10/04/2013
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1 I I I I ~ m I 1 V I W I I V I I N
* 1 3 0 5 5 8 7 7 *
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
C ; . i T i r n i _ f E i t i 3 A N K
V A N K O O P H A N D E L
2 9 N I A A R t 2 0 1 3
D E N D E R M O N D E
G r i f f i e
M o t l W o r d 1 1 . 1
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 2 8 . 6 2 3 . 0 9 2
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : H S F
( v e r k o r t ) :
R e c h t s v o r m : B u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : 9 1 6 0 L O K E R E N , W i n d h a a r s t r a a t 9
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : A A N P A S S I N G S T A T U T E N
H e t b l i j k t u i t e e n a k t e v e r r e d e n v o ó r B a r t H u t s e b a u t , n o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e L o k e r e n , o p 2 5 m a a r t 2 0 1 3 d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d H S F , m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 1 6 0 L O K E R E N , W i n d h a a r s t r a a t 9 v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g o e d g e k e u r d m e t e e n p a r i g h e i d v a n s t e m m e n :
E E R S T E B E S L U I T
N a v o o r a f g a a n d e l i j k e k e n n i s n a m e v a n v o o r m e l d v e r s l a g e n s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a b e s l i s t d e v e r g a d e r i n g d e d o e l s w i j z i g i n g g o e d t e k e u r e n z o a l s v o o r g e s t e l d i n p u n t 1 , v a n d e a g e n d a .
T W E E D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t i n u i t v o e r i n g v a n v o o r g a a n d b e s l u i t d e t e k s t v a n a r t i k e l 4 v a n d e s t a t u t e n t e ' v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" D e v e n n o o t s c h a p h e e f t a l s b u r g e r l i j k d o e l
- d e o r g a n i s a t i e v a n b o e k h o u d i n g d i e n s t e n e n r a a d g e v i n g d a a r o m t r e n t ;
- h e t o p e n e n , h e t h o u d e n , h e t c e n t r a l i s e r e n e n h e t s l u i t e n v a n b o e k i n g e n , g e s c h i k t v o o r h e t o p m a k e n v a n d e r e k e n i n g e n ;
- h e t b e p a l e n v a n d e r e s u l t a t e n e n h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g i n d e d o o r d e w e t b e p a a l d e v o r m ;
- h e t b e l a s t i n g s a d v i e s , b i j s t a n d e n v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n b e l a s t i n g p l i c h t i g e n i n a l l e b e l a s t i n g a a n g e l e g e n h e d e n ;
- s t u d i e - o r g a n i s a t i e - e n r a a d g e v e n d b u r e a u b e t r e f f e n d e f i n a n c i ë l e , f i s c a l e e n s o c i a l e a a n g e l e g e n h e d e n ; - j u r i d i s c h e a d v i e s v e r l e n i n g , i n h e t b i j z o n d e r d a n d e b i j s t a n d b i j d e o p r i c h t i n g e n v e r e f f e n i n g v a n v e n n o o t s c h a p p e n ;
- d e v e n n o o t s c h a p m a g v i a i n b r e n g , f u s i e , i n s c h r i j v i n g b e l a n g e n n e m e n i n o f o p t r e d e n a l s b e s t u u r d e r o f z a a k v o e r d e r v a n a n d e r e r e c h t s p e r s o n e n o f b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p p e n m e t e e n g e l i j k a a r d i g d o e l ;
- d e v e n n o o t s c h a p m a g o p t r e d e n a l s v e r e f f e n a a r v a n a n d e r e v e n n o o t s c h a p p e n ;
- D e v e n n o o t s c h a p m a g a l l e v e r r i c h t i n g e n , m e t i n b e g r i p v a n f i n a n c i ë l e , r o e r e n d e e n o n r o e r e n d e v e r r i c h t i n g e n , d o e n d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s v e r b a n d h o u d e n m e t h e t d o e l v a n d e v e n n o o t s c h a p v o o r z o v e r d i e v e r r i c h t i n g e n i n o v e r e e n s t e m m i n g z i j n m e t d e p l i c h t e n l e e r d i e g e l d t v o o r h e t b e r o e p v a n b o e k h o u d e r . "
D E R D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t e e n l a a t s t e a l i n e a I n t e v o e g e n i n a r t i k e l 6 v a n d e s t a t u t e n z o a l s o m s c h r e v e n i n d e a g e n d a . I n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g l u i d t d e t e k s t v a n a r t i k e l 6 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t :
" A r t i k e l 6 . A a r d v a n d e a a n d e l e n
D e a a n d e l e n z i j n s t e e d s o p n a a m e n w o r d e n g e n o t e e r d i n h e t r e g i s t e r v a n a a n d e l e n . N a a r a a n l e i d i n g v a n : d e i n s c h r i j v i n g i n h e t r e g i s t e r w o r d t a a n d e v e n n o t e n e e n c e r t i f i c a a t t o t b e w i j s h i e r v a n o v e r h a n d i g d . A a n d e ' a a n d e l e n w o r d t e e n v o l g n u m m e r t o e g e k e n d .
H e t a a n d e l e n b e z i t e n d e d a a r a a n v e r b o n d e n s t e m r e c h t e n d i e n e n i n o v e r e e n s t e m m i n g t e z i j n m e t h e t K B v a n 1 5 f e b r u a r i 2 0 0 5 b e t r e f f e n d e d e u i t o e f e n i n g v a n h e t b e r o e p v a n e r k e n d b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t i n h e t k a d e r v a n e e n r e c h t s p e r s o o n " .
V I E R D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e e e r s t e p a r a g r a a f v a n a r t i k e l 9 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n d o o r d e t e k s t z o a l s o m s c h r e v e n i n d e a g e n d a . I n g e v o l g e d e z e b e s l i s s i n g l u i d t d e t e k s t v a n a r t i k e l 9 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t : " A r t i k e l 9 D e z a a k v o e r d e r
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r e e n o f m e e r z a a k v o e r d e r s , a l d a n n i e t v e n n o o t . D e m e e r d e r h e i d v a n d e z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s , l e d e n v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é e n m e e r a l g e m e e n d e z e l f s t a n d i g e m a n d a t a r i s s e n O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n )
b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 4 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1
g V O O r ` , Y ,
b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
d i e o p t r e d e n i n n a m e n e n v o o r r e k e n i n g v a n d e r e c h t s p e r s o o n , m o e t e n l i d z i j n v a n h e t b e r o e p s i n s t i t u u t v a n E r k e n d e B o e k h o u d e r s e n F i s c a l i s t e n ( B I B F ) o f m o e t e n p e r s o n e n z i j n d i e i n h e t b u i t e n l a n d e e n h o e d a n i g h e i d b e z i t t e n d i e o p g r o n d v a n i n t e r n a t i o n a l e v e r d r a g e n o f m i t s w e d e r k e r i g h e i d a l s g e l i j k w a a r d i g w o r d t e r k e n d m e t d i e v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r f i s c a l i s t i n B e l g i ë .
I n d i e n e e n r e c h t s p e r s o o n t o t z a a k v o e r d e r w o r d t b e n o e m d , m o e t d e z e e e n n a t u u r l i j k e p e r s o o n , b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t , l i d v a n h e t B I B F , a a n s t e l l e n a l s v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r v a n d e r e c h t s p e r s o o n . D e z e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r i s p e r s o o n l i j k v e r b o n d e n d o o r d e b e r o e p s t u c h t v a n h e t B e r o e p s i n s t i t u u t v a n E r k e n d e B o e k h o u d e r s e n F i s c a l i s t e n . W a n n e e r e v e n w e l d e r a a d v a n b e s t u u r , h e t c o l l e g e v a n z a a k v o e r d e r s o f h e t d i r e c t i e c o m i t é s l e c h t s u i t t w e e l e d e n b e s t a a t , m o e t é é n l i d b e n o e m d w o r d e n o n d e r d e l e d e n v a n h e t B I B F e n m a g h e t t w e e d e l i d e e n a c c o u n t a n t I A B o f b e d r i j f s r e v i s o r I B R o f p e r s o n e n z i j n d i e i n h e t b u i t e n l a n d e e n h o e d a n i g h e i d b e z i t t e n d i e o p g r o n d v a n i n t e r n a t i o n a l e v e r d r a g e n o f m i t s w e d e r k e r i g h e i d a l s g e l i j k w a a r d i g w o r d t e r k e n d m e t d i e v a n b o e k h o u d e r o f b o e k h o u d e r - f i s c a l i s t i n B e l g i ë . H e t l i d v a n h e t B I B F m o e t e c h t e r s t e e d s o v e r e e n d o o r s l a g g e v e n d e s t e m b e s c h i k k e n b i j d e b e s l i s s i n g e n v a n h e t
b e s t u u r s o r g a a n .
W a n n e e r e e n r e c h t s p e r s o o n t o t z a a k v o e r d e r w o r d t b e n o e m d , i s d e z e v e r p l i c h t o n d e r z i j n v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s o f w e r k n e m e r s e e n v a s t v e r t e g e n w o o r d i g e r , n a t u u r l i j k e p e r s o o n , a a n t e d u i d e n d i e ' b e l a s t w o r d t m e t d e u i t v o e r i n g v a n d e o p d r a c h t v a n z a a k v o e r d e r i n n a a m e n v o o r r e k e n i n g v a n d e r e c h t s p e r s o o n . V o o r d e b e n o e m i n g e n b e ë i n d i g i n g v a n d e o p d r a c h t v a n d e v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r g e l d e n d e z e l f d e r e g e l s v a n o p e n b a a r m a k i n g a l s o f h i j d e z e o p d r a c h t i n e i g e n n a a m e n v o o r e i g e n r e k e n i n g z o u v e r v u l l e n I n d i e n d e v e n n o o t s c h a p z e l f t o t b e s t u u r d e r i z a a k v o e r d e r w o r d t b e n o e m d i n e e n v e n n o o t s c h a p , k o m t d e b e v o e g d h e i d o m e e n v a s t e v e r t e g e n w o o r d i g e r t e b e n o e m e n t o e a a n h e t b e s t u u r s o r g a a n . "
V I J F D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t o m d e r d e p a r a g r a a f v a n d e t e k s t d e t e k s t v a n 2 4 v a n d e s t a t u t e n t e v e r v a n g e n z o a l s o m s c h r e v e n i n d e a g e n d a . I n g e v o l g e d e z e d e z e b e s l i s s i n g l u i d t d e t e k s t v a n a r t i k e l 2 4 v a n d e s t a t u t e n a l s v o l g t " A r t i k e l 2 4 - O n t b i n d i n g
D e v e n n o o t s c h a p i s n i e t o n t b o n d e n d o o r h e t o v e r l i j d e n v a n e e n v e n n o o t .
B u i t e n d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n i n z a k e o n t b i n d i n g , k a n d e v e n n o o t s c h a p s l e c h t s o n t b o n d e n w o r d e n b i j b e s l u i t d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e b e r a a d s l a a g t z o a l s b i j e e n w i j z i g i n g d e r s t a t u t e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p k a n t e a l l e n t i j d e e n b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d v a n s t e m m e n é é n o f m e e r v e r e f f e n a a r s b e n o e m e n o f o n t s l a a n . D e v e r e f f e n a a r s t r e d e n p a s i n f u n c t i e n a d a t d e R e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l i s o v e r g e g a a n t o t d e b e v e s t i g i n g v a n h u n b e n o e m i n g i n g e v o l g e d e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , D e v e r e f f e n a a r s z i j n b e v o e g d t o t a l l e v e r r i c h t i n g e n v e r m e l d i n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n t e n z i j d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b i j g e w o n e m e e r d e r h e i d a n d e r s b e s l u i t , "
Z E S D E B E S L U I T
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d e t e k s t v a n a r t i k e l 2 7 t e v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t :
" A r t i k e l 2 7 . - D e o n t o l o g i e
D e v e n n o o t - z a a k v o e r d e r v e r b i n d t z i c h e r t o e d e r e g e l e n v a n b e h o o r l i j k e b e r o e p s u i t o e f e n i n g , d e d e o n t o l o g i s c h e r e g e l s e n r e g l e m e n t e n a a n g e n o m e n d o o r h e t B I B F n a t e l e v e n . "
Z E V E N D E B E S L U I T
T o t s l o t v e r l e e n t d e v e r g a d e r i n g a a n d e z a a k v o e r d e r n o g e l k e m a c h t i g i n g o m a l l e v o o r g a a n d e b e s l i s s i n g e n u i t t e v o e r e n .
V O O R O N T L E D E N D U I T T R E K S E L , N O T A R I S B A R T H U T S E B A U T
t e g e l i j k h i e r m e e n e e r g e l e g d : e x p e d i t i e v a n d e a k t e ; v e r s l a g b e s t u u r s o r g a a n , s t a a t a c t i e f e n p a s s i e f , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n " R e c t o " N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g