02/05/2012
ÿþ M a d 2 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
O u d e n a a r d e
1 9 A P R , 2 0 1 2
G r i f f i e
l l I " i a o e I I I I V I I l U I a s 1 h I I I I N
V o l b e h o i
a a n
B e l g i S t a a t ;
O n d e r n e m i n g s n r : C D 4 S 3 a o 3 ó
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : F I S C ' E M
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n g e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : B o v e n k a s s e i 1 1 2 t e 9 5 0 6 Z a n d b e r g e n
O n d e r w e r p a k t e : O P R I C H T I N G
E r b l i j k t u i t e e n o n d e r h a n d s e a k t e d e d a t o 1 a p r i l 2 0 1 2 d a t :
- M e v r o u w E l s M a n n a e r t , g e b o r e n t e A a l s t o p 1 4 o k t o b e r 1 9 8 6 , w o n e n d e t e 9 5 0 6 Z a n d b e r g e n , B o v e n k a s s e i 1 1 2 , b e h e r e n d e v e n n o o t ,
- D e h e e r K r i s t o f J a c o b , g e b o r e n t e N i n o v e o p 2 8 m e i 1 9 8 3 , w o n e n d e t e 9 5 0 6 Z a n d b e r g e n , B o v e n k a s s e i 1 1 2 , s t i l l e v e n n o o t ,
o n d e r h e n e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n g e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p h e b b e n o p g e r i c h t w a a r v a n d e s t a t u t e n v o l g e n d e b e s c h i k k i n g e n b e v a t t e n :
D e p a r t i j e n v e r k l a r e n i n h u n h o e d a n i g h e i d v a n o p r i c h t e r s e v e n e e n s d a t d e v e n n o o t s c h a p o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 6 0 W . V e n n . a l l e v e r b i n t e n i s s e n o v e r n e e m t d i e t o t o p h e d e n i n h a a r n a a m w e r d e n a a n g e g a a n . D a a r o n d e r w o r d e n e v e n e e n s b e g r e p e n d e v e r b i n t e n i s s e n e e r d e r a a n g e g a a n o n d e r d e n a a m " F I S C ' E M " .
D e s t a t u t e n l u i d e n a l s v o l g t
A r t i k e l 1 : V o r m / N a a m
D e v e n n o o t s c h a p i s e e n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n g e w o n e c o m m a n d i t a i r e
v e n n o o t s c h a p .
Z i j k r i j g t d e n a a m : " F I S C ' E M " ` D e z e b e n a m i n g d i e n t s t e e d s o n m i d d e l l i j k v o o r a f g e g a a n o f g e v o l g d t e w o r d e n d o o r d e w o o r d e n " b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n g e w o n e c o m m a n d i t a i r e v e n n o o t s c h a p " .
A r t i k e l 2 : D u u r
D e v e n n o o t s c h a p b e s t a a t v o o r e e n o n b e p a a l d e d u u r t e r e k e n e n v a n a f d e d a t u m v a n o p r i c h t i n g . D e v e n n o o t s c h a p w o r d t n i e t o n t b o n d e n b i j o v e r l i j d e n , o n t s l a g , f a i l l i s s e m e n t , o n d e r c u r a t e l e s t e l l i n g , o n b e k w a a m v e r k l a r i n g v a n d e s t i l l e v e n n o o t o f b i j v e r e f f e n i n g o f f a i l l i s s e m e n t v a n e e n s t i l l e v e n n o o t - r e c h t s p e r s o o n . H e t o v e r l i j d e n , o n t s l a g , f a i l l i s s e m e n t v a n d e b e h e r e n d e v e n n o o t o f d e v e r e f f e n i n g o f f a i l l i s s e m e n t v a n e e n b e h e r e n d e v e n n o o t - r e c h t s p e r s o o n b r e n g e n d a a r e n t e g e n w e l d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p m e t z i c h m e e . l n d e a n d e r e g e v a l l e n k a n d e v e n n o o t s c h a p s l e c h t s w o r d e n o n t b o n d e n b i j u n a n i e m b e s l u i t v a n a l l e v e n n o t e n .
A r t i k e l 3 : Z e t e l
D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 9 5 0 6 Z a n d b e r g e n , B o v e n k a s s e i 1 1 2 .
D e v e n n o o t s c h a p m a g i n g e l i j k w e l k e a n d e r e p l a a t s i n B e l g i ë o f i n h e t b u i t e n l a n d , b i j e e n v o u d i g e b e s l i s s i n g v a n d e z a a k v o e r d e r ( s ) a d m i n i s t r a t i e v e z e t e l s , b i j h u i z e n , a g e n t s c h a p p e n o p r i c h t e n . E l k e v e r p l a a t s i n g v a n d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p z a l b e k e n d g e m a a k t w o r d e n i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
A r t i k e l 4 : D o e l
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t o v e r e e n k o m s t i g d e a r t i k e l e n 4 8 e n 4 9 v a n d e w e t v a n t w e e ë n t w i n t i g a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n t o t d o e l d e d i e n s t e n t e v e r l e n e n d i e b e h o r e n t o t d e f u n c t i e v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t :
1 ° d e o r g a n i s a t i e v a n b o e k h o u d i n g s d i e n s t e n e n r a a d g e v i n g d a a r o m t r e n t ;
2 ° h e t o p e n e n , h e t h o u d e n , h e t c e n t r a l i s e r e n e n h e t s l u i t e n v a n b o e k i n g e n , g e s c h i k t v o o r h e t o p m a k e n v a n
r e k e n i n g e n ;
3 ° h e t b e p a l e n v a n d e r e s u l t a t e n e n h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g i n d e d o o r d e w e t b e p a a l d e v o r m ;
4 ° h e t v e r s t r e k k e n v a n a d v i e s i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n ;
5 ° h e t b i j s t a a n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i n g e n b i j d e n a k o m i n g v a n h u n f i s c a l e v e r p l i c h t i n g e n ;
6 ° h e t v e r t e g e n w o o r d i g e n v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n .
D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e v e r r i c h t i n g e n d o e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r z o v e r d i e v e r r i c h t i n g e n n i e t v e r b o d e n z i j n k r a c h t e n s d e w e t o f d e u i t v o e r i n g s b e s l u i t e n e n v o o r z o v e r z i j i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r d e f u n c t i e v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t .
D e v e n n o o t s c h a p m a g , i n o n d e r g e s c h i k t e o r d e a a n d e b o v e n v e r m e l d e w e r k z a a m h e d e n v a n a c c o u n t a n t e n b e l a s t i n g c o n s u l e n t , e e n e i g e n r o e r e n d e n o n r o e r e n d v e r m o g e n a a n l e g g e n e n b e h e r e n e n a i l e h a n d e l i n g e n s t e l l e n d i e h i e r m e e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n e n d i e v a n d i e a a r d z i j n d e o p b r e n g s t v a n d e z e o n r o e r e n d e e n r o e r e n d e g o e d e r e n t e b e v o r d e r e n , v o o r z o v e r d e z e h a n d e l i n g e n n i e t i n s t r i j d z i j n m e t d e d e o n t o l o g i e d i e g e l d t v o o r d e f u n c t i e v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t .
Z i j m a g h a a r o n r o e r e n d e g o e d e r e n i n h y p o t h e e k s t e l l e n e n m a g b o r g s t e l l i n g v e r l e n e n v o o r a l l e l e n i n g e n , k r e d i e t o p e n i n g e n e n a n d e r e v e r r i c h t i n g e n z o w e l v o o r h a a r z e l f a l s v o o r a l l e d e r d e n , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d e c l i ë n t e n . Z i j m a g a a n w i e o o k , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d e c l i ë n t e n , l e n i n g e n t o e s t a a n , e n ( h y p o t h e c a i r e ) w a a r b o r g e n v e r l e n e n .
Z i j m a g h a a r d o e l z o w e l i n B e l g i ë a i s i n h e t b u i t e n l a n d v e r w e z e n l i j k e n , o n d e r v o o r b e h o u d v a n i n t e r n a t i o n a l e b e p a l i n g e n t e r z a k e .
Z i j m a g e l k e a c t i v i t e i t d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s m e t h a a r d o e l v e r b a n d h o u d t u i t o e f e n e n v o o r z o v e r d i e v e r e n i g b a a r i s m e t d e h o e d a n i g h e i d v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t ;
Z i j z a l d o o r a l l e m i d d e l e n m o g e n s a m e n w e r k e n m e t o f d e e l n e m e n a a n a l l e o n d e r n e m i n g e n o f v e n n o o t s c h a p p e n d i e e e n z e l f d e g e l i j k a a r d i g d o e l n a s t r e v e n .
D e d e e l n e m i n g k a n o p e e n d e r w e l k e m a n i e r g e b e u r e n .
Z i j m a g a l l e z a k e n v e r r i c h t e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s i n v e r b a n d s t a a n m e t h a a r d o e l , D e v e n n o o t s c h a p m a g o p w e l k e w i j z e o o k b e t r o k k e n z i j n i n z a k e n , o n d e r n e m i n g e n o f v e n n o o t s c h a p p e n , d l e h e t z e l f d e , e e n s o o r t g e l i j k o f s a m e n h a n g e n d d o e l h e b b e n , o f d i e d e o n t w i k k e l i n g v a n h a a r o n d e r n e m i n g k u n n e n b e v o r d e r e n , h a a r g r o n d s t o f f e n k u n n e n l e v e r e n , o f d e a f z e t v a n h a a r p r o d u c t e n k u n n e n v e r g e m a k k e l i j k e n .
D e z e d e e l n e m i n g k a n g e s c h i e d e n d o o r i n s c h r i j v i n g o p o f o v e r n a m e v a n a a n d e l e n , i n b r e n g , f u s i e , o p s l o r p i n g , s p l i t s i n g o f o p w e l k e w i j z e o o k .
H e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p k a n e n k e l g e w i j z i g d w o r d e n m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e v e r e i s t e n v o o r e e n s t a t u t e n w i j z i g i n g .
A r t i k e l 5 : K a p i t a a l
H e t k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t d u i z e n d e u r o ( 1 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r h o n d e r d ( 1 0 0 ) a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n d e n o m i n a l e w a a r d e , d i e e l k é é n / h o n d e r s t e ( 9 1 9 0 0 S T E ) v a n h e t k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
M e v r o u w E l s M a n n a e r t h e e f t z i c h v e r b o n d e n t o t d e i n b r e n g v a n e e n b e d r a g i n g e l d v a n n e g e n h o n d e r d n e g e n t i g e u r o ( 9 9 0 , 0 0 E U R )
D e h e e r K r i s t o f J a c o b h e e f t z i c h t v e r b o n d e n t o t d e I n b r e n g v a n e e n b e d r a g i n g e l d v a n t i e n e u r o ( 1 0 , 0 0 E U R )
A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g e n o n t v a n g e n d e v e n n o t e n v o l g e n d a a n t a l a a n d e l e n :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- M e v r o u w E l s M a n n a e r t 9 9 a a n d e l e n
- D e h e e r K r i s t o f J a c o b 1 a a n d e e l
D e e i g e n d o m v a n é é n s t e m r e c h t b e t e k e n t v a n r e c h t s w e g e i n s t e m m i n g m e t o n d e r h a v i g e s t a t u t e n .
A r t i k e l 6 : D e e l n e m i n g
H e t k a p i t a a l m o e t s t e e d s v o l l e d i g v o l s t o r t z i j n . M e t h e t o o g o p o n d e r m e e r d e b e p a l i n g v a n h e t s t e m r e c h t d a t v e r b o n d e n i s a a n d e i n b r e n g , e n d e t o e w i j z i n g v a n h e t v e r e f f e n i n g s s a l d o , v e r t e g e n w o o r d i g t d e d e e l n e m i n g h e t a a n t a l e e n h e d e n d a t b e k o m e n w o r d t d o o r d e i n b r e n g t e d e l e n d o o r 1 0 0 . F r a c t i e s w o r d e n v e r w a a r l o o s d .
O p e e r s t e v e r z o e k v a n e e n v e n n o o t , v e r s c h a f t d e v e n n o o t s c h a p e e n s c h r i f t e l i j k b e w i j s v a n d i e n s d e e l n e m i n g , w a a r b i j s t e e d s d e h o e g r o o t h e i d e r v a n a l s o o k h e t a a n t a l e e n h e d e n d a t d e z e d e e l n e m i n g v e r t e g e r o o s d 3 g t , u i t d r u k k e l k w o r d e n v e r m e t e l , z u l k s m e t l i e t n o g o p d e b e p a l i n g v a n n e t d a a r a a n v e r b o n d e n s t e m r e c h t e n v a n d e a n d e r e l i d m a a t s c h a p s - e n v e r m o g e n s r e c h t e n .
A r t i k e l 7 : O v e r d r a c h t v a n d e e l n e m i n g
D e s t e m r e c h t e n m o g e n , o p s t r a f f e v a n n i e t i g h e i d , n i e t w o r d e n o v e r g e d r a g e n o n d e r l e v e n d e n n o c h o v e r g a a n w e g e n s o v e r l i j d e n d a n o v e r e e n k o m s t i g d e w e t , i n h e t b i j z o n d e r d e w e t v a n 2 2 a p r i l 1 9 9 9 b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n e n h e t k o n i n k l i j k b e s l u i t v a n 1 6 o k t o b e r 2 0 0 9 t o t w i j z i g i n g v a n h e t k o n i n k l i j k b e s l u i t v a n 4 m e i 1 9 9 9 , b e t r e f f e n d e h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n , e n m i t s d e v o o r a f g a a n d e g o e d k e u r i n g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n .
A r t i k e l 8 : V e n n o t e n
E r z i j n t w e e s o o r t e n v e n n o t e n : b e h e r e n d e v e n n o t e n e n s t i l l e v e n n o t e n .
D e v e n n o o t s c h a p d i e n t s l e c h t s é é n b e h e r e n d e v e n n o o t e n é é n s t i l l e v e n n o o t t e h e b b e n .
E e n s t i l l e v e n n o o t i s s l e c h t s t e n b e l o p e v a n z i j n i n b r e n g a a n s p r a k e l i j k v o o r d e v e n n o o t s c h a p s s c h u l d e n ,
D e h o e d a n i g h e i d v a n v e n n o o t e i n d i g t b i j o v e r l i j d e n , b i j o n t s l a g o f b i j o n d e r b e w i n d s t e l l i n g . D e u i t t r e d e n d e
v e n n o o t o f z i j n r e c h t v e r k r i j g e n d e ( n ) h e b b e n h e t r e c h t o p t e r u g b e t a l i n g v a n z i j n i n b r e n g .
A r t i k e l 9 : B e s t u u r
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r é é n o f m e e r d e r e b e h e r e n d e v e n n o t e n d i e h u n f u n c t i e p e r s o o n l i j k
u i t o e f e n e n e n z i c h n i e t k u n n e n l a t e n s u b s t i t u e r e n . Z i j w o r d e n z a a k v o e r d e r s g e n o e m d .
H e t m a n d a a t v a n z a a k v o e r d e r i s b e z o l d i g d t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a n d e r s b e s l i s t . D e b e z o l d i g i n g
k a n z o w e l o n d e r d e v o r m v a n e e n g e l d e l i j k e t o e l a g e d a n w e l v i a v o o r d e l e n i n n a t u r a g e s c h i e d e n .
Z o w e l d e b e n o e m i n g a l s h e t o n t s l a g v a n e e n z a a k v o e r d e r m o e t b e k e n d g e m a a k t w o r d e n i n d e B i j l a g e n t o t
h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
D e z a a k v o e r d e r ( s ) i s ( z i j n ) b e v o e g d o m a l l e h a n d e l i n g e n v a n i n t e r n b e s t u u r t e v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n t e r v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d i e h a n d e l i n g e n w a a r v o o r a l l e e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n v e n n o t e n b e v o e g d i s .
D e e n i g e z a a k v o e r d e r v e r t e g e n w o o r d i g t d e v e n n o o t s c h a p a l l e e n , i n e n b u i t e n r e c h t e . I n d i e n e r t w e e o f m e e r z a a k v o e r d e r s z i j n , v e r t e g e n w o o r d i g e n z i j a l s c o l l e g e o p t r e d e n d d e v e n n o o t s c h a p i n e n b u i t e n r e c h t e . D e z a a k v o e r d e r ( s ) k a n ( k u n n e n ) g e v o l m a c h t i g d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n s t e l l e n . A l l e e n b i j z o n d e r e e n b e p e r k t e v o l m a c h t e n v o o r b e p a a l d e o f e e n r e e k s b e p a a l d e r e c h t s h a n d e l i n g e n z i j n v e r o o r l o o f d .
W a n n e e r e r m a a r é é n z a a k v o e r d e r i s , d i e ( n o o d z a k e l i j k e r w i j z e ) a i l e h a n d e l i n g e n m a g v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n t o t v e r w e z e n l i j k i n g v a n h e t d o e l , b e h o u d e n s d i e h a n d e l i n g e n w a a r v o o r v o l g e n s h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n a l l e e n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e v o e g d i s , m o e t d e z e z a a k v o e r d e r d e h o e d a n i g h e i d v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t h e b b e n .
D e z a a k v o e r d e r ( s ) d i e d e h o e d a n i g h e i d v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t n i e t h e e f t ( h e b b e n ) , m a g ( m o g e n ) m e e r i n h e t b i j z o n d e r g e e n e n k e l e h a n d e l i n g s t e l l e n o f b e s l i s s i n g n e m e n d i e , d i r e c t o f i n d i r e c t , e e n i n m e n g i n g z o u b e t e k e n e n i n d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p e n d e o p d r a c h t e n v a n d e s t a g i a i r - a c c o u n t a n t , z o a l s v e r m e l d i n a r t i k e l e n 4 8 e n 4 9 v a n d e w e t v a n t w e e ë n t w i n t i g a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g b e t r e f f e n d e d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e b e r o e p e n .
A r t i k e l 1 0 : C o n t r o l e
I e d e r e v e n n o o t h e e f t h e t r e c h t o n b e p e r k t t o e z i c h t e n c o n t r o l e u i t t e o e f e n e n o p a l l e v e r r i c h t i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p . H i j k a n t e r p l a a t s e I n z a g e n e m e n v a n d e b o e k e n , d e b r i e v e n , d e n o t u l e n e n i n h e t a l g e m e e n v a n a i l e g e s c h r i f t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p . H i j k a n z i c h l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n d o o r e e n a c c o u n t a n t w a a r v a n d e v e r g o e d i n g t e n l a s t e k o m t v a n d e v e n n o o t s c h a p , i n d i e n h i j m e t h a a r i n s t e m m i n g w o r d t b e n o e m d .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A r t i k e l 1 1 : A l g e m e n e V e r g a d e r i n g
E e n v e r g a d e r i n g v a n d e v e n n o t e n , j a a r v e r g a d e r i n g g e n o e m d , w o r d t i e d e r j a a r b i j e e n g e r o e p e n o p d e d e r d e z a t e r d a g v a n d e m a a n d j u n i o m 2 0 u u r o p d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l , b e h o u d e n s a f w i j k e n d e v e r m e l d i n g I n d e u i t n o d i g i n g .
D e a g e n d a v a n d e j a a r v e r g a d e r i n g z a l t e n m i n s t e o m v a t t e n : d e b e s p r e k i n g e n d e g o e d k e u r i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g , b e s t e m m i n g v a n h e t r e s u l t a a t e n d e k w i j t i n g v a n d e z a a k v o e r d e r ( s ) .
T e n a l l e n t i j d e k a n e e n v e r g a d e r i n g w o r d e n b i j e e n g e r o e p e n o m o v e r e e n w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n o f o v e r a n d e r e p u n t e n t e b e r a a d s l a g e n e n t e b e s l u i t e n ,
D e o p r o e p i n g , m e t v e r m e l d i n g v a n d e a g e n d a , g e s c h i e d t b i j g e w o n e b r i e f , t o e g e z o n d e n o f p e r d r a g e r b e z o r g d a a n d e v e n n o t e n t e n m i n s t e a c h t d a g e n v o o r d e v e r g a d e r i n g .
A r t i k e l 1 2 : B e s l u i t v o r m i n g A l g e m e n e V e r g a d e r i n g n o t u l e n
E r w o r d t g e s t e m d v o l g e n s h e t a a n t a l e e n h e d e n d a t d e d e e l n e m i n g v e r t e g e n w o o r d i g t , w a a r b i j e l k e e e n h e i d
d e e l u i t m a k e n d v a n d e d e e l n e m i n g , z o a l s b e p a a l d i n a r t i k e l 6 v a n d e z e s t a t u t e n , r e c h t g e e f t o p é é n s t e m .
E e n v e n n o o t k a n z i c h d o o r e e n a n d e r e v e n n o o t l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n . O p d e v e r g a d e r i n g w o r d e n d e b e s l u i t e n g e n o m e n b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n v a n d e a a n w e z i g e o f d e v e r t e g e n w o o r d i g d e v e n n o t e n .
B i j w i j z i g i n g v a n d e s t a t u t e n o f i n g e v a l v a n o n t b i n d i n g i s e e n d r i e v i e r d e n m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n v e r e i s t .
A r t i k e l 1 3 : B o e k j a a r j a a r r e k e n i n g
H e t b o e k j a a r v a n d e v e n n o o t s c h a p l o o p t v a n 1 j a n u a r i t o t 3 1 d e c e m b e r v a n i e d e r j a a r .
O p h e t e i n d e v a n e l k b o e k j a a r w o r d e n d e b o e k e n e n g e s c h r i f t e n a f g e s l o t e n e n m a ( a ) k t ( e n ) d e z a a k v o e r d e r ( s ) d e j a a r r e k e n i n g o p . O p v o o r s t e l v a n d e z a a k v o e r d e r b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w e l k e b e s t e m m i n g z i j g e e f t a a n h e t r e s u l t a a t .
D e b e h e r e n d e v e n n o o t k a n , b i n n e n d e g r e n z e n v a n h e t W e t b o e k V e n n o o t s c h a p p e n e n d e s t a t u t e n v a n d e v e n n o o t s c h a p , a l d a n n i e t h e r h a a l d e l i j k , v o o r s t e l l e n a a n e e n b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , ( o n d e r m e e r ) d a a r t o e s a m e n g e r o e p e n , o m e e n v o o r s c h o t d i v i d e n d u i t t e k e r e n a a n é é n o f m e e r d e r e v e n n o t e n . D e b e t a a l b a a r s t e l l i n g v a n h e t v o o r s c h o t d i v i d e n d w o r d t b e p a a l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , d i e t e n a l l e t i j d e t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d e n k a n u i t k e r e n .
I n d i e n o p d e j a a r v e r g a d e r i n g w o r d t v a s t g e s t e l d d a t h e t b e t a a l d e v o o r s c h o t d i v i d e n d d e b e s c h i k b a r e e n u i t k e e r b a r e w i n s t o v e r s c h r i j d t , d a n z a l h e t s u r p l u s d o o r d e v e n n o ( o ) t ( e n ) d i e h e t v o o r s c h o t d i v i d e n d o n t v i n g ( e n ) d i e n e n t e w o r d e n t e r u g b e t a a l d a a n d e v e n n o o t s c h a p , i n w e l k g e v a l e e n i n t e r e s t v a n 7 % o p j a a r b a s i s o p d a t s u r p l u s z a l v e r s c h u l d i g d z i j n , b e r e k e n d v a n a f d e d a g d a t h e t v o o r s c h o t d i v i d e n d w e r d g e d e b i t e e r d v a n d e r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p t o t e n m e t d e d a g d a t d e r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z a l g e c r e d i t e e r d z i j n m e t h e t s u r p l u s ( v e r m e e r d e r d m e t d e r e l e v a n t e i n t e r e s t ) .
H e t e e r s t e b o e k j a a r n e e m t e e n a a n v a n g o p 1 a p r i l 2 0 1 2 e n n e e m t e e n e i n d e o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
A r t i k e l 1 4 : O n t b i n d i n g
B i j v r i j w i l l i g e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p o f b i j o n t b i n d i n g d o o r d e w e t v o o r z i e n , z a l d e v e r e f f e n i n g g e d a a n w o r d e n d o o r é é n o f m e e r d e r e v e r e f f e n a a r s , a a n g e s t e l d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b i j d r i e v i e r d e m e e r d e r h e i d . D e v e r e f f e n a a r s z i j n b e v o e g d t o t a l l e v e r r i c h t i n g e n v e r m e l d i n d e a r t i k e l e n 1 8 6 - 1 9 0 W . V e n n . , t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g u n a n i e m a n d e r s b e s l u i t . H e t n e t t o - v e r m o g e n z a l w o r d e n t o e b e d e e l d a a n d e v e n n o t e n a r a t o v a n h e t a a n t a l e e n h e d e n i n d e z i n v a n a r t i k e l 6 v a n d e z e s t a t u t e n d i e h u n r e s p e c t i e v e l i j k e d e e l n e m i n g v e r t e g e n w o o r d i g t , V o o r d e v e r e f f e n i n g v a n d e l o p e n d e z a k e n d i e e e n t u s s e n k o m s t i n d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n s t a g i a i r - a c c o u n t a n t i m p l i c e r e n , z a l ( z u l l e n ) d e v e r e f f e n a a r s ) d i e d e z e h o e d a n i g h e i d n i e t h e e f t ( h e b b e n ) , b e r o e p d o e n o p e e n p e r s o o n d i e d e v e r e i s t e h o e d a n i g h e i d h e e f t .
A r t i k e l 1 5 : V e n n o o t s c h a p s r e c h t - D e o n t o l o g i e
A i l e s t a t u t a i r e b e p a l i n g e n d i e n i e t i n o v e r e e n s t e m m i n g z o u d e n z i j n m e t d e d w i n g e n d e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , m e t d e w e t v a n t w e e ë n t w i n t i g a p r i l n e g e n t i e n h o n d e r d n e g e n e n n e g e n t i g o f m e t d e d e o n t o l o g i s c h e r e g e l s v a n h e t I n s t i t u u t v a n d e A c c o u n t a n t s e n d e B e l a s t i n g c o n s u l e n t e n , z u l l e n a l s n i e t g e s c h r e v e n w o r d e n b e s c h o u w d . A l l e b e p a l i n g e n v a n h e t W e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n d i e o v e r e e n s t e m m e n m e t o n d e r h a v i g e s t a t u t e n e n d i e e r n o g n i e t i n v e r v a t z i j n , z u l l e n e r v a n r e c h t s w e g e w o r d e n a a n t o e g e v o e g d .
V 9 o r - b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 5 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
A r t i k e l 1 6 : A l g e m e n e b e p a l i n g
D e b e p a l i n g e n v a n d e z e s t a t u t e n d i e e e n d w i n g e n d e w e t t e l i j k e r e g e l z o u d e n s c h e n d e n , w o r d e n a l s n i e t -
g e s c h r e v e n b e s c h o u w d z o n d e r d a t d i e o n r e g e l m a t i g h e i d i n v l o e d h e e f t o p d e o v e r i g e s t a t u t a i r e b e p a l i n g e n .
O V E R G A N G S B E P A L I N G E N
D e e e r s t e j a a r v e r g a d e r i n g z a l g e h o u d e n w o r d e n i n h e t j a a r 2 0 1 4 . H e t e e r s t e m a a t s c h a p p e l i j k b o e k j a a r l o o p t v a n a f d e o p r i c h t i n g s d a t u m v a n d e v e n n o o t s c h a p , z i j n d e 1 a p r i l 2 0 1 2 t o t e n m e t 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 . D e o p r i c h t e r s v e r k l a r e n u i t d r u k k e l i j k d a t a l l e h a n d e l i n g e n g e s t e l d v ô ô r e n d o o r d e v e n n o o t s c h a p i n o p r i c h t i n g w o r d e n b e k r a c h t i g d d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , A l l e h a n d e l i n g e n g e s t e l d v a n a f 1 j a n u a r i 2 0 1 2 w o r d e n g e a c h t t e z i j n g e s t e l d v é é r e n d o o r r e k e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p .
B E N O E M I N G
T o t z a a k v o e r d e r v o o r o n b e p a a l d e d u u r w o r d t b e n o e m d : E l s M a n n a e r t , v o o r n o e m d .
Z i j v e r k l a a r t h a a r o p d r a c h t t e a a n v a a r d e n , o n d e r d e b e v e s t i g i n g d a t z i j n i e t w e r d g e t r o f f e n d o o r e n i g e m a a t r e g e l d i e z i c h h i e r t e g e n v e r z e t .
H e t m a n d a a t v a n z a a k v o e r d e r i s b e z o l d i g d t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g a n d e r s b e s l i s t . D e b e z o l d i g i n g k a n z o w e l o n d e r d e v o r m v a n e e n g e l d e l i j k e t o e l a g e d a n w e l v i a v o o r d e l e n i n n a t u r a g e s c h i e d e n .
G e d a a n t e Z a n d b e r g e n o p 1 a p r i l 2 0 1 2 i n v i e r o r i g i n e l e e x e m p l a r e n , w a a r v a n e r t e l k e n s é é n b e s t e m d i s v o o r d e o p r i c h t e r s , é é n o m o p d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p t e w o r d e n g e h o u d e n e n é é n o m t e w o r d e n n e e r g e l e g d t e r g r i f f i e .
T e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : o p r i c h t i n g s a k t e
E l s M a n n a e r t
Z a a k v o e r d e r