06/05/2014 : REGIME ARTIKEL 537 WIB UITKERING TUSSENTIJDS DIVIDEND UIT
BESCHIKBARE RESERVES, ONMIDDELLIJK GEVOLGD DOOR
KAPITAALVERHOGING DOOR INBRENG IN GELD - WIJZIGING DER STATUTEN
Uit een verslagschrift van de buitengewone algemene vergadering, opgemaakt door notaris, Luc JANSEN, te Gent op 16 april 2014, neergelegd ter registratie, blijken volgende beslissingen :
1/ Verwijzing naar eerdere beslissing tot uitkering van een tussentijds bruto-dividend van honderdvijfenzeventigduizend vijfhonderd drieënnegentig euro tien cent (175.593,10, ; EUR), onderworpen aan de roerende voorheffing van tien procent (10%) in toepassing van:
artikei 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen.
2/ Onder de voorwaarden en bepalingen van artikei 537 van het Wetboek van Inkomstenbelastingen, verhoging van het maatschappelijk kapitaal met een bedrag van, negentig procent (90%) van het tussentijds bruto-dividend, zijnde een verhoging voor een bedrag ad € 158.033,79, en dit door inbreng in geld, zonder uitgifte van nieuwe aandelen.
3/ Verwezenlijking kapitaalverhoging (mschrijving - Volstorting); Tussenkomst - Inschrijving op en volstorting van de kapitaalverhoging
Inbreng in geld
Op het nieuwe kapitaal wordt als volgt ingetekend:
De heer Guido Medard HAVERBEKE, wonende te Lovendegem, Acaciastraat 31,' , die verklaart aile aandelen van de vennootschap te bezitten en die vervolgens verklaart, volledig op de hoogte te zijn van de financiële toestand en van de statuten van de' vennootschap.
Na deze uiteenzetting verklaart de heer Guido HAVERBEKE, enige vennoot,"
negentig procent (90%) van het tussentijds bruto-dividend, zijnde een som van 158.033,79 euro in te brengen, wetende dat de resterende tien procent (10%) als roerende voorheffing
: wordt ingehouden en doorgestort.
Volstorting - Vergoeding
Voornoemde onderschrijver verklaart voormelde bedragen volledig te volstorten. In!
vergoeding van deze inbreng worden geen nieuwe aandelen toegekend, maar zal de: fractiewaarde per aandeel verhogen, zoals voorzegd.
Voornoemde onderschrijver bevestigt dat gezegde fondsen ter beschikking zijn van; de vennootschap, zoals hierna bevestigd aan de hand van het bankattest dat aan de notaris; wordt overhandigd. ;
Op de laatste blz. van LuikB vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening
Voor-
behouden
aan het
Belgisch
Staatsblad
O ri Mi o se o
•FF
mod 11,1
Het bedrag van 158.033,79 EUR werd door de inbrenger gestort op een bijzondere rekening ten name van de vennootschap geopend op datum van 11 april laatst, bij BNP Paribas Fortis te Lovendegem en dragende het nummer BE14 0017 2147 7083, zoals blijkt uit het bankattest, afgeleverd door gezegde instelling.
De vergadering erkent nog volledig te zijn ingelicht over de draagwijdte van het régime zoals voorzien door artikei 537 WIB, en meer in het bijzonder de bepaling die voorziet in een bijzondere aanslag bij wijziging van de dividendpolitiek ten opzichte van de voorbije vijf boekjaren.
4/ Vaststelling verwezenlijking;
De vergadering stelt vast en verzoekt ondergetekende notaris bij akte vast te stellen dat de voormelde kapitaalverhoging van 158.033,79 euro daadwerkelijk verwezenlijkt werd en dat het kapitaal aldus daadwerkelijk gebracht werd op 176.633,79 euro, vertegenwoordigd door honderd aandelen zonder vermelding van de nominale waarde.
5/ Wijziging artikei 5 der statuten ingevolge nieuwe kapitaalstoestand;
De vergadering beslist, ingevolge de kapitaalverhoging, artikei 5 van de statuten te vervangen door de volgende tekst, waarbij een alinéa wordt toegevoegd inzake historiek van het kapitaal:
" ARTIKEL 5: Kapitaal
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt honderd zesenzeventigduizend zeshonderd
. drieëndertig euro negenenzeventig cent (176.633,79 EUR).
Het is verdeeld in honderd (100) maatschappelijke aandelen met stemrecht, zonder aanduiding van nominale waarde, doch met een fractiewaarde van elk één/honderdste
(1/lOOste) van het kapitaal
Historiek van het kamtaal.
Bij besluit van de buitengewone algemene vergadering de dato 16 april 2014 werd het maatschappelijk kapitaal verhoogd met het bedrag van het netto-dividend van 158.033,79 euro, net voordien uitgekeerd vanuit de belaste reserves van de vennootschap (régime artikei 537 Wetboek Inkomstenbelasting), om het kapitaal te brengen van 18.600,00 euro naar 176.633,79 euro, ingevolge inbreng in geld voor het overeenkomstige bedrag, zonder uitgifte van nieuwe aandelen.
De vennootschap kan tevens aandelen zonder stemrecht creëren en wederirikopen zoals
bepaald in de vennootschappenwet en obligaties op naam uitgeven.
Aile aandelen zijn op naam. De aandelen waarop wordt ingeschreven worden in een register van aandelen ingeschreven. Naar aanleiding van de inschrijving in het register wordt aan de vennoten een certificaat tot bewijs hiervan overhandigd en aan de aandelen wordt een volgnummer toegekend
AJKAPITAALVERHOGING
1/ Tot verhoging van het maatschappelijk kapitaal kan besloten worden door de algemene vergadering volgens de regels gesteld voor de wijziging van de statuten, ten overstaan van een notaris. Bij een kapitaalverhoging in tweefasen dienen twee notariële akten te worden opgemaakt.
2/ Bij een kapitaalverhoging door inbreng in geld, moeten de nieuwe aandelen eerst aangeboden worden aan de vennoten, naar evenredigheid van het deel van het kapitaal door hun aandelen vertegenwoordigd.
De houders van aandelen zonder stemrecht bezitten een voorkeurrecht bij de uitgifte van nieuwe aandelen met of zonder stemrecht, behalve wanneer de kapitaalverhoging ge¬
schiedt door de uitgifte van twee evenredige schijven van aandelen, de ene met stemrecht en de andere zonder stemrecht, met dien verstande dat de eerste bij voorkeur worden aangeboden
aan de houders van aandelen met stemrecht en de tweede aan de houders van aandelen zonder stemrecht.
Het voorkeurrecht kan worden uitgeoefend gedurende een termijn te bepalen door de algemene. vergadering, doch.zonder dat hij. korter.zou mogen zijn dan vijftien dagen te rekenen
Op de laatste biz. van Luik B vermelden . Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening
Voor-
behouden
aahjiet
Belgisch
Staatsblad
•-
O ri Mi o se o
•FF
,-«
mod 11.1
van de dag van de openstelling van de inschrijving.
De uitgifte met voorkeutrecht en de termijn waarin dat kan worden xdtgeoefend, worden aangekondigd in een bericht dat bij aangetekend schrijven ter kennis wordt gebracht
van de vennoten.
Op aandelen waarop niet werd ingeschreven zoals bepaald hiervoor kan slechts worden ingeschreven door derde personen mits înstemming van ten minste de helft van de vennoten die ten minste drieAierden van het kapitaal bezitten.
Indien de enige vennoot beslist tot kapitaalverhoging is het voorgaande niet van
toepassing.
Is een aandeel met vruchtgebruik bezwaard, dan komt het recht van voorkeur toe aan de blote eigenaar tenzij anders is overeengekomen. De nieuwe aandelen die deze met eigen middelen verkrijgt behoren hem toe in voile eigendom, mits eventuele vergoeding aan de vruchtgebruiker voor de waarde van het vruchtgebruik waarmee het voorkeurrecht is bezwaard. Laat de blote eigenaar het recht van voorkeur onbenut dan kan de vruchtgebruiker het uitoefenen. De aandelen die deze aldus alleen verkrijgt, komen hem toe in voile eigendom. 31 In geval van kapitaalverhoging door inbreng in natura, maàkt de commissaris of indien er geen is een bedrijfsrevisor, een verslag op naast een bijzonder verslag van de zaakvoerder, Het verslag van de bedrijfsrevisor is niet nodig als men onder de uitzonderingen valt voorzien in het Wetboek van Vennootschappen.
De inbreng in natura moet onmiddellijk worden volgestort.
4/Tenslotte kan de kapitaalverhoging geschieden door omzetting van de réserves.
B/KAPITAALVERMINDERING
Mits inachtneming van de vooi-waarden vervat in het wetboek van vennootschappen
mag de algemene vergadering tot kapitaalvermindering overgaan. "
6/ Machten aan het bestuursorgaan om over te gaan tot de uitvoering van de genomen beslissingen, waaronder de betaling van de roerende voorheffing ten belope van
10% van het tussentijds dividend.
7/ Volmacht coordinatie der statuten.
De vergadering geeft volmacht aan de instrumenterende notaris om over te gaan tot het opmaken, tekenen en neerleggen op de griffie van de rechtbank van koophandel van de gecoôrdineerde tekst der statuten,
VOOR ANALYTISCH UITTREKSEL,
Luc Jansen, notaris
Tegelijk hiermede neergelegd: - expeditie
- gecoôrdineerde statuten
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Recto : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Verso : Naam en handtekening