l e v e r m o g e n v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p z o n d e r u i t z o n d e r i n g n o c h v o o r b e h o u d o n d e r a l g e m e n e t i t e l o v e r o p d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p e n w o r d t d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p o n t b o n d e n z o n d e r v e r e f f e n i n g .
V e r g o e d i n g - T o e k e n n i n g v a n n i e u w e a a n d e l e n - R u i l v e r h o u d i n g
A a n d e v e n n o t e n v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p w e r d e n a c h t e n d e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f e n z e s t i g ( 3 8 . 3 6 5 ) v o l g e s t o r t e n i e u w e a a n d e l e n o p n a a m v a n d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p u i t g e r e i k t , w a a r b i j v o l g e n d e r u i l v e r h o u d i n g w e r d e n t o e g e p a s t é é n ( 1 ) n i e u w a a n d e e l o p n a a m v a n d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p i n r u i l v o o r v i e r e n t w i n t i g k o m m a z e v e n e n z e v e n t i g ( 2 4 , 7 7 ) a a n d e l e n v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p .
D e a c h t e n d e r t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d v i j f e n z e s t i g ( 3 8 . 3 6 5 ) n i e u w e a a n d e l e n w e r d e n v e r d e e l d o n d e r d e v e n n o t e n v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p a l s v o l g t
- d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g B e d r i j f s r e v i s o r e n " ; d u i z e n d h o n d e r d n e g e n e n t a c h t i g ( 1 . 1 8 9 ) a a n d e l e n ;
- d e c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g S p e c i a l B u s i n e s s S e r v i c e s " : v i j f e n t w i n t i g ( 2 5 ) a a n d e l e n ;
- d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " F i n a n c i e r i n g s m a a t s c h a p p i j C D A " : z e v e n e n d e r t i g d u i z e n d h o n d e r d e e n e n v i j f t i g ( 3 7 . 1 5 1 ) a a n d e l e n .
C o n f o r m a r t i k e l 7 0 3 , § 2 , 1 ° v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n w e r d e n g e e n a a n d e l e n u i t g e g e v e n a a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n c o ö p e r a t i e v e v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s " .
D e e l n a m e i n h e t b e d r i j f s r e s u l t a a t e n b i i z o n d e r e r e c h t e n i n z a k e w i n s t d e e l n a m e
H e t r e c h t v a n d e n i e u w e a a n d e l e n o m d e e l t e n e m e n i n d e r e s u l t a t e n v a n d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p z a l e e n a a n v a n g n e m e n v a n a f o p é é n j u l i 2 0 1 4 .
D e n i e u w u i t g e g e v e n a a n d e l e n z i j n v a n d e z e l f d e a a r d e n v e r l e n e n d e z e l f d e r e c h t e n a l s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n v a n d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o N a a m o n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
V o o r b e h o u d e n a a n h i t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B o e k h o u d k u n d i g e d a t u m
A l l e v e r r i c h t i n g e n v a n d e O v e r g e n o m e n V e n n o o t s c h a p w o r d e n v a n a f é é n j u l i 2 0 1 4 b o e k h o u d k u n d i g e n
f i s c a a l g e a c h t v e r r i c h t t e z i j n v o o r r e k e n i n g v a n d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p .
J u r i d i s c h e d a t u m
D e z e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g t r e e d t j u r i d i s c h i n w e r k i n g o p d a t u m v a n 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 4 .
R e v i s o r a a l v e r s l a q
D e c o n c l u s i e s v a n h e t v e r s l a g o p g e s t e l d o p 8 d e c e m b e r 2 0 1 4 d o o r d e c o m m i s s a r i s v a n d e O v e r n e m e n d e
V e n n o o t s c h a p , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 4 2 3 , § 1 , e è r s t e l i d v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n m e t
b e t r e k k i n g t o t d e i n b r e n g i n n a t u r a n a a r a a n l e i d i n g v a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i n d e O v e r n e m e n d e V e n n o o t s c h a p
i n h e t k a d e r v a n d e f u s i e d o o r o v e r n e m i n g , l u i d e n a l s v o l g t :
" B e s l u i t
I n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 4 2 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , h e b b e n w i j , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t
d e t o e p a s s e l i j k e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n , d e g e p l a n d e i n b r e n g v a n h e t g e h e l e
v e r m o g e n v a n E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t B V C V B A o n d e r z o c h t .
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , z i j n w i j v a n o o r d e e l d a t :
a ) D e v e r r i c h t i n g w e r d ' n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g e n i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n a l s t e g e n p r e s t a t i e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a .
b ) D e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d b e a n t w o o r d t .
c ) D e i n b r e n g i n n a t u r a g e b e u r t t e g e n d e b o e k w a a r d e v a n d e i n g e b r a c h t e a c t i v a e n p a s s i v a . B i j g e b r e k a a n n o m i n a l e w a a r d e e n a a n g e z i e n d e R a a d v a n B e s t u u r v a n m e n i n g i s d a t e e n v a s t s t e l l i n g v a n d e r u i l v e r h o u d i n g o p b a s i s v a n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e a a n d e l e n v a n E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s B V C V B A e n E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t B V C V B A p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 a d e q u a a t i s a a n g e z i e n a l l e b i j d e v o o r g e n o m e n f u s i e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p p e n t o t d e z e l f d e g r o e p b e h o r e n e n u l t i e m d o o r d e z e l f d e a a n d e e l h o u d e r s w o r d e n a a n g e h o u d e n , w e r d e n g e e n a n d e r e o p b e d r i j f s e c o n o m i s c h e p r i n c i p e s g e b a s e e r d e w a a r d e r i n g e n t o e g e p a s t . D e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e v a n w a a r d e r i n g l e i d e n , k o m e n t e n m i n s t e o v e r e e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n r e k e n i n g h o u d e n d e m e t d e v a s t g e s t e l d e r u i l v e r h o u d i n g i n h e t k a d e r v a n d e f u s i e e n h e t f e i t d a t d e a c t i v a w o r d e n i n g e b r a c h t a a n h u n n e t t o b o e k w a a r d e z o a l s v a s t g e s t e l d i n d e j a a r r e k e n i n g o v e r h e t b o e k j a a r a f g e s l o t e n p e r 3 0 j u n i 2 0 1 4 .
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r e v a n h e t v o l l e d i g e v e r m o g e n v a n E r n s t & Y o u n g L i p p e n s & R a b a e y A u d i t 8 V C V B A , z u l l e n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e i n b r e n g e r s 3 8 . 3 6 5 n i e u w e a a n d e l e n o n t v a n g e n i n E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s B V C V B A . W j w i l l e n e r i n d i t k a d e r a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r i n b e s t a a t o m e e n u i t s p r a a k t e d o e n o v e r d e b e s c h r i j v i n g , d e w a a r d e r i n g e n d e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a e n n i e t o v e r d e r e c h t m a t i g h e i d e n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
D i t v e r s l a g w e r d o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 4 2 3 v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e v o o r g e n o m e n i n b r e n g i n n a t u r a b i j E r n s t & Y o u n g & P a r t n e r s B V C V B A e n h e t h u i d i g e v e r s l a g m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t w o r d e n ,
O p g e m a a k t t e Z a v e n t e m , o p 8 d e c e m b e r 2 0 1 4
B D O B e d r i j f s r e v i s o r e n B u r g . V e n , C V B A ,
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
V e e r i e C a t r y , C o m m i s s a r i s "
3 ° B i j z o n d e r e v o l m a c h t w e r d v e r l e e n d a a n d e b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " A D M i n i s t e r i e " , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r A d r i a a n D e L e e u w , d i e t e d i e n e i n d e w o o n s t k e u z e d o e t t e 1 8 6 0 M e i s e , B r u s s e l s e s t e e n w e g , 7 0 A , e v e n a l s a a n z i j n b e d i e n d e n , a a n g e s t e l d e n e n l a s t h e b b e r s , m e t m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g , t e n e i n d e d e v e r v u l l i n g v a n d e f o r m a l i t e i t e n b i j e e n o n d e r n e m i n g s l o k e t m e t h e t o o g o p d e s c h r a p p i n g v a n d e g e g e v e n s i n d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n , e n , d e s g e v a l l e n d , b i j d e A d m i n i s t r a t i e v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , t e v e r z e k e r e n .
V O O R G E L I J K V O R M I G A N A L Y T I S C H U I T T R E K S E L
( T e g e l i j k m e t d i t u i t t r e k s e l w e r d e n n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l , v i e r v o l m a c h t e n )
U i t g e r e i k t v 6 i r r e g i s t r a t i e i n t o e p a s s i n g v a n a r t i k e l 1 7 3 , 1 ' b i s v a n h e t W e t b o e k v a n r e g i s t r a t i e r e c h t e n .
E r i c S P R U Y T
N o t a r i s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 1 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
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