04/07/2013
ÿþ m a 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
1 1 2 2 4 2 "
O n d e m e m i n g s n r ; 0 8 8 8 . 2 0 5 . 9 3 7
U t i l l - F ~ ~ , 1 - . : r _ : N T S A I ` " s K
V A N N U O t : . * i - i A N D E L
2 5 R n 2 0 1 3
D E N D E R M O N D E
t r ; f f i t .
u M o n i t e u r b e l g e
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : G E A S S O C I E E R D N O T A R I S T H I E R R Y V A N S I N A Y
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B U R G E R L I J K E V E N N O O T S C H A P O N D E R D E V O R M V A N E E N B E S L O T E N
V E N N O O T S C H A P M E T B E P E R K T E A A N S P R A K E L I J K H E I D
Z e t e l : H a l s e s t e e n w e g 1 7
9 4 0 2 N i n o v e - M e e r b e k e
O n d e r w e r p a k t e : O n t b i n d i n g - I n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g
E r b l i j k t u i t e e n p r o c e s - v e r b a a l , o p g e s t e l d d o o r M e e s t e r M i c h a ë l P I E T E R S , n o t a r i s t e N i n o v e o p 1 4 j u n i 2 0 1 3 , n e e r g e l e g d t e r p u b l i c a t i e , v 6 6 r r e g i s t r a t i e , d a t e e n b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " G e a s s o c i e e r d n o t a r i s T h i e r r y V a n S i n a y " , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 4 0 2 N i n o v e - M e e r b e k e , H a l s e s t e e n w e g 1 7 , i n g e s c h r e v e n i n h e t r e g i s t e r v a n d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p p e n t e D e n d e r m o n d e o n d e r n u m m e r 0 8 8 8 . 2 0 5 . 9 3 7 i s b i j e e n g e k o m e n e n d a t m e t é é n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n d e v o l g e n d e b e s l u i t e n w e r d e n g e n o m e n :
E E R S T E B E S L U I T V E R S L A G E N
D e v o o r z i t t e r o n t s l a a t d e i n s t r u m e n t e r e n d e N o t a r i s v o o r l e z i n g t e g e v e n v a n :
a . h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r d e d a t o 0 5 m e i 2 0 1 3 w a a r i n h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g w o r d t t o e g e l i c h t e n d a t v e r m e l d w e r d i n d e a g e n d a v a n d e v e r g a d e r i n g d i e z i c h o v e r d e o n t b i n d i n g m o e t u i t s p r e k e n , m e t a a n g e h e c h t e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a d e d a t o 3 1 m a a r t 2 0 1 3 .
. ° b . h e t c o n t r o l e v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , B V o v v B V B A B E D R I J F S R E V I S O R B A R T B O S M A N , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e h e e r B a r t B o s m a n d e d a t o 5 j u n i 2 0 1 3 .
D e c o n c l u s i e s v a n d i t v e r s l a g l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t :
" F . B E S L U I T
O n d e r g e t e k e n d e , B u r g . B V B A B e d r i j f s r e v i s o r B a r t B o s m a n , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r B a r t B o s m a n , b e d r i j f s r e v i s o r , w e r d o p 5 m e i 2 0 1 3 a a n g e s t e l d d o o r d h r . . T h i e r r y V a n S i n a y , z a a k v o e r d e r v a n d e B U R G . B V B A G E A S S O C I E E R D N O T A R I S T H I E R R Y V A N S I N A Y o m i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t , v e r s l a g u i t t e b r e n g e n o v e r d e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t a f g e s l o t e n o p 3 1 m a a r t 2 0 1 3 v a n d e B U R G . B V B A G E A S S O C I E E R D N O T A R I S T H I E R R Y V A N S I N A Y . D e z e b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t h o u d t r e k e n i n g m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n h e e f t e e n b a l a n s t o t a a l v a n 6 1 6 . 7 3 1 , 2 5 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 4 7 3 . 1 9 8 , 1 5 E U R .
H i j b e v e s t i g t o p b a s i s v a n d e d o o r h e m u i t g e v o e r d e e n i n o n d e r h a v i g v e r s l a g b e s c h r e v e n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , w e l k e w e r d e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e a l g e m e n e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t I n s t i t u u t d e r B e d r i f f s r e v i s o r e n , d a t n a a r z i j n m e n i n g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a p e r 3 1 m a a r t 2 0 1 3 - o p b a s i s w a a r v a n d e o n t b i n d i n g w o r d t v o o r g e s t e l d v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p w e e r g e e f t o p d i e d a t u m , i n
~ -
_ _ _ _ _ _ _
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
t ~ n
~
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
z o v e r r e d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e z a a k v o e r d e r m e t s u c c e s g e r e a l i s e e r d z u l l e n w o r d e n d o o r
d e v e r e f f e n a a r , o n d e r v o o r b e h o u d v a n v o l l e d i g h e i d v a n d e f i s c a l e e n s o c i a l e s c h u l d e n .
I k h e b k e n n i s g e n o m e n v a n h e t B i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r v o o r g e s c h r e v e n b i j
a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n ,
E r z i j n g e e n a n d e r e i n l i c h t i n g e n d i e i k t e r v o o r l i c h t i n g v a n d e v e n n o t e n o f d e r d e n
o n o n t b e e r l i j k a c h t .
D e i n z e , S j u n i 2 0 1 3
B u r g , B V B A B e d r i j f s r e v i s o r B a r t B o s m a n
V e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
B a r t B o s m a n
B e d r i j f s r e v i s o r "
D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t d e i n h o u d v a n d e z e v e r s l a g e n w e l t e k e n n e n e n v e r z a a k t a a n d e
f o r m a l i t e i t v a n a r t i k e l 2 6 9 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n d a t v o o r z i e t d a t
v o o r m e l d e v e r s l a g e n v i j f t i e n d a g e n v o o r d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g h e m d i e n t
o v e r g e m a a k t t e w o r d e n ,
T W E E D E B E S L U I T O N T B I N D I N G E N I N V E R E F F E N I N G S T E L L I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t , i n a a n s l u i t i n g o p d e b e s l i s s i n g v a n d e z a a k v o e r d e r v a n 0 5
m e i 2 0 1 3 , e n r e k e n i n g h o u d e n d m e t h e t f e i t d a t d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r a a n w e z i g i s :
a . d e v e n n o o t s c h a p v e r v r o e g d t e o n t b i n d e n , z o n d e r a a n d u i d i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r . B i j p r o c e s - v e r b a a l v a n b u i t e n g e w o n e v e r g a d e r i n g , o p g e s t e l d d o o r n o t a r i s M i c h a ë l P i e t e r s , t e " N i n o v e o p 3 0 m a a r t 2 0 1 2 h a d d e v e r g a d e r i n g é é n p a r i g b e s l i s t o m o v e r t e g a a n t o t
o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e v e r g a d e r i n g e r k e n t e c h t e r d a t d e n o d i g e f o r m a l i t e i t e n
o m t e k u n n e n o v e r g a a n t o t d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p n i e t w e r d e n
v e r v u l d , z o d a t d e v e n n o o t s c h a p a l d u s i s b l i j v e n b e s t a a n t o t o p h e d e n .
b . d e v o o r z i t t e r d e e l t m e d e d a t n a a r a a n l e i d i n g v a n d e v e r e f f e n i n g e r g e e n b e d r a g e n m e e r v o l t e s t o r t e n w a r e n o p e e r d e r d o o r d e v e n n o t e n t o e g e z e g d e i n b r e n g e n ,
V o l g e n s d e v o o r z i t t e r i s g a n s h e t v a s t s t a a n d e p a s s i e f v a n d e v e n n o o t s c h a p a a n g e z u i v e r d , e n w e r d e n d e n o d i g e p r o v i s i e s a a n g e l e g d v o o r d e v o l d o e n i n g v a n d e n o g t e v e s t i g e n v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g e n v a n d e o v e r i g e k o s t e n , i n h e t b i j z o n d e r d i e v e r b a n d h o u d e n d e m e t d e o n t b i n d i n g e n d e v e r e f f e n i n g .
H e t o v e r b l i j v e n d e a c t i e f z a l w o r d e n o v e r g e m a a k t o p r e k e n i n g v a n d e v e n n o o t .
D e a a n d e e l h o u d e r , d e H e e r V a n S i n a y T h i e r r y , g e b o r e n t e U k k e l o p a c h t e n t w i n t i g f e b r u a r i n e g e n t i e n h o n d e r d z e s t i g , e c h t g e n o o t v a n M e v r o u w C h a n t a l P o o d t s , w o n e n d e t e 9 4 0 6 N i n o v e - O u t e r , O u t e r s t r a a t , 1 4 5 , d o e t u i t d r u k k e l i j k a f s t a n d v a n d e t e r m i j n b e p a a l d i n a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
c . D e b o e k e n e n b e s c h e i d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l l e n g e d u r e n d e m i n s t e n s v i j f ( 5 ) j a a r . b e w a a r d w o r d e n t e 9 4 0 2 N i n o v e - M e e r b e k e , H a l s e s t e e n w e g 1 7 .
d . D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m a c h t i g t d e z a a k v o e r d e r o m 1 ° h e t g e b e u r l i j k o v e r b l i j v e n d e a c t i e f , o n d e r a f t r e k v a n d e n o d i g e p r o v i s i e s , t e s t o r t e n o p r e k e n i n g v a n d e h e e r V a n S i n a y , v o o r n o e m d ; o m 2 ° d e b o e k h o u d k u n d i g e e n f i s c a l e v e r p l i c h t i n g e n a f t e w e r k e n , i n h e t b i j z o n d e r d e i n d i e n i n g v a n d e f i s c a l e a a n g i f t e v o o r h e t i n k o m s t e n j a a r 2 0 1 2 e n 2 0 1 3 e n 3 ° d e k o s t e n v a n d e o n t b i n d i n g , w a a r v o o r d e n o d i g e p r o v i s i e s w e r d e n a a n g e l e g d , o m d e z e t e v o l d o e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t d a t d e k o s t e n v a n d e n o t a r i s e n d e b e d r i j f s r e v i s o r g e p a a r d g a a n d e m e t d e z e o n t b i n d i n g r e e d s v 6 6 r h e d e n v o l d a a n w e r d e n .
D e z a a k v o e r d e r v e r k l a a r t v e r d e r d a t e r g e e n m a a t r e g e l e n d i e n e n g e n o m e n t e w o r d e n m e t h e t o o g o p d e g e r e c h t e l i j k e b e w a r i n g v a n g e l d e n e n w a a r d e n t o e k o m e n d e a a n d e s c h u l d e i s e r s o f a a n d e v e n n o t e n .
V o o r z o v e r e r b i j d e v e r e f f e n i n g o n g e k e n d e a c t i v a v e r g e t e n w e r d e n , w o r d e n z i j t o e b e d e e l d a a n v o o r n o e m d e h e e r V a n S i n a y , d e e n i g e v e n n o o t . I n d i e n e r n a d e v e r e f f e n i n g o n b e t a a l d e s c h u l d e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p o v e r b l i j v e n , w o r d e n z i j e v e n e e n s t o e b e d e e l d a a n v o o r n o e m d e h e e r V a n S i n a y .
O p d e l a a t s t e b l z , v a n L u i k B v e r m e l d e n ; R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
V o o r -
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
m o d 1 1 . 1
A l d u s k a n d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g g e r e a l i s e e r d w o r d e n z o n d e r a a n s t e l l i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r , a a n g e z i e n e r g e e n v e r e f f e n i n g s v e r r i c h t i n g e n d i e n e n o p g e m a a k t t e w o r d e n . D e t e r u g n a m e v a n h e t r e s t e r e n d a c t i e f z a l d o o r d e e n i g e v e n n o o t z e l f g e b e u r e n .
D E R D E B E S L U I T G O E D K E U R I N G V A N D E V E R E F F E N I N G
A a n g e z i e n d e v e n n o o t s c h a p g e e n c o m m i s s a r i s h e e f t , v e r k l a a r t d e e n i g e v e n n o o t t e w e t e n d a t h i j e e n i n d i v i d u e e l o n d e r z o e k s r e c h t h e e f t o v e r d e r e k e n i n g e n , w a a r b i j h i j z i c h k a n l a t e n b i j s t a a n d o o r e e n b e d r i j f s r e v i s o r o f e e n e x t e r n e a c c o u n t a n t , o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . D e e n i g e v e n n o o t v e r k l a a r t h i e r v a n g e e n g e b r u i k t e w i l l e n m a k e n .
V e r v o l g e n s k e u r t d e v e r g a d e r i n g d e r e k e n i n g e n v a n d e v e r e f f e n i n g g o e d .
V I E R D E B E S L U I T S L U I T I N G V A N D E V E R E F F E N I N G
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v e r k l a a r t d e a f r e k e n i n g v o o r g e s l o t e n e n s t e l t v a s t d a t d e v o o r m e l d e v e n n o o t s c h a p , d e f i n i t i e f o p g e h o u d e n h e e f t t e b e s t a a n .
V I J F D E B E S L U I T - - O N T S L A G Z A A K V O E R D E R
T e n g e v o l g e v a n d e o n t b i n d i n g o n t s l a a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e z a a k v o e r d e r u i t z i j n f u n c t i e , m e t n a m e v o o r n o e m d e d e h e e r V a n S i n a y .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e e f t v e r v o l g e n s , z o n d e r e n i g v o o r b e h o u d , a l g e h e l e k w i j t i n g a a n v o o r m e l d e o n t s l a g e n z a a k v o e r d e r v o o r z i j n b e h e e r a l s z a a k v o e r d e r .
V O L M A C H T
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t b i j z o n d e r e v o l m a c h t a a n d e B V B A " V E R H E Y D E N &